同有科技:控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

北京同有飞骥科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-04079号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-04079号
北京同有飞骥科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京同有飞骥科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月26日出具大信审字[2023]第1-03060号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：石晨起
中国·北京中国注册会计师：李松帛
二○二三年四月二十六日
-2-上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占2022年度
2022年期2022年度2022年期
占用方与上市公上市公司用累计发生占用资金占用形成非经营性资金占用资金占用方名称初占用资偿还累计发末占用资金占用性质司的关联关系核算的会计科目金额的利息原因金余额生金额余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2022年度往2022年度
2022年期2022年度2022年期
往来方与上市公上市公司来累计发生往来资金往来形成其它关联资金往来资金往来方名称初往来资偿还累计发末往来资金往来性质司的关联关系核算的会计科目金额的利息原因金余额生金额余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计湖南同有飞骥科技经营性
全资子公司应收票据500.00500.00关联交易有限公司往来上市公司的子公司及其附属湖南同有飞骥科技经营性
全资子公司应收账款3113.342779.444500.001392.78关联交易企业有限公司往来湖南同有飞骥科技非经营
全资子公司其他应收款3000.012749.385739.949.45资金往来有限公司性往来
-3-2022年度占2022年度
2022年期2022年度2022年期
占用方与上市公上市公司用累计发生占用资金占用形成非经营性资金占用资金占用方名称初占用资偿还累计发末占用资金占用性质司的关联关系核算的会计科目金额的利息原因金余额生金额余额（不含利息）（如有）鸿秦（北京）科技经营性
全资子公司应收票据608.47608.47关联交易有限公司往来北京钧诚企业管理非经营
全资孙公司其他应收款18737.7918737.79资金往来有限公司性往来宁波梅山保税港区非经营
同有飞骥股权投资全资子公司其他应收款16279.0016279.00资金往来性往来有限公司武汉飞骥永泰科技非经营
全资子公司其他应收款68.00770.46838.46资金往来有限公司性往来
小计41806.616799.2810848.4137757.48北京忆恒创源科技非经营
其他关联人及其附属企业联营企业其他应收款2.45-2.45资金往来股份有限公司性往来
小计2.45-2.45
合计41809.066796.83-10848.4137757.48
法定代表人：周泽湘主管会计工作负责人：杨晓冉会计机构负责人：杨晓冉