澳柯玛:澳柯玛2022年度财务报表审计报告

澳柯玛股份有限公司2022年年度财务报表附注
2．本期增加金额272510914.52207905484.07939521.1410438412.37491794332.10
（1）购置3168868.84194732614.50939521.149525863.70208366868.18
（2）在建工程转入180651851.1113172869.57912548.67194737269.35
（3）其他88690194.5788690194.57
3．本期减少金额24021477.7913727410.081431088.912627718.6041807695.38
（1）处置或报废4045523.4013727410.081431088.912627718.6021831740.99
（2）合并减少
（3）其他19975954.3919975954.39
4．期末余额826330520.33832399563.5023963568.9954925225.161737618877.98
二、累计折旧
1．年初余额187268799.10376077255.5116696254.5332132884.11612175193.25
2．本期增加金额21964252.5848624487.771902225.174811045.8077302011.32
（1）计提21964252.5848624487.771902225.174811045.8077302011.32
3．本期减少金额12725585.8712828021.891346441.502491311.0129391360.27
（1）处置或报废2739993.0712828021.891346441.502491311.0119405767.47
（2）合并减少
（3）其他9985592.809985592.80
4．期末余额196507465.81411873721.3917252038.2034452618.90660085844.30
三、减值准备
1．年初余额2068793.043494937.255563730.29
2．本期增加金额
（1）计提
3．本期减少金额5036.125036.12
（1）处置或报废5036.125036.12
（2）合并减少
4．期末余额2068793.043489901.135558694.17
四、账面价值
1．期末账面价值627754261.48417035940.986711530.7920472606.261071974339.51
2．年初账面价值388503491.46258649296.757758882.2314981647.28669893317.72
*期末无暂时闲置的固定资产情况。
*期末无通过经营租赁租出的固定资产。
*未办妥产权证书的固定资产情况：
项目账面原值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物8621042.44详见注
合计8621042.44
注：2006年度青岛澳柯玛集团总公司及下属子公司偿还公司债务计入的房屋建筑物，截至2022年12月31日尚有原值8621042.44元房产的产权变更手续尚未完成。
为解决抵债房产产权过户问题，2013年7月25日，本公司与青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司（以下简称“华通集团”）签署了《债务代偿协议》。2013年9月5日，本公司与股东青岛市企业发展投资有限公司（以下简称“企发投”）签署了协议约定：企发投代华通集团履行《债务代偿协议》项下基于三处未过户抵债房产（株洲路新厂房、传达室、工业园餐厅，账面原值合计
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8621042.44元）的债务代偿义务，即向本公司偿付现金8621042.44元；本公司继续推动上述抵债房
产的过户工作，其中任何一项房产完成过户后，本公司将在完成过户10个工作日内将与该项房产账面原值（即其抵债金额）等额现金归还企发投。本公司已收到企发投支付的代偿款保证金
8621042.44元。
15、在建工程
项目期末余额年初余额
在建工程8303049.05143752629.67
合计8303049.05143752629.67
（1）在建工程情况期末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程8303049.058303049.05143752629.67143752629.67
合计8303049.058303049.05143752629.67143752629.67
（2）重要在建工程项目本期变动情况本期增加本期转入固合并范围减项目名称预算数年初余额期末余额金额定资产金额少金额
基建工程298776705.86143600771.2646201981.58181750042.168052710.68
改造工程1012836.241003918.81904836.2499082.57
其他14362745.11151858.4112081788.3412082390.95151255.80
合计314152287.21143752629.6759287688.73194737269.358303049.05
16、使用权资产
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值:
1.期初余额
2.本期增加金额20277682.9620277682.96
（1）本期租赁增加20277682.9620277682.96
（2）在建工程转入
（3）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他减少
4.期末余额20277682.9620277682.96
二、累计折旧:
1.期初余额
2.本期增加金额2274408.702274408.70
（1）计提2274408.702274408.70
（2）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（3）其他减少
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（2）现金及现金等价物的构成项目期末余额年初余额
