中南文化:关于续聘2023年度会计师事务所的公告

证券代码：002445证券简称：中南文化公告编号：2023-017
中南红文化集团股份有限公司
关于续聘2023年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，公司拟续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达”）为公司2023年度财务报告及内部控
制审计机构，聘期一年，审计费用合计人民币155万元（含税），其中：2023年度财务报告审计费120万元，内部控制审计费35万元。该事项尚需提交2022年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
利安达具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，已购买职业责任保险，具有较强的投资者保护能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。利安达能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。
利安达在过往年度为公司提供审计相关服务期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，诚实守信，恪尽职守，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
因此，公司拟续聘利安达为公司2023年度的审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年10月22日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室
首席合伙人：黄锦辉
上年度末合伙人数量：49证券代码：002445证券简称：中南文化公告编号：2023-017
上年度末注册会计师人数：360
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：168
最近一年经审计的收入总额：44877.15万元，审计业务收入：34241.93万元，证券业务收入：12198.68万元。
2022年度上市公司审计客户家数：29家，上年度上市公司主要行业（前五大主要行业）：制造业（22家）、电力、热力、燃气及水生产和供应业（2家）、采
矿业（1家）、教育（1家）、金融业（1家）、批发和零售业（1家）、文化、体育和娱乐业（1家）。
2022年度上市公司审计收费总额3929.55万元。
本公司同行业上市公司审计客户家数：1家。
2、投资者保护能力
利安达会计师事务所截至2022年末计提职业风险基金4016.47万元、购买
的职业保险累计赔偿限额5000万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。
近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
利安达会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、
监督管理措施3次、自律监管措施0次和纪律处分0次。6名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施
0次。1名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施2次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：曹忠志，1995年成为注册会计师、1997年开始从事上市公司审计工作。2013年4月开始在本所执业，近三年（2020年-2022年）签署了建投能源（000600）、河钢资源（000923）、圣济堂（600227）、亚太实业（000691）、
中南文化（002445）、南新制药（688189）等多家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师：吕建设，2014年成为注册会计师，2014年至今在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，未在其他单位兼职。2016年证券代码：002445证券简称：中南文化公告编号：2023-017开始在本所执业，从事上市公司审计工作。从事证券服务业务超过7年，承办过中南文化（002445）、保力新（300116）、南新制药（688189）等多家上市公司的
财报审计、内控审计等各项专业服务，具备相应专业胜任能力。
拟安排质量控制复核人：
李青莲，2010年1月成为注册会计师，2008年12月在其他事务所执业，
2014年转入利安达所执业。2010年开始参与上市公司审计工作。2016年至2018年9月在质控部工作。2018年10至2021年11月在审计部工作。2021年12月再次调任质控部工作。曾审计、复核上市公司项目有开滦股份（600997）、圣济
堂（600227）、巨力索具（002342）、特耐股份（833032）、塞尚国旅（872389）等公司具备相应的专业胜任能力。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人曹忠志2023年受到行政监管措施2次分别为警示函1
次、监管谈话措施1次；拟签字注册会计师及拟质量控制复核人近三年不存在因
执业行为受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。
3、独立性项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司拟支付的2023年度审计费用共155万元（含税），其中：2023年度财务报告审计费120万元，内部控制审计费35万元。审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人员、日数和每个工作人员日收费标准确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司第五届董事会审计委员会已对本次续聘2023年度审计机构事项进行了审查，认为利安达具备为公司提供审计服务的独立性、专业胜任能力、经验和资质，具备投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，同意向董事会提议续聘利安达为公司2023年度审计机构。
2、公司于2023年4月20日召开第五届董事会第十九次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，董事证券代码：002445证券简称：中南文化公告编号：2023-017会同意公司续聘利安达作为公司2023年度审计机构。本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
3、独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事已对该事项予以事前认可：我们认为利安达具有会计师事务所
执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务。通过了解基本情况，我们认为该会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，因此，我们同意公司将《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》提交至公司第五届董事会第十九次会议审议。
公司独立董事已对该事项发表了同意的独立意见：我们认为利安达具有会计
师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务，续聘利安达有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其股东利益、尤其是中小股东利益，利安达具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘会计师事务所的审议程序符合相关法律法规的有关规定。另外，利安达制订的公司2022年度年报审计策略及计划符合法律法规对于审计规程的要求，并且符合公司的实际情况，其出具的审计规程遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，审计意见客观、公允、真实地反映了公司2022年度财务状况和经营成果。综上所述，我们同意该事项，并同意将《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》提交至公司2022年年度股东大会审议。
四、报备文件
1、第五届董事会第十九次会议决议；
2、独立董事关于第五届董事会第十九次会议相关事项的事前认可意见；
3、独立董事关于第五届董事会第十九次会议相关事项的独立意见；
4、利安达会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、审计委员会履职的证明文件。
特此公告。证券代码：002445证券简称：中南文化公告编号：2023-017中南红文化集团股份有限公司董事会
2023年4月22日