中信博:安信证券股份有限公司关于江苏中信博新能源科技股份有限公司2022年度募集资金存放及使用情况的核查意见

安信证券股份有限公司
关于江苏中信博新能源科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为江苏中信博新能源科技股份有限公司（以下简称“中信博”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对中信博2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会2020年7月28日出具的《关于同意江苏中信博新能源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕
1583号）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股3392.8870万股，每
股发行价格42.19元，新股发行募集资金总额1431459025.30元，扣除发行费用124404221.84元，募集资金净额为1307054803.46元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述公开发行股票的资金到位情况进行了审验并出具了信会师
报字[2020]第ZF10756号《验资报告》。上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理。
（二）募集资金使用及结余情况
报告期内，募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元时间募集资金专户发生情况
2021年12月31日募集资金专户余额163864454.09
1时间募集资金专户发生情况
减：募投项目支出226382140.97
减：募集资金永久补充流动资金251034427.28
减：银行手续费801.25
减：闲置资金购买理财产品1092000000.00
加：赎回理财产品本金1462000000.00
加：理财产品投资收益8971383.20
加：募集资金专户利息收入1555623.77
截至2022年12月31日专户余额66974091.56
注1：截至2022年12月31日，公司募集资金专户余额为66217070.67元；
注2：截至2022年12月31日，中信博投资（香港）有限公司的交通银行股份有限公司昆山支行
0SA391899999993010000196银行专户有募集资金余额757020.89元；
注3：截至2022年12月31日，中信博投资（香港）有限公司已投资到贾什新能源私人有限公司的募集资金余额为0元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的权益，公司依照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏中信博新能源科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”）。该募集资金管理制度于2020年3月21日经公司2020年第三次临时股东大会审议通过并生效实施。
根据募集资金管理制度并结合经营需要，公司从2020年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方（四方）监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户使用情况
2022年11月9日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前
2提下，使用剩余超募资金用于永久补充流动资金。根据该议案，本次剩余超募
资金转出后，公司拟办理销户手续，并注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
2022年12月14日，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，根据该议案，节余募集资金转出后，公司将办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、各专户存储募集资金的商业银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
截至2022年12月31日，公司募集资金在银行账户存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中信银行股份有限公司太阳能光伏支架生产
昆山高新技术产业开发8112001014100556800-基地建设项目区支行江苏中信博新能源科苏州银行股份有限公司
51453100000882-技股份有限公司研发
昆山支行中心项目江苏昆山农村商业银行
3052239012016000004869-超募资金存储和使用
股份有限公司陆家分行中国银行股份有限公司
52357503384366217070.67超募资金存储和使用
昆山分行
合计66217070.67
注1：截至2022年12月31日，中信博投资（香港）有限公司的交通银行股份有限公司昆山支行OSA391899999993010000196银行专户另有募集资金余额757020.89元；
注2：截至2022年12月31日，中信博投资（香港）有限公司已投资到贾什新能源私人有限公司另有募集资金余额为0元。
截止2023年1月18日，“太阳能光伏支架生产基地建设项目”专户、“研发中心项目”专户及开设在昆山农商行的超募资金专户均已完成销户手续。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金置换先期投入的情况。
3（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2022年8月30日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下，合理使用额度不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行投资理财，购买安全性高、满足保本要求、流动性好的产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等产品）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司董事会授权公司管理层全权在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同等及具体实施相关事宜。
公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
2022年度，公司使用募集资金购买理财产品共获得投资收益人民币
8971383.20元。
截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理无余额。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2022年11月9日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常
进行的前提下，使用剩余超募资金用于永久补充流动资金。独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
截至2022年12月31日，公司累计使用超募资金43240.01万元永补充流动资金，其中2022年度超募资金永久补流6240.01万元，剩余6697.41万元作为节余资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
公司于2022年4月12日召开了第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用超募资金对募投项目追加投资的议
4案》，同意使用超募资金760.00万美元，约合人民币4837.00万元用于对“投资印度贾什新能源私人有限公司项目”进行追加投资。本议案已提交公司于2022年4月29日召开的2022年第四次临时股东大会审议通过。
2022年5月27日，中信博投资（香港）有限公司以自有资金2800.00美元增资
至贾什新能源私人有限公司，增资完成后中信博投资（香港）有限公司占贾什新能源私人有限公司60%的股权。公司与贾什新能源私人有限公司的少数股东约定投资款以借款形式出资。
中信博投资（香港）有限公司和贾什新能源私人有限公司分别于2022年7月、
2022年12月签订了借款协议，中信博投资（香港）有限公司出借资金分别为8.00
亿印度卢比、1.45亿印度卢比，用于支持贾什新能源私人有限公司建设厂房、购买生产设备、采购存货及日常运营活动。
2022年度，公司共从募集资金专户以投资款的方式支付82165941.00元（折合12049980.00美元）至中信博投资（香港）有限公司的交通银行股份有限公司昆山支行OSA391899999993010000196账户进行银行专户管理，中信博投资（香港）有限公司以借款的形式全额支付至贾什新能源私人有限公司。因美元对印度卢比汇率变动原因，贾什新能源私人有限公司将超过协议约定印度卢比金额（协议约定印度卢比金额按打款时汇率折合人民币81408920.11元）的款项退回
至中信博投资（香港）有限公司的交通银行股份有限公司昆山支行
OSA391899999993010000196银行专户。
