博济医药:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于博济医药科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、鉴证报告
二、博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项
报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层
20/ F To wer B L iz e S OH O 20 Li ze R oad F en gt ai Di st ri ct Be ij in g P R Ch ina
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于博济医药科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2023）第410020号
博济医药科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的博济医药科技股份有限公司（以下简称“博济医药”）截至2022年12月31日止的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是博济医药董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
1中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）我们认为，博济医药截至2022年12月31日止的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供博济医药2022年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
2023年4月24日
2博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
博济医药科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，博济医药科技股份有限公司（原名“广州博济医药生物技术股份有限公司”，以下简称“公司”或“博济医药”）董事会编制了截至2022年12月31日募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广州博济医药生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3230号）同意注册，公司向特定对象发行 A 股股票 33450584 股，发行价格 10.26 元/股，募集资金总额34320.30万元，扣除各项发行费用（不含增值税）678.63万元，公司实际募集资金净额为33641.67万元。上述募集资金已于2021年6月18日全部到账，经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（中兴华
验字（2021）第410005号）。
（二）募集资金使用金额及余额
截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况如下表：
金额单位：人民币万元明细金额
募集资金总额34320.30
减：承销费和保荐费（不含税）471.70
3博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
明细金额
减：支付的其他发行费用（不含税）133.35
减：置换预先支付的发行费用（不含税）73.58
募集资金净值33641.67
减：置换预先投入募投项目的自筹资金2404.05
减：募投项目累计支付金额13670.76
减：暂时补充流动资金9800.00
加：募集资金现金管理收益金额196.28
加：募集资金利息收入净额（扣除手续费）250.10
募集资金专户余额8213.23
注1：截至2023年1月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的9800.00万元募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
注2：若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、用途变更及监督管理作出了明确规定。
本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。2021年，公司、控股子公司广州博济生物医药科技园有限公司（以下简称“科技园公司”）、全资子公司深圳博瑞医药科技有限公司（以下简称“深圳博瑞”）同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）分别与各开户银行签订了各方监管协议；2022年，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》。为此，公司、全资子公司上海砝码斯医药生物科技有限公司（以下简称“砝码斯”）同中信证券分别与各开户银行签订了各方监管协议。
4博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
各方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
及其他相关规定，各方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
账户余额序号开户人开户行名称银行账号（万元）上海浦东发展银行股份
820400788013000016873094.31
有限公司广州东山支行中国工商银行股份有限
1博济医药360201502920209133330.30
公司广州粤秀支行中国工商银行股份有限
360208572920578257847.54
公司广州粤秀支行上海浦东发展银行股份
2砝码斯82040078801000002116785.00
有限公司广州东山支行
汇丰银行（中国）有限
629288663014435.63
公司广州分行
3科技园公司
中国银行股份有限公司
6834745378512291.96
广州港湾路支行中国工商银行股份有限
3602015029202146074565.08
公司广州粤秀支行
4深圳博瑞
中国建设银行股份有限
44050149050500001471963.42
公司广州环市东路支行
合计8213.23
注：若出现总数与分项数值之和不符的情况，为四舍五入原因造成。
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2022年度募集资金投资项目资金使用情况详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第
5博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，为了更好整合公司已有优势资源，优化资源配置，提升公司内部运营管理效率，同意将“创新药研发服务平台建设项目”的实施主体由“深圳博瑞”变更为“深圳博瑞、博济医药”，实施地点由“深圳市福田区福保街道福保社区海红道1号综合信兴一期三层”增加一处实施地点“广州黄埔区科学城南翔一路62号（二、三、四、五）栋”；为加强上海的团队建设及
服务能力建设，更好地服务华东地区的客户，提升公司临床研究服务的整体实力，同意将“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”实施主体由“博济医药”变
更为“博济医药、砝码斯”，实施地点由“广州、郑州、天津、长沙、武汉、南京、成都、西安、济南、长春”增加一处实施地点“上海”。
（三）募集资金投资项目延期事项
2022年4月22日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第
十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将募集资金投资项目“合同研发生产组织（CDMO）平台建设项目”的建设期延期 1 年，项目预计达到可使用状态日期从2022年6月延期至2023年6月。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年7月5日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金2404.05万元及已支付发行费用的自筹资金73.58万元，共计
