瑞丰光电:平安证券关于瑞丰光电2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见

平安证券股份有限公司
关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见
平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”、“保荐机构”）作为深圳市瑞
丰光电子股份有限公司（以下简称“瑞丰光电”或“公司”）2021年向特定对象发行
股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对瑞丰光电2022年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市瑞丰光电子股份有限公司向特定对象发行股份注册的批复》（证监许可[2020]3232号）同意瑞丰光电向特定对象发行股
票的注册申请，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）134458230股，每股发行价格人民币5.20元，募集资金总额为人民币699182796.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币9859131.23元，实际募集资金净额为人民币689323664.77元。上述募集资金到位情况已于2021年4月29日全部到账。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2021年4月29日出具的《验资报告》（致同验字[2021]第441C000225号）。
（二）本报告期募集资金使用情况及结余情况
截止2022年12月31日，公司本报告期募集资金使用金额情况为：
单位：人民币元项目金额
募集资金实际到账金额690890968.04
其中：募集资金净额689323664.77
发行费用（已扣除承销费用）1567303.27
1减：投入募集资金投资项目的金额118229741.17
减：补充流动资金500000000.00
加：利息收入2852502.29
减：手续费支出1753.19
募集资金专户余额73944672.70
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，公司及实施募投项目的子公司浙江瑞丰光电有限公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳南头支行及保荐机构平安证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，将募投项目的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。
为方便募集资金专户的管理，公司决定注销公司及浙江瑞丰开立的募集资金专户。
截止本公告披露日，注销的募集资金专户已完成账户内结余资金（包括利息收入净额、理财收益）结算转移及相关手续。公司已完成上述专户的注销手续，相关募集资金监管协议随之终止。于2021年7月8日，公司、实施募投项目的子公司湖北瑞华光电有限公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳南头支行上述三家银行及保荐机构平安证券股份有限公司分
别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
2开户银行银行账号账户类别存储余额
中国民生银行股份有限公
171276235募集资金专户67517576.32
司深圳分行平安银行股份有限公司深
15882542900074募集资金专户1455149.47
圳分行中国银行股份有限公司深
760174956057募集资金专户4971946.91
圳分行
合计73944672.70
三、募集资金的实际使用情况
报告期内，募集资金实际使用情况详见附件：募集资金使用情况对照表。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，将募投项目的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。
(二)募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司无置换募投项目先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2021年5月24日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金15000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2021年6月
30日，公司已使用15000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。截止2021年7月8日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金15000万元归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2021年7月12日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使
3用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目
的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2022年6月6日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金50000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2022年6月7日公司召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金50000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起不超过12个月有效。
截至2022年12月31日，公司已使用50000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规的情形。
六、保荐机构的核查工作及核查意见
报告期内，保荐代表人通过资料查阅、现场检查、与管理层沟通等多种方式，对瑞丰光电募集资金的存放、使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：瑞丰光电2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关法律法规的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
4（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
李竹青王铮平安证券股份有限公司年月日
5附件：募集资金使用情况对照表
募集资金总额68932.37注1本年度投入募
2228.38
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额-11822.97集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变募集资金调整后投本年度投截至期末截至期末投资项目达到预本年度实是否达到项目可行性是否发生
承诺投资项目和超募更项目（含承诺投资资总额入金额累计投入进度（%）(3)＝定可使用状现的效益预计效益重大变化资金投向部分变更）总额（1）金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目
1.全彩表面贴装发否27469.1127469.11897.329890.4736.01%2023年6月不适用不适用否
光二极管（全彩 LED）封装扩产项目
2.次毫米发光二极否35979.5435979.541330.851931.135.37%2023年6月不适用不适用否管（Mini LED）背光封装生产项目
3.微型发光二极管否5483.725483.720.211.370.02%2023年6月不适用不适用否（Micro LED）技术研发中心项目
承诺投资项目小计68932.3768932.372228.3811822.9717.15%超募资金投向不适用未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明
超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。为了使募投项目的实施更符合公司长期发展战略的要求、更好地利用募集资金投资项目实
湖北省鄂州市葛店经济技术开发区的产业优势及信息资源、强化公司竞争优势，提升协同效应，降低运输成本，公司将募投项目施地点变更情况
的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。募投项目预计完工日期将推迟至2023年6月。
募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况公司于2021年5月24日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金15000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2021年6月30日，公司已使用15000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，截止2021年7月8日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金15000万元归还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。公司已将上述募集资金归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2021年7月12日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50000万元补充流动资金情况
用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构平安证券股份有限公司及保荐代表人。
公司于2022年6月7日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至2022年12月31日，公司已使用50000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金仍将用于募集资金投资项目以及进行现金管理。
用途及去向公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资募集资金使用及披露金等额置换的议案》，为提高公司资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，降低资金使用成本，公司在实施募集资金投中存在的问题或其他资项目期间，拟根据实际情况使用银行承兑汇票支付（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）募集资金投资项目中涉及的应情况付工程款、设备采购款等款项，并从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。本年度共使用承兑支付募集项目所需投入
3426.70万元，本年度已使用募集资金进行置换2189.82万元累计尚有3751.74万元尚未从募集资金专户置换。单位：万元
注1：募集资金总额为扣除发行费用后的募集资金净额