海越能源:海越能源关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

海越能源集团股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和附注
海越能源集团股份有限公司对前期会计差错进行了更正，现将更正后的2022年第一季度、2022年半年度、2022年第三季度财务报表及附注列报如下：
一、更正后的2022年第三季度财务报表合并利润表
2022年1-9月
编制单位：海越能源集团股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2022年前三季度（1-9月）2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入5049883242.705616643956.85
其中：营业收入5049883242.705616643956.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4931439073.325573104857.43
其中：营业成本4835997423.055463902068.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11242309.087350607.46
销售费用35569012.1331377437.48
管理费用60984090.4061213646.28研发费用
财务费用-12353761.349261097.86
其中：利息费用7315558.588983538.15
利息收入13395110.64940282.16
加：其他收益3410515.34697918.76投资收益（损失以“－”
8628659.253740140.15号填列）
其中：对联营企业和合-15153209.912900440.15营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损-55720.00失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-9113969.73-1831176.04“－”号填列）资产减值损失（损失以
3426.02“－”号填列）资产处置收益（损失以
17359.22“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”
121369374.2446111047.53号填列）
加：营业外收入7520848.032413815.86
减：营业外支出1559517.31167500.60四、利润总额（亏损总额以
127330704.9648357362.79“－”号填列）
减：所得税费用46860241.3319913746.91五、净利润（净亏损以“－”
80470463.6328443615.88号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净
80470463.6328443615.88亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填70399004.2418084526.29列）2.少数股东损益（净亏
10071459.3910359089.59损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-4023865.61-38920368.51
（一）归属母公司所有者的
-4023865.61-38920368.51其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
-4257636.07-38921591.91他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益-45674752.91的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公
-4257636.076753161.00允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他
233770.461223.40
综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差
233770.461223.40
额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额76446598.02-10476752.63
（一）归属于母公司所有者
66375138.63-20835842.22
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
10071459.3910359089.59
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.150.04
（二）稀释每股收益(元/股)0.150.04
公司负责人：王彬主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：高阔
二、更正后的2022年半年度财务报表及附注合并利润表
2022年1-6月
编制单位：海越能源集团股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入七、613102798416.543230374669.56
其中：营业收入七、613102798416.543230374669.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3031548219.523191546971.19
其中：营业成本七、612958964705.473117505387.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、627261904.255207761.52
销售费用七、6322406511.6121312825.09
管理费用七、6439729472.2539838618.86研发费用
财务费用七、663185625.947682378.18
其中：利息费用9568745.027514756.68
利息收入9064826.81689726.91
加：其他收益七、672776675.25669168.76投资收益（损失以“－”七、6812727034.154864722.28号填列）
其中：对联营企业和合营
-6942947.622868222.28企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失七、70-36000.00以“－”号填列）信用减值损失（损失以七、71-3272558.15-5054462.39“-”号填列）资产减值损失（损失以七、723426.02“-”号填列）资产处置收益（损失以七、7317359.22“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号
83481348.2739291912.26
填列）
加：营业外收入七、74400087.862350876.35
减：营业外支出七、75345889.2882647.16
四、利润总额（亏损总额以“－”83535546.8541560141.45号填列）
减：所得税费用七、7633018285.3814716735.18五、净利润（净亏损以“－”号
50517261.4726843406.27
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
50517261.4726843406.27以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
42986697.5121852953.25润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以
7530563.964990453.02“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-22726564.73-57808385.40
（一）归属母公司所有者的其
-22726564.73-57808385.40他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
-22835268.22-57802256.73综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他
-48803032.98综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
-22835268.22-8999223.75变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
108703.49-6128.67
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额108703.49-6128.67
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额27790696.74-30964979.13
（一）归属于母公司所有者的
20260132.78-35955432.15
综合收益总额（二）归属于少数股东的综合
7530563.964990453.02
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.090.05
（二）稀释每股收益(元/股)0.090.05
公司负责人：王彬主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：高阔
61、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3087433676.122958052476.223225216720.663115958532.09
其他业务15364740.42912229.255157948.901546855.45
合计3102798416.542958964705.473230374669.563117505387.54母公司利润表
2022年1-6月
编制单位：海越能源集团股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、4127524576.811077571924.67
减：营业成本114299538.311060629921.02
税金及附加1171169.421547463.35
销售费用3241955.133230667.42
管理费用1726963.8012490445.65研发费用
财务费用-2077392.043995949.52
其中：利息费用3589334.383896198.34
利息收入6149356.87219277.06
加：其他收益92353.52619539.47投资收益（损失以“－”号十七、5-1738299.759640822.22
填列）
其中：对联营企业和合营
-3415359.757644322.22企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失-36000.00以“－”号填列）信用减值损失（损失以-26886625.27-12420564.17“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以
17359.22“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-19370229.31-6501365.55
列）
加：营业外收入2264900.57
减：营业外支出100000.00三、利润总额（亏损总额以“－”-19470229.31-4236464.98号填列）
减：所得税费用-4432683.89-2311166.05四、净利润（净亏损以“－”号填-15037545.42-1925298.93
列）
（一）持续经营净利润（净亏-15037545.42-1925298.93损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-22835268.22-8999223.75
（一）不能重分类进损益的其
-22835268.22-8999223.75他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-22835268.22-8999223.75值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额7.其他
六、综合收益总额-37872813.64-10924522.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王彬主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：高阔
4、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务115914861.28113735200.391070596949.941059480717.71
其他业务11609715.53564337.926974974.731149203.31
合计127524576.81114299538.311077571924.671060629921.02
三、更正后的2022年第一季度财务报表及附注合并利润表
2022年1-3月
编制单位：海越能源集团股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年第一季度2021年第一季度
一、营业总收入1323463078.851614484219.00
其中：营业收入1323463078.851614484219.00利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1290641537.481598363351.74
其中：营业成本1256808140.361559244947.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2169556.721962288.01
销售费用9793475.5511608688.10
管理费用20570340.0420097152.59研发费用
财务费用1300024.815450275.11其中：利息费用5554210.755190710.91
利息收入5996800.59758724.53
加：其他收益335283.85667153.76
投资收益（损失以“－”号填列）10992698.191969917.21
其中：对联营企业和合营企业
-7000223.571969917.21的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-58680.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-8859327.01-2042956.39
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）35290196.4016656301.84
加：营业外收入101170.442305452.17
减：营业外支出208375.3549227.32四、利润总额（亏损总额以“－”号填
35182991.4918912526.69
列）
减：所得税费用15444376.837019960.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）19738614.6611892565.82
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
19738614.6611892565.82“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
17100901.7011064408.24（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
2637712.96828157.58号填列）
六、其他综合收益的税后净额-14945235.1131948225.35
（一）归属母公司所有者的其他综
-14945235.1131948225.35合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
-14936315.6231921826.43收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综-11981208.57合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
-14936315.6243903035.00动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收
-8919.4926398.92益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-8919.4926398.92
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额4793379.5543840791.17
（一）归属于母公司所有者的综合
2155666.5943012633.59
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
2637712.96828157.58
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.040.02
（二）稀释每股收益(元/股)0.040.02
公司负责人：王彬主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：高阔