羚锐制药:羚锐制药内部控制审计报告

河南羚锐制药股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字I2023】 000124号
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大华会计师事务所(特殊普通合伙)
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`河南羚锐制药股份有限公司内部控制审计报告
(截止2022年12月31日)目录页次
内部控制审计报告1-2
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大华内字[2023]00012‘号
河南羚锐制药股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求我们审计了河南羚锐制药股份有限公司(以下简称羚锐制药)
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2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。场
一、企业对内部控制的责任勺
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企宓F业内部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施内部控制并评`价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表审计意见并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性。
此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
第 1页大华内字(20231(XX)124号 内部控制审计报告有效挂具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见我们认为羚锐制药于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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