华测检测:长江证券承销保荐有限公司关于华测检测认证集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

长江证券承销保荐有限公司
关于华测检测认证集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为
华测检测认证集团股份有限公司（以下简称“华测检测”或“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对华测检测2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准华测检测认证集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕1500号）核准，公司于2016年9月以非公开发行股票的方式向 5 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票
71539657股，发行价为每股人民币12.86元，共计募集资金92000.00万元，坐
扣承销和保荐费用1310.00元后的募集资金为90690.00万元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于2016年9月29日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用168.62万元后，公司本次募集资金净额为
90521.38万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕3-133号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度累计使用募集资金投资项目投入90473.79万元，以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为8127.84万元；2022年度实
际使用募集资金8222.62万元；2022年度收到的银行存款利息扣除银行手续费
等的净额为50.48万元。截至2022年12月31日，累计已使用募集资金投资项目投入98696.41万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
8178.32万元。
截至2022年12月31日，募集资金专用账户均已销户，余额为0元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司与珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行签订了《募集资金五方监管协议》；与广东发展银行股份有限公司深圳金谷支行、中信银行股份有限公司深圳分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币万元开户银行银行账号状态华润银行深圳福田支行213223272817600001已注销广东发展银行深圳金谷支行9550880203388300169已注销华润银行深圳福田支行219210057988300003已注销华润银行深圳福田支行213223230787200001已注销华润银行深圳福田支行213223237050800001已注销华润银行深圳福田支行213223725568800001已注销中信银行深圳分行8110301012500136193已注销
三、募集资金实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2022年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表，详见本报告“三、募集资金实际使用情况/（八）募集资金使用情况表之《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司于2019年5月20日召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点的议案》，同意增加“华东检测基地（苏州）二期”实施地点，公司募投项目中的“华东检测基地（苏州）二期”实施主体为苏州市华测检测技术有限公司，原计划实施地点为苏州市相城区澄阳路3286号。2019年5月8日，实施主体苏州市华测检测技术有限公司设立昆山分公司，为了更有效整合子公司资源，增加实施地点昆山市陆家镇金阳东路1206号智汇新城生态产业园区，共同继续实施该项目。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况2016年12月6日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换该项目已投入的自筹资金4536.64万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《关于华测检测认证集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕3-624号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）超募资金使用情况
本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（六）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，公司结余募集资金金额为0元，募集资金专户已注销。（七）募集资金使用的其他情况本报告期内，公司不存在募投资金使用的其他情况。（八）募集资金使用情况表
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：华测检测认证集团股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额90521.38本年度投入募集资金总额8222.62
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额46169.82已累计投入募集资金总额98696.41
累计变更用途的募集资金总额比例51.00%是否调整后截至期末截至期末承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到预项目可行性是否发
已变更项目投资总额累计投入金额投资进度(%)和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益计效益生重大变化（含部分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)承诺投资项目
华东综合检测基地（上海）一期是44276.7630276.7632498.63107.34%2020-3-31-67.81（注1）否
华东检测基地（苏州）二期是21646.4212646.4214066.41111.23%2020-8-313096.96（注1）否
信息化系统及数据中心建设是14758.921384.861546.32111.66%2021-3-31（注1）否基于稳定同位素的产品真实性和
是5903.5743.5243.52100.00%2019-12-31（注1）否溯源性检测平台