2477.63万元。本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广州博济医药生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（中兴华核字（2021）第410005号）。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资暂时补充流动资金的议案》，
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同意在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，公司及子公司使用不超过
1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
截至2023年1月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
（六）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目尚未投资完成，不存在节余募集资金。
（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
2021年7月5日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事第十
一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币2.2亿元（含）闲置募集资金进行现金管理，有效期自董事会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。
2022年8月24日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事第
二十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币2亿元（含）闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司第四届董事会第二十二次会议审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。
截至2022年12月31日，公司及子公司使用闲置募集资金购买的理财产品已全部到期赎回，公司尚未使用的募集资金全部存放在专项账户。
四、变更募投项目的资金使用情况
2022年度，公司不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
7博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附件：
《募集资金使用情况对照表》博济医药科技股份有限公司董事会
2023年4月24日
8博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：博济医药科技股份有限公司截至2022年12月31日金额单位：人民币万元本年度投入募
募集资金总额33641.672648.78集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额016074.81集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变更募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累截至期末投资项目达到预本年度实是否达到项目可行性
承诺投资项目和超募资金投向项目（含部诺投资总额总额（1）金额计投入金额进度（%）(3)定可使用状现的效益预计效益是否发生重分变更）(2)＝(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目
1.合同研发生产组织（CDMO） 2023年 6月
否10681.5910470.38229.541668.2115.93%不适用不适用否平台建设项目18日
2.创新药研发服务平台建设项2023年6月
否8463.348295.991731.903339.1740.25%不适用不适用否目18日
9博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
3.临床研究服务网络扩建与能2023年6月
否4879.284782.80687.34974.9320.38%不适用不适用否力提升项目18日
4.补充流动资金否10296.0910092.500.0010092.50100.00%-不适用不适用否
承诺投资项目小计-34320.3033641.672648.7816074.8147.78%----超募资金投向不适用2022年4月22日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资未达到计划进度或预计收益的项目延期的议案》，基于市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素考虑，同意将募集资金投资项目“合同研发生产组织情况和原因（分具体项目）
（CDMO）平台建设项目”的建设期延期 1 年，项目预计达到可使用状态日期从 2022 年 6 月延期至 2023 年 6 月。
项目可行性发生重大变化的情不适用况说明
超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，为了更好整合公司已有优势资源，优化资源配置，提升公司内部运营管理效率，同意将“创新药研发服务平台建设项目”的实施主体由“深圳博瑞”变更为“深圳博瑞、博济医药”，实施地募集资金投资项目实施地点变
点由“深圳市福田区福保街道福保社区海红道1号综合信兴一期三层”增加一处实施地点“广州黄埔区科学城南翔一路62号更情况
（二、三、四、五）栋”；为加强上海的团队建设及服务能力建设，更好地服务华东地区的客户，提升公司临床研究服务的整体实力，同意将“临床研究服务网络扩建与能力提升项目”实施主体由“博济医药”变更为“博济医药、砝码斯”，实施地点由“广州、郑州、天津、长沙、武汉、南京、成都、西安、济南、长春”增加一处实施地点“上海”。
10博济医药科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
募集资金投资项目实施方式调不适用整情况2021年7月5日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已募集资金投资项目先期投入及预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2404.05万元及置换情况
已支付发行费用的自筹资金73.58万元，共计2477.63万元，该项资金已于2021年8月完成置换。
2022年1月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，公司及子公司使用不超过1亿元闲置募用闲置募集资金暂时补充流动集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。
资金情况
截至2023年1月20日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的不适用金额及原因尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的募集资金存放在专项账户或进行现金管理，公司将严格按照《募集资金管理制度》，对募集资金进行存储和使用。
向募集资金使用及披露中存在的无问题或其他情况
注：1、上表中“募集资金总额”是指公司实际募集资金净额。
2、鉴于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额为33641.67万元，少于上述项目拟投入募集资金总额，2021年7月5日，公司召开的第四届董事会
第十二次会议和第四届监事第十一次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募投项目募集资金投入金额的议案》，对募投项目拟投入的募集资
金金额进行了调整，上表中“调整后投资总额（1）”所列金额即为前述调整后的金额。
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