鸿泉物联:杭州鸿泉物联网技术股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—12页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5309号
杭州鸿泉物联网技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州鸿泉物联网技术股份有限公司（以下简称鸿泉物联公司）董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供鸿泉物联公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为鸿泉物联公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任鸿泉物联公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）及相关格式指引的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鸿泉物联公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，鸿泉物联公司董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）及相关格式指引的规定，如实反映了鸿泉物联公司募集资金2022年度实
际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十八日
第2页共12页杭州鸿泉物联网技术股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）及相关格式指引的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州鸿泉物联网技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1920号），本公司由主承销商东方花旗证券有限公司和华金证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2500万股，发行价为每股人民币24.99元，共计募集资金62475.00万元，坐扣承销和保荐费用4950.00万元（未包括已预付的50万元）后的募集资金为57525.00万元，已由主承销商东方花旗证券有限公司于2019年10月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直
接相关的新增外部费用2180.91万元和预付承销费及保荐费50.00万元后，公司本次募集资金净额为55294.09万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕368号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 55294.09
项目投入 B1 25848.87截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 2889.28
本期发生额 项目投入[注 1] C1 21031.16
第3页共12页项目序号金额
利息收入净额 C2 568.59
项目投入 D1=B1+C1 46880.03截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3457.87
应结余募集资金 E=A-D1+D2 11871.93
实际结余募集资金 F 11632.64
差异[注 2] G=E-F 239.29
[注1]本期项目投入21031.16万元，其中本年度投入募集资金总额7708.99万元，节余募集资金永久补充流动资金13322.17万元[注2]截至2022年12月31日，募集资金余额为11632.64万元（包括累计收到的银行存款利息及结构性存款收益扣除银行手续费等的净额3457.87万元），其中，募集资金专户余额532.64万元，购买的尚未赎回结构性存款金额11100.00万元，差异系支付与发行权益性证券直接相关的外部费用税费239.29万元
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》（上证发〔2020〕101号）及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州鸿泉物联网技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东方花旗证券有限公司于2019年10月21日分别与华夏银行股份有限公司杭州分行、杭州银行股份有限公司科技支行、中信银行股份有限公司杭州玉泉支行、杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年8月29日与中信银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
第4页共12页金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
杭州银行股份有限公司科技支行33010401600187838892291652.08活期存款
杭州银行股份有限公司科技支行33010401600187839542118963.27活期存款
中信银行股份有限公司杭州湖墅支行8110801013002518273915779.55活期存款中信银行股份有限公司杭州玉泉支行81108010130018162502022年12月29日注销杭州银行股份有限公司科技支行33010401600144242492022年12月28日注销杭州银行股份有限公司科技支行33010401600158036982022年12月28日注销杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行2010002320770802022年12月14日注销
合计5326394.90
截至2022年12月31日，本公司使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的银行结构性存款情况如下：
单位：人民币元银行名称名称类型金额收益起止日期年化收益率
杭州银行股份有限杭州银行“添利宝”结构性保本浮动收2022年10月17日至
49000000.002.83%
公司科技支行 存款产品(TLBB20224921) 益型 2023 年 1 月 17 日
杭州银行股份有限杭州银行“添利宝”结构性保本浮动收2022年10月17日至
38000000.002.83%
公司科技支行 存款产品(TLBB20224919) 益型 2023 年 1 月 17 日中信银行股份有限共赢智信汇率挂钩人民币保本浮动收2022年12月1日至
4000000.002.65%
公司杭州湖墅支行结构性存款12608期益型2023年3月3日中信银行股份有限共赢智信汇率挂钩人民币保本浮动收2022年12月20日至
20000000.002.75%
公司杭州湖墅支行结构性存款12921期益型2023年3月22日
合计111000000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
“年产20万台行驶记录仪生产线项目”和“年产15万套辅助驾驶系统技术改造项目”
