埃夫特:国信证券关于埃夫特2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司
关于埃夫特智能装备股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
上海证券交易所：
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为埃夫特智能
装备股份有限公司（以下简称“埃夫特”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上
市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对埃夫特2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意埃夫特智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1088号），埃夫特公开发行人民币普通股（A 股）13044.6838 万股，发行价格 6.35 元/股，募集资金总额82833.74万元，扣除发行费用后募集资金净额72589.49万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于2020年7月9日出具了“容诚验字[2020]241Z0003 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
2022年度，公司实际使用募集资金金额为人民币10549.44万元，收到募集资金现
金管理收益和利息收入扣除手续费净额为人民币979.89万元。截至2022年12月31日，累计已使用募集资金金额为人民币33590.74万元，累计收到募集资金现金管理收益和利息收入扣减手续费净额为人民币3181.23万元。截至2022年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理金额为人民币33000.00万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币3500.00万元。公司募集资金专户余额为人民币5893.41万元（含募集资金现金管理收益和利息收入扣减手续费净额），具体情况如下：项目金额（万元）募集资金总额82833.74
减：券商含税承销佣金及保荐费5970.02
收到的募集资金76863.72
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额5658.72
减：以募集资金置换预先支付含税发行费用的金额2438.67
减：支付含税发行费用的金额1622.13
减：投入募集资金项目的金额27932.02
减：补充流动资金的金额3500.00
减：2022年12月31日用于现金管理金额33000.00
加：累计募集资金利息收入扣减手续费净额3181.23
2022年12月31日募集资金余额5893.41
注：上述表格中出现合计期末余额与各分项数之和尾数不符的情况，系四舍五入造成的尾差。
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
公司设立了相关募集资金专户。募集资金到账后，已全部存放于相关募集资金专户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。募集资金专户具体情况以及截至2022年12月31日的余额情况如下：
序号存放募集资金的商业银行募集资金专户账号余额（万元）
1中国农业银行股份有限公司芜湖分行12630201040025100110.29
2中国银行股份有限公司芜湖分行18125760830098.91
3兴业银行股份有限公司芜湖分行4980401001001574561290.86
4中国工商银行股份有限公司芜湖政务新区支行1307007029200106776979.17
5招商银行股份有限公司芜湖分行5539001279105202658.29
6中国农业银行股份有限公司铁山支行12630201040027379396.14
7中国农业银行股份有限公司铁山支行12630201040027361359.74
合计5893.41
注：上述表格中出现合计期末余额与各分项数之和尾数不符的情况，系四舍五入造成的尾差。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的进展情况
2022年度，公司实实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币10549.44万元。
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金情况如下：单位：万元募集资金净额72589.49本年度投入募集资金总额10549.44
变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额33590.74
变更用途的募集资金总额比例-项目达项目可已变更项截至期末承截至期末累计投入金截至期末投入进到预定本年度是否达行性是目，含部募集资金承诺调整后投本报告期投截至期末累计投入金承诺投资项目诺投入金额额与承诺投入金额的度(%)(4)＝可使用实现的到预计否发生
分变更投资总额资总额入金额额(2)
(1)差额(3)＝(2)-(1)(2)/(1)状态日效益效益重大变（如有）期化下一代智能高性能工业
2023年12
机器人研发及产业化项否43692.5034589.4934405.506022.0616219.05-18186.4547.14不适用不适用否月目机器人核心部件性能提2023年12否33447.0018000.0018000.002384.407689.48-10310.5242.72不适用不适用否升与产能建设项目月机器人云平台研发和产2023年12否36403.0020000.0020000.002142.999682.21-10317.7948.41不适用不适用否业化项目月
承诺投资项目小计-113542.5072589.4972405.5010549.4433590.74-38814.76不适用不适用不适用不适用不适用
合计-113542.5072589.4972405.5010549.4433590.74-38814.76不适用不适用不适用不适用不适用
2022年12月21日，公司召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项
目“机器人云平台研发和产业化项目”达到预定可使用状态的日期由原计划的2022年12月延长至2023年12月。
未达到计划进度原因
本次募投项目延期的具体原因为：因受交通限制的影响，面向客户的需求调研活动在较长期间内无法在现场展开，同时人员招聘进度未达预期，实际到位(分具体募投项目)
人数低于计划人数，造成研发团队人员严重不足，无法按期完成项目进度计划，导致本项目超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额的50%。
项目可行性发生重大变不适用化的情况说明
募集资金投资项目先期2020年10月19日，公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公投入及置换情况司使用募集资金置换前期已投入自筹资金人民币合计5658.72万元。2022年7月19日，公司召开了第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金用闲置募集资金暂时补的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币15000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董充流动资金情况
事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年12月31日，公司实际使用人民币3500.00万元闲置募集资金临时补充流动资金。
2020年7月29日，公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于募投项目金额调整的议案》和《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币64000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
对闲置募集资金进行现公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购金管理，投资相关产品买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，情况在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