高通量基因检测平台是3935.710.00%2018-12-31（注1）否
设立南方检测基地否11574.0614502.16125.30%2021-12-31（注2）否
设立北方检测基地否15800.004310.9016382.18103.68%2022-12-31（注2）否
设立华中检测基地否9795.761129.3110607.51108.29%2022-12-31（注2）否
设立青岛检测基地否9000.002782.419049.68100.55%2025-12-31（注2）否承诺投资项目小计90521.3890521.388222.6298696.413029.15
合计90521.3890521.388222.6298696.413029.15
注1：2016年非公开发行的五个项目工程，其中“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目已终止，剩余资金投向华中检测基地建设，详见募集资金投资项目实施方式调整情况。“华东综合检测基地（上海）一期”、“华东检测基地（苏州）二期”项目在逐步实现预期效益。“信息化系统及数据中心建设”公司已优化实施方案，使用自有资金积极推进实施。
注2：2017年募集资金变更，调整2016年度非公开发行项目的资金投向。2020年募集资金变更，公司将募投项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
“信息化系统及数据中心建设”调出募集资金1800万元，用于投资北方检测基地的建设，详见募集资金投资项目实施方式调整情况。“南方检测基地”项目于2021年12月31日按照计划实施完毕并已完成结项，“北方检测基地”、“华中检测基地”、“青岛检测基地”等于2022年按照计划实施完毕并已完成结项。“南方检测基地”、“华中检测基地”在报告期内积极推进实验室搬迁工作，“北方检测基地”、“青岛检测基地”尚未完成装修、实验室搬迁等工作，以上各检测基地在完成搬迁后将逐步实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。
公司于2019年5月20日召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点的议案》，同意增加“华东检测基地（苏州）二期”实施地点，公司募投项目中的“华东检测基地（苏州）二期”实施主募集资金投资项目实施地点变更情况体为苏州市华测检测技术有限公司，原计划实施地点为苏州市相城区澄阳路3286号。2019年5月8日，实施主体苏州市华测检测技术有限公司设立昆山分公司，为了更有效整合子公司资源，增加实施地点昆山市陆家镇金阳东路
1206号智汇新城生态产业园区，共同继续实施该项目。
公司于2017年8月23日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第八次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
随着公司业务规模的扩大及行业发展形势，为了抢占区域市场，公司计划在全国主要城市投建区域检测中心，部分地区已取得土地使用权，其他相关项目预计也将在近期取得相关单位的审批手续，资金需求较大。公司2016年度非公开发行项目募集资金已于2016年9月到位，部分项目进展顺利，但同时也有部分项目进度较慢，募集资金目前有大量资金闲置，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据当时适用的《深交所创业板股票上市规则》和《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，具体如下：
募集资金投资项目实施方式调整情况
1、调整“华东综合检测基地（上海）一期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出本项目资金14000万元，用于投建北方检测基地建设。
2、调整“信息化系统及数据中心建设”项目资金。由于信息化相关项目建设周期较长，短期内资金需求不大，造成
大量资金闲置，为提高使用效率，根据项目的进展情况及资金需求时点，公司调整出部分资金用于基地建设。公司将继续推进该项目，对各个项目分期进行，各个击破，并在后续需求中由公司自有资金解决。从该项目中调出资金
11574.06万元，用于投资南方检测基地的建设。
3、终止“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目。由于上述项目在整个市场上还处于前期阶段，市场需求不大，短期内资金需求较小，为提高资金使用效率，将剩余资金9796.48万元
投向华中检测基地建设。（由于报告期内变更用途公告数据未保留两位小数，导致变更金额差异0.72万）。公司后续将根据项目发展情况由自筹资金解决。
4、公司于2018年4月26日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
鉴于公司基地建设的需要，以及“华东检测基地（苏州）（二期）”项目的资金使用安排，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据当时适用的《深交所创业板股票上市规则》《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，调整“华东检测基地（苏州）二期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出该项目资金9000万元，用于投建青岛检测基地建设。
5、公司于2020年8月17日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
根据公司募集资金投资项目的建设进展情况，为进一步提高募集资金使用效率，确保募集资金有效使用，公司拟将募投项目“信息化系统及数据中心建设”调出募集资金1800万元，用于投资北方检测基地的建设。
2016年12月6日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换该项目已投入的自筹资金4536.64万元。上述投入及置换情况业经天建会募集资金投资项目先期投入及置换情况计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《关于华测检测认证集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕3-624号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
截至2020年3月31日，“华东综合检测基地（上海）一期”已实施完毕。该项目承诺投资总额30276.76万元，累计投入32483.67万元（包含募集资金存放期间进行现金管理产生的投资收益和利息），募集资金账户扣除2020年
4月1日支付的项目尾款14.99万元后，节余募集资金563.06万元（含利息收入），占该项目募集资金承诺投资额的1.86%。2020年4月17日，公司将募投项目“华东综合检测基地（上海）一期”结项，并将节余募集资金563.06万元（含利息收入，实际金额以转出当日银行结息余额为准）全部用于在建募投项目“北方检测基地”的建设，以满项目实施出现募集资金结余的金额及原因足该募投项目未来的资金需求。
截至2021年3月31日，“信息化系统及数据中心建设”已实施完毕。该项目投资总额为1384.86万元，累计投入