截至2022年12月31日，尚有757020.89元在中信博投资（香港）有限公司的交通银行股份有限公司昆山支行OSA391899999993010000196银行专户中。
截至2022年12月31日，中信博投资（香港）有限公司投资到贾什新能源私人有限公司募集资金余额为0元。
（七）节余募集资金使用情况
2022年12月14日公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目之“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目”“太阳能光伏支架生产基地建设项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司
5流动资金。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了明确同
意的核查意见，该事项无需提交公司股东大会审议。
相关募集资金专户注销前，项目尚未支付的尾款仍由相关募集资金专户支付；上述永久补充流动资金事项完成及募集资金专户注销后，项目尚未支付的尾款将全部由公司自有资金支付。
截至2022年12月31日，投资项目之“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目”“太阳能光伏支架生产基地建设项目”结项后，上述募集资金投资项目专户合计余额为18863.43万元，已全部用于永久补充公司流动资金，剩余项目尚未支付的尾款由自有资金进行支付。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募
集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对公司2022年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告（2022）15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2022年度募集资金存放与使用情况。
6七、保荐机构核查过程及意见
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中信博募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机
构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高级管理人员进行沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：公司首次公开发行股票募集资金在2022年度的存放与使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规和公
司相关募集资金管理办法的规定，公司募集资金存放于专项账户管理，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
7附表1：
募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：江苏中信博新能源科技股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额130705.48本年度投入募集资金总额【注6】47741.64
变更用途的募集资金总额18590.46
已累计投入募集资金总额127985.38
变更用途的募集资金总额比例14.22%截至期项目末累计截至期可行已变更项投入金末投入募集资金截至期末截至期末项目达到预本年度是否达性是目，含部分调整后投本年度投额与承进度承诺投资项目承诺投资承诺投入累计投入定可使用状实现的到预计否发
变更（如资总额入金额诺投入（%）
总额金额(1)金额(2)态日期效益效益生重
有）金额的(4)＝大变
差额(3)(2)/(1)化
＝(2)-(1)
2021年增加
太阳能光伏支实施地点及
-
架生产基地建超募资金追50131.1856631.1856631.1813477.0340358.7371.272022年9月1081.10否否
16272.45
设项目【注4】加6500万投资江苏中信博新能源科技股份
有限公司研发/8006.738006.738006.731020.287382.32-624.4192.202022年6月不适用不适用否
中心项目【注
4】
补充流动资金10000.0010000.0010000.00-10000.00-100.00不适用不适用不适用否
2021年新增
江苏中信博在
募投项目，印度投资新建
2022年超募-12090.4612090.468140.898140.89-3949.5767.332023年4月不适用不适用否
贾什新能源私资金追加投人有限公司资
承诺投资项目-
68137.9186728.3786728.3722638.2065881.9475.96不适用不适用不适用否
小计20846.43超募资金永久
补充流动资金-43240.0143240.016240.0143240.01不适用不适用不适用不适用不适用否
【注5】
剩余超募资金如上62567.57737.10737.10不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用否
超募资金小计无62567.57不适用不适用6240.0143240.01不适用不适用不适用---
合计130705.48130705.48130705.4828878.21109121.95不适用不适用----
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不涉及项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化
募集资金投资项目先期投入及置换情况见本核查意见三、（二）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况见本核查意见三、（三）
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况见本核查意见三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况见本核查意见三、（五）
募集资金结余的金额及形成原因见本核查意见三、（七）
募集资金其他使用情况见本核查意见三、（八）
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致；
注4：根据公司2022年12月14日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议决定，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目之“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目”、“太阳能光伏支架生产基地建设项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金，截止2022年12月31日，共永久补流募集资金18863.43万元，其中“太阳能光伏支架生产基地建设项目”永久补充流动资金18161.93万元、“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目”永久补充流动资金701.50万元。
注5：根据公司2022年12月14日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议以及2022年11月9日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议。本年度募集资金永久补流合计25103.44万元。
注6：本年度投入募集资金总额包括募投项目本年度投入金额22638.20万元及本年度募投项目结余资金、超募资金永久补流合计25103.44万元，合计投入募集资金总额47741.64万元。附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2022年度
编制单位：江苏中信博新能源科技股份有限公司单位：人民币万元变更后项截至期末本年度实实际累计项目达到预定变更后的项目可
变更后的对应的原目拟投入计划累计投资进度（%）本年度实现是否达到预际投入金投入金额可使用状态行性是否发生重
项目项目募集资金投资金额(3)=(2)/(1)的效益计效益
额(2)日期大变化
总额(1)江苏中信2021年博在印度新增募投
投资新建项目，
12090.4612090.468140.898140.8967.332023年4月不适用不适用否
贾什新能2022年源私人有超募资金限公司追加投资
2021年
太阳能光增加实施伏支架生地点及超
56631.1856631.1813477.0340358.7371.272022年9月1081.10否否
产基地建募资金追设项目加6500万投资
合计68721.6468721.6421617.9248499.62
变更原因、决策程序及信息披露情
详见本核查意见“四、变更募投项目的资金使用情况”
况说明（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分不涉及具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化未发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。