本期效益未达到预定效益，主要系报告期内商用车行业不景气，客户需求不足导致订单的减少和产能利用率的下降，从而导致未达预期效益。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
第5页共12页1.研发中心建设项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，但通过项目的建设，公司将提高设计研发的硬件基础，进一步提升研发实力，从而间接提高公司效益。
2.营销网络建设项目作为公司营销体系的完善和提升，不直接产生效益，但通过项目的实施，公司将提高销售能力，增强客户忠诚度，从而间接提高公司效益。
3. 基于 5G-V2X 技术的车路云智能化解决方案研发项目作为公司在前沿技术领域的探
索与实践，不直接产生效益，但通过项目的实施，公司将进一步提升研发实力与核心竞争力，从而间接提高公司效益。
4.多场景低速无人驾驶车辆研发项目作为公司在前沿技术领域的探索与实践，不直接
产生效益，但通过项目的实施，公司将进一步提升研发实力与核心竞争力，从而间接提高公司效益。
5.基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目作为公司在前沿技术领域
的探索与实践，不直接产生效益，但通过项目的实施，公司将进一步提升研发实力与核心竞争力，从而间接提高公司效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
杭州鸿泉物联网技术股份有限公司
二〇二三年四月二十八日
第6页共12页附件1募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：杭州鸿泉物联网技术股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额55294.09本年度投入募集资金总额21031.16
变更用途的募集资金总额13629.28
已累计投入募集资金总额46880.03
变更用途的募集资金总额比例24.65%是否已截至期末截至期末累计项目可行截至期末承截至期末投入项目达到是否达承诺投资变更项募集资金承调整后本年度累计投入金投入金额与承诺本年度实性是否发
诺投入金额进度（%）预定可使用状到预计项目目（含部诺投资总额投资总额投入金额额投入金额的差额现的效益生重大变
(1)(4)＝(2)/(1)态日期效益分变更）(2)(3)＝(2)-(1)化年产20万台
行驶记录仪否10014.2510014.2510014.255089.06-4925.1950.82[注1]129.82否否生产线项目年产15万套辅助驾驶系
是16064.744993.744993.74381.922172.81-2820.9343.51[注2]147.35否否统技术改造项目研发中心建不单独形
否27121.4227121.4227121.425058.6218742.07-8379.3569.10[注3]不适用否设项目成效益营销网络建不单独形
是5007.802449.522449.5232.36198.54-2250.98[注5]8.11[注4]不适用是设项目成效益
第 7 页 共 12 页基于 5G-V2X技术的车路不单独形
云智能化解是5083.835083.831178.721178.72-3905.1123.192024年9月不适用否成效益决方案研发项目多场景低速不单独形
无人驾驶车是5987.175987.17989.13989.13-4998.0416.522024年9月不适用否成效益辆研发项目基于多模态交互及增强不单独形
现实融合的是2558.282558.2868.2468.24-2490.042.672025年9月不适用否成效益智能座舱系统研发项目节余募集资
金永久补充13322.1718441.4618441.46流动资金
合计-58208.2158208.2158208.2121031.1646880.03-11328.18-----
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用
(1)“营销网络建设项目”原计划在全国新建30个营销网点，主要推进渣土车智能化等后装业务市场的拓展及客户维护，募集资金主要用于营销网点的房屋租赁及人才招聘。由于以财政补贴形式的后装业务，包括渣土车智能化、环保 OBD 及存量重卡主动安全监控等市场明显收缩，招投标项目减少。
(2)由于公司后装业务本身占比较小，同时公司进一步明确发展战略，着重发展前装业务，而前装业务客户主要为大项目可行性发生重大变化的情况说明型车企，且集中度较高，例如前五名重卡车企销量占重卡总销量比重接近80%，因此建立广泛营销网点的必要性降低。
(3)由于营销网点建设较少，因此该项目的节余募集资金长期处于闲置状态，为提高募集资金的使用效率，加强公司研发力度及智能座舱产品化的能力，公司变更本项目节余募集资金2558.28万元用途，用于新的研发项目，即“基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目”第8页共12页本公司于2019年11月25日召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于使募集资金投资项目先期投入及置换情况用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为3986.42万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2022年10月28日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过2亿元的暂时闲置募集资金适时进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况单等）。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起至2022年年度董事会期间有效。
董事会授权董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。截至2022年12月
31日，公司及下属子公司进行现金管理的闲置募集资金余额为人民币11100.00万元。本期公司及下属子公司购买
结构性存款金额为人民币57700.00万元，赎回结构性存款金额为人民币71200.00万元，期初结构性存款金额为人民币24600.00万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
截至2020年12月31日，“年产20万台行驶记录仪生产线项目”结余金额为5119.29万元，相关募集资金账户累计收到银行存款利息及结构性存款收益为人民币194.10万元，出现结余主要系：*本次结项募集资金投资项目立项时间较早，公司以自有资金预先投入，项目建设实施期间，通过优化施工工艺、生产线维修重复利用、合理配置资源的方式，部分工程和设备采购价格较之项目立项时间节点的市场价格有所下降，节约了部分募集资金；*在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；*本着为公司股东谋取更多的投募集资金结余的金额及形成原因资回报，提高募集资金的使用效率，在保证募投项目建设进度的前提下，公司对本次结项项目闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的投资收益。公司将“年产20万台行驶记录仪生产线项目”节余的募集资金人民币5119.29万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久性补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。2020年12月
