科恒股份:2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计说明

江门市科恒实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项审计说明
信会师报字[2023]第 ZI10295 号关于江门市科恒实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZI10295号
江门市科恒实业股份有限公司全体股东：
我们审计了江门市科恒实业股份有限公司(以下简称“科恒股份”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 4 月 26 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZI10293 号的
无保留意见审计报告。
科恒股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是科恒股份公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计科恒股份公司2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解科恒股份公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供科恒股份公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第1页（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李敏
中国注册会计师：郭晓明
中国·上海2023年4月26日专项报告第2页江门市科恒实业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公上市公司核算2022年期初占2022年度占用累计发生2022年度占用资金2022年度偿还2022年期末占非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
司的关联关系的会计科目用资金余额金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额用资金余额非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计-----非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计-----其他关联方及附属企业非经营性占用小计
总计-----往来性质往来方与上市公上市公司核算2022年期初往2022年度往来累计发生2022年度往来资金2022年度偿还2022年期末往其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、司的关联关系的会计科目来资金余额金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额来资金余额非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
广东科明诺科技有限公司全资子公司其他应收款26.5526.55资金拆借非经营性往来
广东科明睿新材料有限公司控股孙公司其他应收款0.20130.00130.20资金拆借非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
深圳市浩能科技有限公司全资子公司其他应收款2252.4369759.8721181.4250830.88资金拆借非经营性往来
湖南省科恒新能源有限公司全资子公司其他应收款7225.954032.1011258.05资金拆借非经营性往来
2411.762411.76
深圳市联腾科技有限公司联营企业其他应收款资金拆借非经营性往来其他关联方及其附属企业
江门市城市绿苑科技有限公司23.851.0722.78联营企业其他应收款资金拆借非经营性往来
总计---11916.8973945.8232597.2953265.42-本表已于2023年4月26日获董事会批准。
法定代表人：万国江主管会计工作负责人：徐毓湘会计机构负责人（会计主管人员）：马丽琴汇总表第1页