德尔股份:阜新德尔汽车部件股份有限公司2022年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

阜新德尔汽车部件股份有限公司
2022年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告关于阜新德尔汽车部件股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2023)第0658号
(第一页，共二页)
阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会：
我们审计了阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称“德尔股份”)2022年12月31日的合并及公司资产负债表、2022年度合并及公司利润表、合并
及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称
“财务报表”)，并于2023年4月25日出具了报告号为普华永道中天审字
(2023)第10052号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是德
尔股份管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2022年12月
31日止年度德尔股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年
2月修订)》的要求，德尔股份编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制
和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况
表并确保其真实性、合法性及完整性是德尔股份管理层的责任。关于阜新德尔汽车部件股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2023)第0658号
(第二页，共二页)
阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会：
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大
方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由德尔股份编制的截至2022年
12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为德尔股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)——————————高文俊
中国*上海市注册会计师
2023年4月25日——————————
刘思清
-2-阜新德尔汽车部件股份有限公司附件
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(第一页，共二页)截至2022年12月31日止年度
单位：人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公上市公司核2022年期初2022年度占用累2022年度占用2022年度偿还累2022年期末占占用形成原占用性质
司的关联关系算的会计占用资金计发生金额(不资金的利息计发生金额用资金余额因
科目余额含利息)(如有)
控股股东、实际控制人及其附属企业无无无无无无无无无不适用
前控股股东、实际控制人及其附属企业无无无无无无无无无不适用其他关联方及其附属企业无无无无无无无无无不适用总计无无无无无无无无无不适用其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司上市公司核2022年期初2022年度往来累2022年度往来2022年度偿还累2022年期末往往来形成原往来性质
的关联关系算的会计往来资金计发生金额(不资金的利息计发生金额来资金余额因
科目余额含利息)(如有)
爱卓智能科技(上受同一最终控制应收账款-45.99-(19.53)26.46销售商品经营性往来
海)有限公司人控制
受同一最终控制应收账款-25.54-(17.61)7.93销售商品经营性往来
Atra Plastics Inc.人控制
上海丰禾精密机受同一最终控制预付账款0.4832.58-(33.06)-采购商品经营性往来械有限公司人控制
受同一最终控制预付账款16.640.55-(17.19)-采购商品经营性往来
Atra Plastics Inc.人控制
控股股东、实际控制人爱卓智能科技(常受同一最终控制其他应收款-327.60-(327.60)-房屋租赁经营性往来
及其附属企业州)有限公司人控制
常州威曼新能源受同一最终控制其他应收款-194.40-(194.40)-房屋租赁经营性往来有限公司人控制
上海德迩实业集受同一最终控制其他应收款-56.25-(56.25)-房屋租赁经营性往来团有限公司人控制
爱卓智能科技(常受同一最终控制其他应收款-211.33-(211.33)-代收水电费经营性往来
州)有限公司人控制
常州威曼新能源受同一最终控制其他应收款-18.76-(18.76)-代收水电费经营性往来有限公司人控制
-1-阜新德尔汽车部件股份有限公司附件
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)(第二页，共二页)截至2022年12月31日止年度
单位：人民币万元其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司上市公司核2022年期初2022年度往来累2022年度往来2022年度偿还累2022年期末往往来形成原往来性质
的关联关系算的会计往来资金计发生金额(不资金的利息计发生金额来资金余额因
科目余额含利息)(如有)
上海阜域汽车零本公司控股子公司其他应收款13057.0012600.00-(25634.00)23.00资金周转非经营性往来部件有限公司
辽宁万成企业管本公司控股子公司其他应收款31475.8623918.66-(55394.52)-资金周转非经营性往来
理中心(有限合
伙)
常州德尔汽车零本公司控股子公司其他应收款14235.007220.00-(17438.27)4016.73资金周转非经营性往来部件有限公司
深圳南方德尔汽本公司控股子公司其他应收款-4900.00-(4900.00)-资金周转非经营性往来上市公司的子公司及车电子有限公其附属企业司
威曼动力(常州)有本公司控股子公司其他应收款1840.00--(1840.00)-资金周转非经营性往来限公司
爱卓汽车零部件本公司控股子公司其他应收款-4100.00-(250.00)3850.00资金周转非经营性往来
(常州)有限公司
上海德迩航空科本公司控股子公司其他应收款-18.71-(18.71)-资金周转非经营性往来技有限公司其他关联方及其附属无无无无无无无无无不适用企业
总计60624.9853670.37-(106371.23)7924.12本表已于2023年4月25日获董事会批准。
企业负责人：李毅主管会计工作的负责人：张锋会计机构负责人：张敏