澳柯玛:澳柯玛2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

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中兴年仑计师扌务所(特球昔通合伏)
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地址:北京市丰台区丽泽路⒛号院 1号楼丽泽sOHOB座 ⒛层
电 话 :01O-51钽 ∞ 18
传 真 :01O-51矽 ∞ 16中兴华会计师 事务所 (特 殊普通 合伙 )
璐链 j晁;撼 愫荸乃启垂(歇慕璀憾蕊媸关于澳柯玛股份有限公司
⒛22年度募集资金存放与实际使用情况
专项审核损'告
中兴华核字(⒛23)第030040号
澳柯玛股份有限公司全体股东:我们接受委托对后附的澳柯玛股份有限公司(以下简称贵公司)编制的《2∞2年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称专项报告)进行了专项审核。
一、董事会的责任贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的要求如实编制和对外披露《⒛”年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并保
证其内容真实、准确、完整不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的上述专项报告独立地发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审核工作以对募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在执行审核工作的过程中我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
第1页共2页申兴华会计师事务所(特殊普通合伙)我们认为贵公司年度弊集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关
规定在所有重大方面公允反映了⒛22年度募集资金存放与实际使用的情况。
四、其他说明事顼本审核报告仅供贵公司年肢报倩披露时使用不得用作任何其他目的。我们同蕙将本专项审核报告作为贵公司年搜报告的必备义件随其他文¨件起报送并对外披鼹。因使用不当造成的后果与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件:燠柯玛股份有限公阄2022解躞爨檠资金存放掏实际使用情况的专项报告
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中国北京中国注册会计师:
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2023年04月21日
第2页共2页澳柯玛股份有限公司
⒛″年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》⑿∞2年修订)及上海证券交易所 《~L市公司自律监管指引第 1号—规范运作》的规定现将本公司截至⒛22年12月31日募集资金存放与使用情况专项说明如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间⒛16年12月1日经中国证券监督管理委员会《关于核准澳柯玛股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可 [2016]2958号 )核准同意公司非公开发行不超过 147狃83O0股新股。公司本次发行最终确定非公开发行股票数量为 94GS1269股发行价格为 7.88元/股 募集资金总额人民币 7娟 OS839972元 由青岛市企业发展投资有限公司、青岛
城投金融控股集团有限公司(已更名为青岛城投城金控股集团有限公司)、李科学认购。截至⒛16年12月22日公司收到募集资金729佣0纤1.阢元。上述募集资金己经中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙)验证并 “出具了 中兴华验字 (201sl第 SDO⒋ OO10号 ”验资报告。
(二)募集资金使用及结余情况
1、上年募集资金补充流动资金归还情况⒛21年4月29日公司八届八次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司使用闲置募集资金不超过人民币2亿元暂时补充流动资金
使用期限为自募集资金转出专户后12个月内。公司已J分别于⒛21年 5月 10日 、5月 18日 将募集资金gO0O万元、1.1亿元总计2亿元转出相应募集资金账户用于补充流动资金。
报告期内公司己分别于⒛22年4月25日、5月13日将上述用于补充流动资金的募集资
金90OO万元、1.1亿元合计人民币2亿元提前归还至相应募集资金专户。
2、本年募集资金补充流动资金情况⒛22年4月28日公司八届十七次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司使用闲置募集资金不超过人民币1.5亿元暂时补充流动资
金使用期限为自募集资金转出专户后12个月内。公司已分别于⒛22年5月9日、5月16日将募集资金GOOO万元、gOOO万元总计15亿元转出相应募集资金账户用于补充流动资金。
报告期内公司己于⒛22年 12月 28日 将上述用于补充流动资金的募集资金30OO万元提前归还至相应募集资金专户。
3、本年募集资金实际使用及结余情况
报告期内公司募投项目实际使用募集资金7674.93万元收到银行存款利息扣除银行手续费等诤额34。15万元募投项目累计已使用募集资金5994115万元累计收到银行存款利息扣除银行手续费等1592。鲳万元。
截至⒛22年12月31日募集资金余额为14鲷090万元(包括累计收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额1592鲳万元)。本期实际以募集资金补充流动资金1.5亿元提前归还补充流动资金30OO万元募集资金账户存款余额为2娟090万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用提高资金使用效率和效益保护投资者权益公司己根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所相关规定制定了《澳柯玛股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称管理制度)并对募集资金设立专户存储。公司与中信银行股份有限公司青岛分行、中国工商银行股份有限公司青岛市南第二支行、中国银行股份有限公司青岛香港
路支行、中国建设银行股份有限公司青岛保税区支行、中信建投证券股份有限公司(保荐
人)分别于⒛17年1月12日、13日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。⒛18年4月3日公司⒛18年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行升级升级变更后新项目名称为冷链智能化制造项目包括冷链产品智能化制造以及智慧冷链智能化制造两个子项目随着项目合并取消了中国银行股份有限公司青岛香港路支行募集
资金账户⒛18年4月27日公司与青岛澳柯玛智慧冷链有限公司、中信银行股份有限公司青岛分行、中信建投证券股份有限公司(保荐人)等签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述各专户存储监管协议与《募集资金专户存储监管协议(范本)》不存在重大差异监管协议的履行不存在问题。
(二)募集资金专户存储情况截至 ⒛” 年 12月 31日 公司募集资金应存余额人民币 144GO902857元 扣除上
述用于补充流动资金的募集资金 120OO0000OO元 后募集资金存储专户实际余额为人民
币⒛6Og028.57元。募集资金具体存储情况如下 :金额单位:人民币元中信银行开发区冷链智能化制造项目8110601012500801343募集资金专户1889609258支行中国工商银行股线上线下营销平台项
份有限公司市南 3803021638000oo0645 募集资金专户 5712J93599丨彐二支行合计2460902857
三、本年度募集资金的实:际使用情况
(一)募“集资金投资项目(以”下简称募投项目)的资金使用情况。
截至⒛22年12月31日公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币59阢1.15
万元具体使用情况详见附表1:募集资金使用情况对照表。
(二)募投项目先期投入及置换情况。
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况⒛18年4月3日公司⒛18年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行升级升级变更后新项目名称为冷链智能化制造项目包括冷链产品智能化制
造以及智慧冷链智能化制造两个子项目该新项目启、投资70弼0.倜万元其中拟投入募
集资金51931碉“万元(含利息及”募投项目新型节能冷藏车建设项目结项后转入的结
佘资金)本年已投 9dCl万元 截至 ⒛22年 12月 31日 累计己投入 47阻 611万元。
^.7鲳
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内公司己披露的相关信息不存在违背及时、真实、准确、完整披露的情况公司不存在募集资金管理违规情形。
澳柯玛股份有限公司董事会
⒛23年4月21日←巛制燃剞
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