南岭民爆:年度关联方资金占用专项审计报告

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2023]6888-2号
湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会：
我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2022年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2022年度的合并利润表和利润表、合并
现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月26日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券
交易所相关文件要求，南岭民爆编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南岭民爆管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，南岭民爆汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解南岭民爆2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：刘智清
中国·北京
二○二三年四月二十六日
中国注册会计师：周曼2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司单位：人民币万元占用方与上市2021年期2021年度占用2021年度2021年度偿2021年期非经营性资上市公司核算占用形成占用性资金占用方名称公司的关联关初占用资金累计发生金额占用资金的还累计发生末占用资金占用的会计科目原因质
系余额（不含利息）利息金额金余额现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计往来方与上市2021年期2021年度占用2021年度2021年度偿2021年期其它关联资上市公司核算往来形成往来性资金往来方名称公司的关联关初占用资金累计发生金额占用资金的还累计发生末占用资金往来的会计科目原因质
系余额（不含利息）利息金额金余额湖南兵器建华精密实际控制人附经营性
应收账款87.392502.092086.51502.97销售商品仪器有限公司属企业往来大股东及其湖南兵器长城机械实际控制人附经营性
应收账款312.19287.5124.68销售商品附属企业有限公司属企业往来湖南洪源远大科技实际控制人附经营性
应收账款195.12195.12销售商品有限公司属企业往来
12022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司单位：人民币万元湖南兵器东升机械实际控制人附经营性
应收账款1.221.22销售商品制造有限公司属企业往来湖南省南岭化工集经营性
母公司应收账款1.681.68销售商品团有限责任公司往来耒阳新天地物资有实际控制人附经营性
应收账款12.2812.28销售商品限公司属企业往来湖南兵器轻武器研实际控制人附经营性
预付账款8.008.00技术服务究所有限责任公司属企业往来湖南华湘物业管理实际控制人附经营性
预付账款329.21307.5221.69物业管理有限公司属企业往来湖南华湘物业管理实际控制人附经营性
其他应收款0.0520.1220.17物业管理有限公司属企业往来湖南金能科技股份实际控制人附经营性
其他应收款300.30216.3084.00采购设备有限公司属企业往来湖南新天地供应链实际控制人附经营性
其他应收款15.1015.10采购商品电子商务有限公司属企业往来湖南省南岭化工集经营性
母公司其他应收款0.790.79采购商品团有限责任公司往来湖南金能科技股份实际控制人附其他非流动资经营性
298.60298.60采购设备
有限公司属企业产往来上市公司的南岭前海工贸（深经营性子公司其他应收款2537.661042.261495.40资金往来子公司及其圳）有限公司往来
22022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司单位：人民币万元附属企业湖南新天地南岭经经营性
子公司其他应收款7969.339.675.267973.74资金往来贸有限责任公司往来湖南南岭衡阳民用经营性
子公司其他应收款5846.9217021.6016287.226581.30资金往来爆破服务有限公司往来重庆神斧锦泰化工经营性
子公司其他应收款3902.9713170.5613248.733824.80资金往来有限公司往来湖南南岭民爆工程经营性
子公司其他应收款11820.965651.447889.909582.50资金往来有限公司往来怀化南岭民用爆破经营性
子公司其他应收款618.9617353.0417865.53106.47资金往来服务有限公司往来湖南神斧集团一六经营性
九化工有限责任公子公司其他应收款19374.4525241.1644615.61资金往来往来司湖南神斧集团向红经营性
机械化工有限责任子公司其他应收款14523.2335987.7533260.3617250.62资金往来往来公司中铁民爆物资有限经营性
联营企业应收账款686.33181.40727.85139.88销售商品公司往来其他关联方实际控制人附
及其附属企湖南红日工业有限经营性属企业的联营应收账款1222.89686.09978.10930.88销售商品业公司往来企业
株洲震春民用爆破联营企业应收账款259.202309.752568.95销售商品经营性
32022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司单位：人民币万元器材有限公司往来益阳益联民用爆破与上市公司子经营性
应收账款32.521008.78947.2894.02销售商品器材有限公司公司同一董事往来衡阳市宏泰民用爆经营性
破器材有限责任公联营企业应收账款27.915826.965854.87销售商品往来司娄底市娄联民爆器经营性
联营企业应收账款6851.466851.46销售商品材有限公司往来怀化市物联民爆器经营性
联营企业应收账款4058.713994.6664.05销售商品材有限公司往来邵阳市宝联民爆器经营性
联营企业应收账款4597.804405.71192.09销售商品材有限责任公司往来湖南百安消防科技销售商经营性
联营企业应收账款13.7928.1710.4931.47
有限公司品、租赁往来平江县海杨民爆器子公司少数股经营性
应收账款2638.672409.64229.03销售商品材专营有限公司东往来衡阳市宏泰民用爆经营性
破器材有限责任公联营企业预付账款83.372990.332788.50285.20采购商品往来司娄底市娄联民爆器经营性
联营企业预付账款600.002274.012404.01470.00采购商品材有限公司往来
42022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:湖南南岭民用爆破器材股份有限公司单位：人民币万元怀化市物联民爆器经营性
联营企业预付账款191.322091.012207.4974.84采购商品材有限公司往来邵阳市宝联民爆器经营性
联营企业预付账款20.371808.001828.37采购商品材有限责任公司往来株洲震春民用爆破经营性
联营企业预付账款240.001243.641043.64440.00采购商品器材有限公司往来株洲震春民用爆破经营性
联营企业其他应收款12.0019.413.1228.29销售商品器材有限公司往来实际控制人附湖南红日工业有限出售房屋经营性
属企业的联营其他应收款3370.002315.311054.69公司及土地往来企业邵阳市宝联民爆器经营性
联营企业其他应收款3.5520.001.0022.55销售商品材有限责任公司往来
总计74073.92156437.36178679.3551831.93
法定代表人：付军主管会计工作负责人：胡丹会计机构负责人：朱新宏
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