同大股份:2022年度财务决算报告

山东同大海岛新材料股份有限公司
2022年度财务决算报告
各位董事：
山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日资产负债表、2022年度利润表、2022年度现金流量表、2022年度所有者权益
变动表及财务报表附注已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、报告期主要财务指标
2022年2021年本年比上年增减
营业收入（元）464370707.88520065387.98-10.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）11386429.173172674.07258.89%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7645070.42-607093.811359.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-2133351.9045977409.74-104.64%
基本每股收益（元/股）0.12820.0357259.10%
稀释每股收益（元/股）0.12820.0357259.10%
加权平均净资产收益率1.82%0.51%1.31%
2022年末2021年末本年末比上年末增减
资产总额（元）688041432.05735147069.27-6.41%
归属于上市公司股东的净资产（元）629176936.17620632105.911.38%
2022年度公司围绕年度生产经营目标，内抓管理，外抓机遇，积极落实国
家环保政策，实现营业收入46437.07万元，较2021年减少10.71%；归属于上市公司股东的净利润1138.64万元，较2021年增加258.89%。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
1、公司主要资产变动情况
单位：元资产期末余额期初余额同比变动
货币资金141396110.77206039244.07-31.37%%
交易性金融资产40000000.000.00100.00%
应收款项融资32106838.6723308465.6137.75%
应收票据1111500.00570000.0095.00%
预付账款19639329.7733716145.64-41.75%
其他流动资产1464114.936149498.01-76.19%
2、主要变动项目分析
（1）货币资金2022年末较期初减少31.37%，主要是2022年银行存款减少和投资理财产品增加；
（2）交易性金融资产2022年末较期初增加100%，主要是2022年投资理财产品增加；
（3）应收款项融资2022年末较期初增加37.75%，主要是2022年收到的银行承兑汇票增加；
（4）应收票据2022年末较期初增加95.00%，主要是2022年收到的商业承兑汇票增加；
（5）预付账款2022年末较期初减少41.75%，主要是2022年预付款项减少；
（6）其他流动资产2022年末较期初减少76.19%，主要是2022年预交企业所得税和增值税留底减少。
（二）报告期末负债、所有者权益变动情况
1、公司负债和所有者权益变动情况
单位：元负债和所有者权益2022年12月31日2021年12月31日同比变动
短期借款111433.600.00100.00%
应付票据0.0031900000.00-100.00%
应付账款33363798.5252827919.79-36.84%
预收款项2692000.001604000.0067.83%
合同负债6385200.939610006.33-33.56%
其他应付款1486458.482228077.80-33.29%其他流动负债1460296.17391157.61273.33%
递延所得税负债36078.880.00100.00%
2、主要变动项目分析
（1）短期借款2022年末较期初增加100%，主要是2022年办理了信保贷融资业务；
（2）应付票据2022年末较期初减少100%，主要是2022年末银行承兑汇票已全部到期兑付；
（3）应付账款2022年末较期初减少36.84%，主要是2022年末较期初应付未付材料采购款减少；
（4）预收账款2022年末较期初增加67.83%，主要是2022年末销售定金增加；
（5）合同负债2022年末较期初减少33.56%，主要是2022年末销售预收货款减少；
（6）其他应付款2022年末较期初减少33.29%，主要是2022年末预估费用减少；
（7）其他流动负债2022年末较期初增加273.33%，主要是待转销项税额增加；
（8）递延所得税负债2022年末较期初增加100%，主要是2022年企业所得税递延差额增加。
（三）报告期损益情况及变动分析
1、报告期损益情况
单位：元项目本期金额上期金额变动比例
一、营业总收入464370707.88520065387.98-10.71%
减：营业成本419118025.03460315479.79-8.95%
税金及附加4435046.604370013.281.49%
销售费用3990933.244637164.59-13.94%
管理费用19669133.5425945530.74-24.19%
研发费用17454885.5917204807.001.45%财务费用-7765516.92-1370575.77-466.59%
加：其他收益3605914.412579607.4939.79%
投资收益（损失以“-”号填列）150835.611974794.52-92.36%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-149420.51-42250.26253.66%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-90104.49-11441839.33-99.21%
资产处置收益（损失以“-”号填列）645548.14-85814.86852.26%
二、营业利润（亏损以“-”号填列）11630974.961947465.91497.24%
加：营业外收入1000.375840.00-82.87%
减：营业外支出1700.0027641.41-93.85%
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）11630275.331925664.50503.96%
减：所得税费用243846.16-1247009.57119.55%
四、净利润（净亏损以“-”号填列）11386429.173172674.07258.89%
2、主要变动分析
（1）财务费用2022年较上年同期减少466.59%，主要是2022年受到美元汇率波动影响减少；
（2）其他收益2022年较上年同期增长39.79%，主要是2022年收到政府奖励资金增加；
（3）投资收益2022年较上年同期减少92.36%，主要是2022年利用闲置资金进行的理财收益减少；
（4）信用减值损失2022年较上年同期增长253.66%，主要是2022年应收
款项增加，计提坏账准备增加；
（5）资产减值损失2022年较上年同期减少99.21%，主要是2022年对闲置资产计提减值准备减少；
（6）资产处置收益2022年较上年同期增长852.26%，主要是2022年处置固定资产收益增加；
（7）营业外收入2022年较上年同期减少82.87%，主要是2021年营业外项目收入减少；
（8）营业外支出2022年较上年同期减少93.85%，主要是2022年处置废旧物资减少。（四）报告期现金流量情况及变动分析
1、报告期现金流量情况
单位：元项目2022年2021年同比增减
经营活动产生的现金流量净额-2133351.9045977409.74-104.64%
投资活动产生的现金流量净额-44816336.8433134505.53-235.26%
筹资活动产生的现金流量净额-2794856.25-17840260.1084.33%
2、主要变动分析
（1）2022年经营活动产生的现金流量净额较2021年变动104.64%，主要原因是营业收入减少及经营支出增加；
（2）2022年投资活动产生的现金流量净额较2021年变动235.26%，主要原因是到期收回的投资理财产品金额减少；
（3）2022年筹资活动产生的现金流量净额较2021年变动84.33%，主要原因是2022年分配股利同比减少。
（五）报告期基本财务指标指标范围主要指标2022年度2021年度
流动比率7.894.12
速动比率5.393.00
偿债能力资产负债率8.56%15.58%
销售净利率2.45%0.61%
盈利能力加权平均净资产收益率1.82%0.51%山东同大海岛新材料股份有限公司董事会
2023年4月21日