中南文化:2022年财务决算报告

中南红文化集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、公司财务报告的审计情况
2022年度，公司财务报告按照企业会计准则的规定编制，公司财务报表已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告（利安达审字[2023]第2034号）。
二、2022年末财务状况
（一）资产构成及变动情况
单位：万元项目2022年末2021年末变动幅度
流动资产：
货币资金17910.6037405.87-52.12%
交易性金融资产95530.1951716.6684.72%
应收票据7572.334449.7070.18%
应收账款25044.9619573.6227.95%
应收款项融资2057.902206.92-6.75%
预付款项4405.744053.178.70%
其他应收款972.943761.35-74.13%
存货19577.5621558.00-9.19%
持有待售资产230.02-100.00%
其他流动资产620.101368.69-54.69%
流动资产合计173692.30146323.9818.70%
非流动资产：
长期股权投资3603.014115.22-12.45%
其他非流动金融资产48687.0366458.80-26.74%
投资性房地产4218.463970.446.25%
固定资产26760.1930133.29-11.19%
在建工程396.13不适用
使用权资产102.78179.87-42.86%
无形资产5132.195262.76-2.48%
长期待摊费用23.24不适用
递延所得税资产5455.638646.53-36.90%
非流动资产合计94378.66118766.90-20.53%
资产总计268070.96265090.881.12%
注：变动幅度尾数差异因金额四舍五入导致
重要变动说明：
1、货币资金期末余额17910.6万元，同比减少19495.27万元，下降52.12%，主要为本期购买金融机构理财产品支付导致；
2、交易性金融资产期末余额95530.19万元，同比增加43813.53万元，增长84.72%，主要为本期购
买金融机构理财产品支付导致；
3、应收票据期末余额7572.33万元，同比增加3122.63万元，增长70.18%，主要为本期销售回款增
加导致；
4、其他应收款期末余额972.94万元，同比减少2788.41万元，下降74.13%，主要为收回股权转让款导致。
5、持有待售资产期末余额为0万元，同比减少230.02万元，主要为持有待售的房产转至固定资产核
算导致；
6、其他流动资产期末余额620.10万元，同比减少748.59万元，下降54.69%，主要为收到增值税留抵
退税导致；
7、在建工程期末余额396.13万元，同比增加396.13万元，主要为本期新建光伏电站项目导致；
8、使用权资产期末余额102.78万元，同比减少77.09万元，下降42.86%，主要为本期计提折旧导致；
9、长期待摊费用期末余额23.24万元，同比增加23.24万元，主要为本期新增房屋装修费导致；
10、递延所得税资产期末余额5455.63万元，同比减少3190.90万元，下降36.90%。主要为确认的可抵扣暂时性差异减少导致。因2022年提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，变更递延所得税资产
2021年末金额。
（二）债务构成及变动情况
单位：万元项目2022年末2021年末变动幅度
流动负债：
应付账款5809.055002.2816.13%
预收款项484.68484.680.00%
合同负债3352.103399.82-1.40%
应付职工薪酬2092.731643.6327.32%
应交税费1719.681006.7870.81%
其他应付款26416.9626814.30-1.48%
一年内到期的非流动负债82.6576.408.18%
其他流动负债4769.803286.2345.15%
流动负债合计44727.6441714.117.22%
非流动负债：
租赁负债21.54103.98-79.28%
预计负债23077.2624104.07-4.26%项目2022年末2021年末变动幅度
递延所得税负债5455.638646.53-36.90%
非流动负债合计28554.4332854.59-13.09%
负债合计73282.0774568.70-1.73%
注：变动幅度尾数差异因金额四舍五入导致
重要变动说明：
1、应交税费期末余额1719.68万元，同比增加712.90万元，增长70.81%，主要为本期末应交增值税
及附加税较上年末增加导致；
2、其他流动负债期末余额4769.80万元，同比增加1483.57万元，增长45.15%，主要为不符合终止
确认条件的应收票据增加导致；
3、租赁负债期末余额21.54万元，同比减少82.44万元，下降79.28%，主要为本期支付房屋租金导致；
4、递延所得税负债期末余额5455.63万元，同比减少3190.90万元，下降36.9%，主要为其他非流动金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异降低导致。因2022年提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，变更递延所得税负债2021年末金额。
（三）股东权益构成及变动情况
单位：万元项目2022年末2021年末变动幅度
股本239166.83239166.830.00%
资本公积213984.64213984.640.00%
其他综合收益79.53不适用
专项储备246.82223.5110.43%
盈余公积3771.403771.400.00%