1546.32万元（包含募集资金存放期间进行现金管理产生的投资收益和利息），节余募集资金274.36万元（含利息收入），占该项目募集资金承诺投资额的19.81%。2021年4月19日，公司将募投项目“信息化系统及数据中心建设”结项，并将节余募集资金274.36万元（含利息收入，实际金额以转出当日银行结息余额为准）全部用于在建募投项目“南方检测基地”的建设，以满足该募投项目未来的资金需求。
截至2022年12月31日，非公开发行股票承诺投资项目共投入使用募集资金98696.41万元（包含募集资金存放期间进行现金管理产生的投资收益和利息），所有募投项目的投资进度均超过100%。本年度公司办理完成对广东发展尚未使用的募集资金用途及去向银行深圳金谷支行（账号：9550880203388300169）、珠海华润银行深圳福田支行（账号：213223272817600001）、
珠海华润银行深圳福田支行（账号：219210057988300003）募集资金专户的注销手续，三个银行结息后账户节余利息收入合计31898.48元用于补充公司流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2016年非公开发行股票募集资金的变更投资项目情况表
2022年度
编制单位：华测检测认证集团股份有限公司单位：人民币万元变更后项目拟投截至期末实际截至期末项目达到预定本年度对应的本年度是否达到变更后的项目可行性
变更后的项目入募集资金总额累计投入金额投资进度(%)可使用状态日实现的效原承诺项目实际投入金额预计效益是否发生重大变化
(1)(2)(3)=(2)/(1)期益设立南方检测基
信息化系统及数据中心建设11574.0614502.16125.30%2021-12-31不适用否地
设立北方检测基华东综合检测基地（上海）一期/
15800.004310.9016382.18103.68%2022-12-31不适用否
地信息化系统及数据中心建设基于稳定同位素的产品真实性和设立华中检测基
溯源性检测平台/高通量基因检测9795.761129.3110607.51108.29%2022-12-31不适用否地平台设立青岛检测基
华东检测基地（苏州）二期9000.002782.419049.68100.55%2025-12-31不适用否地
合计46169.828222.6250541.53一、公司于2017年8月23日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第八次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
随着公司业务规模的扩大及行业发展形势，为了抢占区域市场，公司计划在全国主要城市投建区域检测中心，部分地区已取得土地使用权，其他相关项目预计也将在近期取得相关单位的审批手续，资金需求较大。公司2016年度非公开发行项目募集资金已于2016年9月到位，部分项目进展顺利，但同时也有部分项目进度较慢，募集资金目前有大量资金闲置，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据当时有效的《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）投向，具体如下：
1、调整“华东综合检测基地（上海）一期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出本项目资金
14000万元，用于投建北方检测基地建设。
2、调整“信息化系统及数据中心建设”项目资金。由于信息化相关项目建设周期较长，短期内资金需求不大，
造成大量资金闲置，为提高使用效率，根据项目的进展情况及资金需求时点，公司调整出部分资金用于基地建设。公司将继续推进该项目，对各个项目分期进行，各个击破，并在后续需求中由公司自有资金解决。从该项目中调出资金11574.06万元，用于投资南方检测基地的建设。3、终止“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目。由于上述项目在整个市场上还处于前期阶段，市场需求不大，短期内资金需求较小，为提高资金使用效率，将剩余资金9796.48万元投向华中检测基地建设。（由于报告期内变更用途公告数据未保留两位小数，导致变更金额差异
0.72万）。公司后续将根据项目发展情况由自筹资金解决。
二、公司于2017年11月30日召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于调整募投项目投资明细的议案》。
为进一步提高募集资金效率，降低公司资金成本，结合公司三大检测基地目前设备采购需求，公司增加设备采购项目，并从三大基地中设立设备采购资金3600万元、3400万元及2310万元，合计9310万元。三大基地投资总额不变。详细内容请见发布的《关于调整募投项目投资明细的公告》。本次调整事项已于2017年
第三次临时股东大会审议通过。
三、公司于2018年4月26日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
鉴于公司基地建设的需要，以及“华东检测基地（苏州）（二期）”项目的资金使用安排，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据当时有效的《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，调整“华东检测基地（苏州）二期”项目资金。
结合该项目的实际进度和资金需求，调整出该项目资金9000万元，用于投建青岛检测基地建设。本次调整事项已于2017年度股东大会审议通过。
四、公司于2020年8月17日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
根据公司募集资金投资项目的建设进展情况，为进一步提高募集资金使用效率，确保募集资金有效使用，公司拟将募投项目“信息化系统及数据中心建设”调出募集资金1800万元，用于投资北方检测基地的建设。
上述内容已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师出具的鉴证意见根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《华测检测认证集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》：华测检测募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华测检测2022年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见经核查，长江保荐认为：截至2022年12月31日，华测检测募集资金存放与使用符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
（以下无正文）（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于华测检测认证集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：________________________戴露露武利华长江证券承销保荐有限公司年月日