吉林化纤:年度关联方资金占用专项审计报告

关于吉林化纤股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22号楼 4层中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants关于吉林化纤股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中准专字[2023]2203号
吉林化纤股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了吉林化纤股份有限公司(以下简称吉林化纤公司)2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变
动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月28日签发了中准审字[2023]2094号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，吉林化纤公司编制了列示于本专项说明所附的2022年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称情况表）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是吉林化纤公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计吉林化纤公司2022年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。除了对吉林化纤公司实施2022年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解吉林化纤公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为吉林化纤公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。附件：2022年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中准会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：
二○二三年四月二十八日
主题词：吉林化纤股份有限公司关联方资金占用专项报告
地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层邮编：100044电话：010-88356126
Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road Haidian District Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126编制单位： 吉林化纤股份有限公司 2022 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位： 万元上市公司核算2022年期初占2022年度占用累计发2022年度占用资2022年度偿还2022年期末占非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系占用形成原因占用性质
的会计科目用资金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）累计发生金额用资金余额现大股东及其附属企业无不适用不适用
小计---前大股东及其附属企业无不适用不适用
小计---
总计---上市公司核算2022年期初往2022年度往来累计发2022年度往来资2022年度偿还2022年期末往其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系往来形成原因往来性质
的会计科目来资金余额生金额（不含利息）金的利息（如有）累计发生金额来资金余额
销售材料、提
吉林奇峰化纤股份有限公司同受第一大股东控制之公司其他应收账款-3053.674014.24610.11350.46经营性往来
供劳务、采购材料
吉林化纤福润德纺织有限公司同受第一大股东控制之公司应收账款584.45288.75930.76-57.56销售短纤、材料经营性往来
大股东及其附属企业吉林化纤福润德纺织有限公司同受第一大股东控制之公司预付账款675.000.00675.00采购浆粕经营性往来
吉林吉盟腈纶有限公司同受第一大股东控制之公司其他应收账款74.67201.4059.89216.18销售材料经营性往来
吉林国兴碳纤维有限公司同受第一大股东控制之公司应收账款204.24352.310.00556.55售劳务、材料经营性往来
销售长丝、短
吉林市拓普贸易有限公司同受第一大股东控制之公司应收账款419.613673.202231.671861.14经营性往来
纤、碳丝
吉林凯美克化工有限公司全资子公司其他应收账款销售材料、接15053.0211176.624555.1521674.49经营性往来
受劳务、往来款上市公司的子公司及其附
购长丝、销售属企业
吉林艾卡粘胶纤维有限公司全资子公司其他应收账款12854.2515840.1128694.360.00材料、提供劳经营性往来
务、往来款
吉林市吉溧化工有限责任公司控股子公司预付账款1602.36118.291720.650.00购材料、往来款经营性往来关联自然人及其控制的法人无不适用不适用其他关联人及其附属企业无不适用不适用
总计---27738.9336339.9238802.5925276.26
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：