2022年7月19日，公司第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司董事会授权总经理在前述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。截至2022年12月31日止，公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的金额为人民币33000.00万元。
用超募资金永久补充流动无资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及无形成原因
2022年4月28日，公司第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加募投项目实施主体的议案》，同意公司增加子公司埃华路（芜湖）机器人工程有限公司、希美埃（芜湖）机器人技术有限公司作为募投项目“下一代智能高性能工业机器人研发及产业化项目”的实施主体，并使用部分募集资金向子公司提供借款，用于实施募投项目，同时公司董事会批准设立募集资金专户并授权公司管理层签署办理开募集资金其他使用情况立募集资金专户的四方监管协议。
2022年12月21日，公司第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“机器人云平台研发和产业化项目”达到预定可使用状态的日期由原计划的2022年12月延长至2023年12月。
注1：“截至期末承诺投入金额”为根据招股说明书或经内部决议修改后披露的募投项目实施计划，截至本报告期末计划使用募投资金的投入金额。
注2：上述表格中出现合计期末余额与各分项数之和尾数不符的情况，系四舍五入造成的尾差。（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
2020年10月19日，公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第六次
会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金》的议案，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金，置换金额为人民币8097.39万元，其中预先投入募集资金投资项目人民币5658.72万元，预先支付发行费用人民币2438.67万元。
（三）闲置募集资金补充流动资金的情况
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币
15000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过12个月。
2022年7月19日，公司第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十
八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币
15000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过12个月。截至2022年12月31日，公司实际使用人民币3500.00万元闲置募集资金临时补充流动资金。
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
2020年7月29日，公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会
议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币64000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一
次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
2022年7月19日，公司第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十
八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司董事会授权总经理在前述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。
截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的金额为人民币33000.00万元。2022年12月31日，募集资金已购买未到期的理财产品情况如下：
银行名称产品名称存款方式金额（万元）到期日存款期限中国工商银行股
份有限公司芜湖结构性存款结构性存款10000.002023.01.13184天政务新区支行招商银行股份有
结构性存款结构性存款6000.002023.03.0290天限公司芜湖分行中国银行股份有
结构性存款结构性存款10000.002023.03.0792天限公司芜湖分行兴业银行股份有
结构性存款结构性存款7000.002023.03.1490天限公司芜湖分行
合计————33000.00————
（五）节余募集资金的使用情况
截至2022年12月31日，公司募投项目尚未建设完成，不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）募集资金使用的其他情况
2022年4月28日，公司第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加募投项目实施主体的议案》，同
意公司增加子公司埃华路（芜湖）机器人工程有限公司、希美埃（芜湖）机器人
技术有限公司作为募投项目“下一代智能高性能工业机器人研发及产业化项目”
的实施主体，并使用部分募集资金向子公司提供借款，用于实施募投项目，同时公司董事会批准设立募集资金专户并授权公司管理层签署办理开立募集资金专户的四方监管协议。具体内容详见公司于2022年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《埃夫特关于增加募投项目实施主体的公告》（公告编号：2022-021）。
2022年12月21日，公司第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“机器人云平台研发和产业化项目”达到预定可使用状态的日期由原计划的2022年
12月延长至2023年12月。具体内容详见公司于2022年12月22日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《埃夫特关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-065）。
四、募集资金投资项目拟投入募集资金金额调整情况
由于受资本市场融资环境等因素影响，公司本次发行募集资金净额为
72589.49万元，小于《招股说明书》中项目拟使用募集资金的总投资额113542.50万元。在充分考虑公司实际情况前提下，按照轻重缓急原则，公司已于2020年
7月29日召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第四次会议，审议通
过了《关于募投项目金额调整的议案》，对本次募投项目募集资金投资金额进行了调整，具体如下：
项目投资总原拟使用募集调整后使用募序号项目名称金额（万资金投入金额集资金投资金元）（万元）额（万元）下一代智能高性能工业机器人研
143692.5043692.5034589.49
发及产业化项目机器人核心部件性能提升与产能
233447.0033447.0018000.00
建设项目
3机器人云平台研发和产业化项目36403.0036403.0020000.00
合计113542.50113542.5072589.49
五、募集资金投向变更的情况截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
七、会计师对公司2022年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对埃夫特《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，结论性意见为：“我们认为，埃夫特智能装备股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2022年度埃夫特智能装备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。”八、保荐机构的核查工作
国信证券查阅了公司募集资金管理相关的制度，查询了募集资金专户对账单，抽查了募集资金使用的相关凭证，查阅了募集资金年度存放与使用情况的专项报告以及会计师出具的募集资金年度存放与使用情况鉴证报告，审阅了关于募集资金的相关信息披露文件。
九、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2022年募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于埃夫特智能装备股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》的签字页】
保荐代表人：
张存涛李明克国信证券股份有限公司年月日