17日第二次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至2022年12月31日，“年产15万套辅助驾驶系统技术改造项目”结余金额为3202.53万元相关募集资金账户累计收到银行存款利息及结构性存款收益为人民币1064.80万元“研发中心建设项目”结余金额为10119.64万元相关募
第9页共12页集资金账户累计收到银行存款利息及结构性存款收益为人民币1740.31万元年产15万套辅助驾驶系统技术改造项
目出现结余主要系：*由于公司对原有产线进行了改造提升继续投入使用，新增产线的需求减少；*由于公司募投项目“年产20万台行驶记录仪生产线项目”建设完成的产线能够同步用于辅助驾驶系统产品的生产，因此无需过度重复建设；*项目立项至今自动化技术的更新迭代与公司信息化技术能力、管理能力的显著提升，本项目达成年产辅助驾驶系统15万套产能所需采购的设备明显减少；*由于2021年下半年开始，商用车行业持续不景气，重卡、中轻卡及工程机械等产销量处于下行周期，客户需求明显减少，为避免设备和产能的闲置和浪费，公司审慎对待该项目的募集资金支出；研发中心建设项目出现结余主要系：*建设实施期间，公司通过优化施工工艺、合理配置资源的方式，部分工程和设备采购价格较之项目立项时的市场价格有所下降；*公司根据租赁市场的实际需求，部分楼层拟交由承租方自行设计和装修，因此公司投入的装修费用减少；*在募投项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；本着为公司股东谋取更多的投资回报，提高募集资金的使用效率，在保证募投项目建设进度的前提下，公司对2022年度结项的两个项目闲置募集资金均进行了现金管理，获得了较大的投资收益。
公司将“年产15万套辅助驾驶系统技术改造项目”节余的募集资金人民币3202.53万元和“研发中心建设项目”节
余的募集资金人民币10119.64万元用于永久性补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。2022年7月19日第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目变更的议案》。截至2022年12月31日，公司补充流动性资金为18441.46万元（含银行存款利息及结构性存款收益），补充流动资金后，公司已注销相关募集资金账户，公司与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
募集资金其他使用情况无
[注1]募投项目涉及生产专用设备截至2020年9月30日均已陆续转固，该项目已完成建设[注2]募投项目涉及生产专用设备截至2022年8月31日均已陆续转固，该项目已完成建设[注3]募投项目涉及房屋及建筑物已于2022年转固，截至2022年3月31日，该项目已完成建设[注4]“营销网络建设项目”募集资金节余金额于2022年6月变更用途，用于新的研发项目，即“基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目”，详见项目可行性发生重大变化的情况说明
[注5]“营销网络建设项目”截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额系支付与发行权益性证券直接相关的外部费用税费2470.20万元及相关募集资金账户累计
收到银行存款利息及结构性存款收益人民币219.22万元
第10页共12页附件2变更募集资金投资项目情况表
2022年度
编制单位：杭州鸿泉物联网技术股份有限公司金额单位：人民币万元截至期末计划实际累计变更后的项目
对应的原变更后项目拟投本年度投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到变更后的项目累计投入金额投入金额可行性是否发
项目入募集资金总额实际投入金额(3)=(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益
(1)(2)生重大变化
基于 5G-V2X 技术的 年产15万不单独形
车路云智能化解决方套辅助驾5083.835083.831178.721178.7223.192024年9月不适用否成效益案研发项目驶系统技多场景低速无人驾驶术改造项不单独形
5987.175987.17989.13989.1316.522024年9月不适用否
车辆研发项目目成效益基于多模态交互及增营销网络不单独形
强现实融合的智能座2558.282558.2868.2468.242.672025年9月不适用否建设项目成效益舱系统研发项目
合计－13629.2813629.282236.092236.09－－－－－公司于2021年8月20日召开第二届董事会第四次会议审议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于审议部分募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司拟在原计划产能规模保持不变的前提下，将“年产15万套辅助驾驶系统技术改造项目”的部分募集资金变更用途至“基于 5G-V2X 技术的车路云智能化解决方案研发变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）项目”和“多场景低速无人驾驶车辆研发项目”两个新募集资金投资项目。“年产15万套辅助驾驶系统技术改造项目”投资总额由 16064.74 万元调减至 4993.74 万元人民币，新募集资金投资项目“基于 5G-V2X 技术的车路云智能化解决方案研发项目”的拟投资总额为5083.83万元，其中拟使用募集资金5083.83万元；
第11页共12页“多场景低速无人驾驶车辆研发项目”的拟投资总额为5987.17万元，其中拟使用募集资金5987.17万元。
“基于 5G-V2X 技术的车路云智能化解决方案研发项目”实施有助于推进公司核心技术、产品及业务的创新，加速促进公司车联网解决方案的产业化应用；“多场景低速无人驾驶车辆研发项目”实施能够进一步巩固和
扩大公司在车联网行业中的领先地位，助推技术迭代升级。
公司于2022年7月1日召开的公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目变更的议案》，公司拟将“营销网络建设项目”的部分募集资金变更用途至“基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目”新募集资金投资项目。“营销网络建设项目”投资总额由5007.80万元调减至2449.52万元人民币，新募集资金投资项目“基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目”的拟投资总额为2558.28万元，其中拟使用募集资金2558.28万元；“基于多模态交互及增强现实融合的智能座舱系统研发项目”实施有助于把握
行业前沿技术，提升公司智能座舱产品的竞争力。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用