未分配利润-264418.77-267191.101.04%
归属于母公司股东权益合计192830.46189955.281.51%
少数股东权益1958.44566.91245.46%
股东权益合计194788.90190522.192.24%
负债和股东权益总计268070.96265090.881.12%
注：变动幅度尾数差异因金额四舍五入导致
重要变动说明：
1、其他综合收益期末余额79.53万元，同比增加79.53万元，主要为确认联营企业的非交易性权益工
具投资公允价值变动导致。
2、专项储备期末余额246.82万元，同比增加23.31万元，增长10.43%，主要为本期计提的安全生产费用导致。
三、2022年度公司经营状况单位：万元项目2022年度2021年度变动幅度
营业总收入65610.5748155.3836.25%
营业成本53609.6038814.3838.12%
税金及附加998.69952.174.89%
销售费用2412.342363.422.07%
管理费用2623.773994.44-34.31%
研发费用2198.631677.6131.06%
财务费用-506.28-249.13-103.22%
其他收益92.5724.35280.17%
投资收益4062.667787.89-47.83%
公允价值变动收益-7574.5132536.09-123.28%
信用减值损失（损失以“－”号填列）1866.02-6318.10上年为负
资产减值损失（损失以“－”号填列）-507.42-9006.2194.37%
资产处置收益（损失以“－”号填列）-52.97-41.52-27.58%
营业外收入941.96680.9138.34%
营业外支出328.955476.55-93.99%
所得税费用-0.030.63-104.76%
净利润2773.2120788.73-86.66%
注：变动幅度尾数差异因金额四舍五入导致
重要变动说明：
1、营业总收入本期为65610.57万元，较上期增加17455.19万元，增长36.25%，主要为机械制造板
块业务订单稳步增加，主营业务收入稳步增长所致；
2、营业成本本期为53609.60万元，较上期增加14795.22万元，增长38.12%，主要为营业收入增长
成本相应增加所致；
3、管理费用本期为2623.77万元，较上期减少1370.67万元，下降34.31%，主要为合并范围内子公
司减少所致；
4、研发费用本期为2198.63万元，较上期增加521.02万元，增长31.06%，主要为本期加大研发投入所致。
5、财务费用本期为-506.28万元，较上期减少257.15万元，下降103.22%，主要为本期汇兑收益增加所致；
6、其他收益本期确认92.57万元，较上期增加68.22万元，增长280.17%，主要为收到地方性政府补
助增加所致；
7、投资收益本期确认4062.66万元，主要为委托金融机构理财收益及参股公司分红和收益；
8、公允价值变动收益本期确认-7574.51万元，主要为确认持有的极米科技股权公允价值变动损失；
9、信用减值损失本期确认1866.02万元，主要为本期收回已计提减值准备的应收款项；10、资产减值损失本期确认-507.42万元，主要为确认计提的存货跌价准备；
11、营业外收入本期确认941.96万元，主要为确认核销无需支付应付款项；
12、营业外支出本期确认328.95万元，主要为确认待执行的亏损合同预计损失及对外捐赠；
四、2022年度现金流量情况
单位：万元项目2022年度2021年度变动幅度
经营活动现金流入50187.6641438.1121.11%
经营活动现金流出45469.3549416.75-7.99%
经营活动产生的现金流量净额4718.31-7978.64上年为负
投资活动现金流入316456.2576848.35311.79%
投资活动现金流出341817.8991536.29273.42%
投资活动产生的现金流量净额-25361.64-14687.94-72.67%
筹资活动现金流入1960.0036322.98-94.60%
筹资活动现金流出89.35123.38-27.58%
筹资活动产生的现金流量净额1870.6536199.60-94.83%
汇率变动对现金及现金等价物的影响5.73-12.50上年为负
现金及现金等价物净增加额-18766.9513520.52-238.80%
注：变动幅度尾数差异因金额四舍五入导致
重要变动说明：
1、本期经营活动产生的现金流量净额4718.31万元，较上期增加12696.95万元，主要为销售回款
同比增加所致；
2、本期投资活动产生的现金流量净额-25361.64万元，较上期减少10673.7万元，下降72.67%，主
要为本期较上年同期收回的投资款减少所致；
3、本期筹资活动产生的现金流量净额1870.65万元，较上期减少34328.95万元，下降94.83%，主
要为上年同期收到担保保证金及库存股处置款所致。
五、2022年度主要财务指标项目2022年度2021年度增减幅度
流动比率388.33%350.79%上升37.54个百分点
速动比率333.33%283.81%上升49.52个百分点
资产负债比率27.34%28.12%下降0.78个百分点
应收账款周转率2.351.01132.67%
存货周转率1.570.8291.46%
基本每股收益0.010.09-88.89%
稀释每股收益0.010.09-88.89%
加权平均净资产收益率1.45%11.83%下降10.38个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3.34%-7.80%上年为负项目2022年度2021年度增减幅度
每股经营性活动产生的现金流量净额0.02-0.03上年为负
归属于上市公司股东的每股净资产0.810.792.53%中南红文化集团股份有限公司董事会
2023年4月22日