凯撒文化:年度关联方资金占用专项审计报告

关于凯撒（中国）文化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
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关于凯撒（中国）文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明凯撒（中国）文化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于凯撒（中国）文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 442A009819 号凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东：
我们接受凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了凯撒文化公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第 442A014387 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，凯撒文化公司编制了本专项说明所附的凯撒（中国）文化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是凯撒文化公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凯撒文化公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对凯撒文化公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度凯撒文化公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。凯撒（中国）文化股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：凯撒（中国）文化股份有限公司单位：万元
2022年期2022年度占用2022年度占
非经营性资金占占用方与上市公上市公司核算2022年度偿还2022年期末占资金占用方名称初占用资累计发生金额用资金的利占用形成原因占用性质用司的关联关系的会计科目累计发生金额用资金余额
金余额（不含利息）息(如有)
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附小计其他关联方及附属企业总计
2022年期2022年度往来2022年度往
其他关联资金往往来方与上市公上市公司核算2022年度偿还2022年期末往资金往来方名称初往来资累计发生金额来资金的利往来形成原因往来性质来司的关联关系的会计科目累计发生金额来资金余额
金余额（不含利息）息(如有)
控股股东、实际
集华置业有限公司同一实际控制人其他应收款3.520.323.84租赁办公楼押金经营性往来控制人及其附属企业
杭州幻文科技有限公司子公司其他应收款4706.81240.004946.81非经营性往来
霍尔果斯幻文影视传媒有限公司子公司其他应收款598.56598.56非经营性往来
伊犁讯娱网络科技有限公司子公司其他应收款3293.353293.35非经营性往来
深圳凯撒网络科技有限公司子公司其他应收款31026.582202.0033228.58非经营性往来凯撒（中国）股份香港有限公司子公司其他应收款101.54101.54非经营性往来
上市公司的子公霍尔果斯飞娱网络科技有限公司子公司其他应收款1640.98837.002477.98非经营性往来
司及其附属企业深圳市酷牛互动科技有限公司子公司其他应收款4450.351456.605906.95非经营性往来
深圳前海凯撒网络科技有限公司子公司其他应收款3366.0022560.0025926.00非经营性往来
霍尔果斯酷牛网络科技有限公司子公司其他应收款4437.60-4437.60非经营性往来
霍尔果斯益嘉网络科技有限公司子公司其他应收款113.372513.392626.76非经营性往来深圳凯撒文化创业投资企业（有限合子公司其他应收款1138.501138.50非经营性往来
伙）其他关联方及其附属企业
总计53637.1226611.7580248.87本表已于2023年4月25日获第七届董事会第二十四次会议批准。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：
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