1、现金722604539.631126214672.23
其中：库存现金283972.78493419.94
可随时用于支付的银行存款639864152.831025751993.30
可随时用于支付的其他货币资金82456414.0299969258.99
2、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3、期末现金及现金等价物余额722604539.631126214672.23
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目：
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：
美元23830535.026.9646165970144.23
欧元2649983.117.422919670559.63
港元476377.770.8933425533.98
澳币60614.914.7138285726.56
英镑8483.338.394171209.92
印尼盾18364967520.760.00048168737.55日元303714.000.052415902.47
奈拉153908997.540.01542367583.05应收账款
其中：
美元73371969.816.9646511006421.01
印尼盾75816939488.500.000433723374.68
奈拉115752390.600.01541780619.71其他应收款
其中：
美元72766.986.9646506792.91
印尼盾824086769.000.0004366553.79预付账款
其中：
美元4171741.866.964629054513.36应付账款
其中：
美元47492841.286.9646330768643.44
英镑534.458.39414486.23其他应付款
其中：
美元616900.006.96464296461.74
印尼盾2222821900.000.0004988711.18合同负债
其中：
美元19138214.566.9646133290009.11
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欧元887.827.42296590.20
印尼盾13593933912.000.00046046581.80
奈拉16346000.000.0154251450.62
（2）公司境外经营实体外币报表折算情况：
折算汇率（人民币：外币）境外经营单位名称本位币名称所有者权益资产负债收入费用（除未分配利润）
澳柯玛（印尼）电器有限公司印尼盾0.00040.00040.00050.00050.0005
澳柯玛尼日利亚有限公司奈拉0.01540.01540.01610.01630.0165
注：如“附注四、（八）外币业务和外币报表折算”所述，所有者权益中的“未分配利润”根据折
算后的净利润、利润分配等项目计算列示；除未分配利润外的其他所有者权益项目，按照其发生时的即期汇率折算。折算后资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额确认为其他综合收益。
57、所有权或使用权受到限制的资产
项目期末账面价值受限原因
货币资金94241744.65保证金
固定资产110847221.38融资抵押
无形资产348720137.39融资抵押/融资质押
合计553809103.42
七、合并范围的变更
1、本期新增子公司
名称期末净资产本期净利润
澳柯玛尼日利亚有限公司-24768.59-63356.53
2、本期处置子公司
无
3、其他减少
注销或转让日净子公司名称类型期初至注销或转让日净利润资产
青岛源力源动力技术有限公司注销0.00-2861518.91
青岛澳龙光电科技股份有限公司注销0.0022508907.46
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青岛海轩国际人才科技园有限公司233785407.1011689270.36
合计288218727.5214410936.38
应收利息：
上海全祥投资中心（有限合伙）22839279.73
合计22839279.73
（2）应付项目项目名称期末余额年初余额
短期借款：
青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司30000000.00
合计30000000.00
应付账款：
青岛澳柯玛制冷发展有限公司469281.76469281.76
青岛澳慧冷云物联科技有限公司1612475.24222900.00
合计2081757.00692181.76
合同负债：
青岛澳柯玛融资租赁有限公司125266.08
青岛海轩国际人才科技园有限公司367744.76
青岛澳柯玛金汇投资有限公司123446.70102872.24
合计491191.46228138.32
其他应付款：
青岛华通国有资本投资运营集团有限公司2156918.60
青岛市企业发展投资有限公司8621042.448621042.44
合计8621042.4410777961.04
6、关联方承诺：无。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
项目相关内容公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
限制性股票行权价格2.32元/股，2022年到公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限期。
注：2018年10月25日，公司七届十四次董事会审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次激励计划授予242名激励对象限制性股票2243万股，授予价格为2.32元/股，授予登记完成日为2018年11月29日。具体解锁安排如下表所示：
可解锁数量占限制解锁期解锁时间性股票数量比例自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至授予登记完
第一次解锁33%成之日起36个月内的最后一个交易日当日止。
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