华谊兄弟:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

华谊兄弟传媒股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]002188号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）华谊兄弟传媒股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、华谊兄弟传媒股份有限公司2022年度非经营1-4
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]002188号
华谊兄弟传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称华谊兄弟）2022年度财务报表，包括
2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于2023年4月27日签发了大华审字[2023]001859号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定，就华谊兄弟编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华谊兄弟管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华谊
第1页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明兄弟2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华谊兄弟实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华谊兄弟2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华谊兄弟传媒股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
赵金
中国·北京中国注册会计师：
刘生刚
二〇二三年四月二十七日
第2页2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司单位：万元
2022年2022年
度占用度占用上市公司核2022年期2022年度2022年期非经营性占用方与上市公司累计发资金的占用形成资金占用方名称算的会计科初占用资偿还累计末占用资占用性质资金占用的关联关系生金额利息原因目金余额发生金额金余额（不含（如利息）有）现大股东及其附属企业
小计————前大股东及其附属企业
小计————其他关联方及其附属企业
小计———
总计————往来性质
2022年2022年上市公司核2022年期2022年度2022年期（经营性其他关联往来方与上市公司度往来度往来往来形成
资金往来方名称算的会计科初往来资偿还累计末往来资往来、非资金往来的关联关系累计发资金的原因目金余额发生金额金余额经营性往生金额利息
来）
第1页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明（不含（如利息）有）大股东及其附属企业
华谊兄弟互娱（天津）投资有非经营性往
全资子公司其他应收款142276.371418.598417.98135276.98往来款限公司来北京华谊兄弟娱乐投资有限非经营性往
全资子公司其他应收款33662.731606.735522.6029746.86往来款公司来北京华谊兄弟嘉利文化发展非经营性往
全资孙公司其他应收款1172.001250.671250.671172.00往来款有限公司来
Huayi Brothers International 非经营性往
全资孙公司其他应收款100.669.30109.95往来款
Investment Ltd 来
华谊兄弟（北京）文化咨询有非经营性往
上市公司的子全资子公司其他应收款3620.808265.6010977.10909.30往来款限公司来公司及其附属非经营性往
企业华谊兄弟电影有限公司全资子公司其他应收款17036.8534546.0351582.87往来款来
华谊兄弟（北京）电影发行有非经营性往
全资孙公司其他应收款62.7762.77往来款限公司来浙江华谊兄弟影业投资有限非经营性往
全资孙公司其他应收款24131.480.8111122.2613010.03往来款公司来北京华谊兄弟时代文化经纪非经营性往
全资子公司其他应收款313.32313.32往来款有限公司来非经营性往
北京华谊兄弟音乐有限公司全资子公司其他应收款3487.62170.493658.11往来款来
第2页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明华谊兄弟重庆影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款5413.385413.38往来款公司来华谊兄弟合肥影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款3031.493031.49往来款公司来华谊兄弟铜陵影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款618.99618.99往来款公司来华谊兄弟武汉影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款8535.948535.94往来款公司来华谊兄弟哈尔滨影院管理有非经营性往
全资孙公司其他应收款3863.573863.57往来款限公司来华谊兄弟上海影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款8221.938221.93往来款公司来华谊兄弟影院管理无锡有限非经营性往
全资孙公司其他应收款1147.521147.52往来款公司来北京华谊兄弟环球影院管理非经营性往
上市公司的子全资孙公司其他应收款12704.529913.942790.58往来款有限公司来公司及其附属深圳华谊兄弟影院管理有限非经营性往
企业全资孙公司其他应收款5225.335225.33往来款公司来华谊兄弟沈阳影院管理有限非经营性往
全资孙公司其他应收款2458.212458.21往来款公司来非经营性往
天津欢颜广告有限公司全资子公司其他应收款419.37419.37往来款来
华谊兄弟欢颜（北京）广告有非经营性往
全资孙公司其他应收款48.583.6144.97往来款限公司来
华谊兄弟影院管理（天津）有非经营性往
全资孙公司其他应收款300.00200.00500.00往来款限公司来
第3页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明非经营性往
华谊兄弟电影国际有限公司全资孙公司其他应收款16.6716.67往来款来
小计277807.3147530.99103431.28221907.02关联自然人及其控制的法人
北京春风画面文化传媒有限销售商品、
参股公司之子公司应收账款17.99110.68128.67经营性往来公司提供劳务
浙江东阳浩瀚影视娱乐有限销售商品、
联营公司应收账款286.24260.936.63540.54经营性往来公司提供劳务
华谊兄弟（天津）创意设计有销售商品、
参股公司之子公司应收账款16.730.4617.19经营性往来限公司提供劳务
华谊兄弟（天津）实景娱乐有销售商品、
联营公司应收账款183.42149.21183.84148.79经营性往来限公司提供劳务
深圳市腾讯计算机系统有限12月内为公司持股销售商品、
应收账款4224.603954.407889.00290.00经营性往来
其他关联方及公司5%以上股东提供劳务
其附属企业北京新影联华谊兄弟影院有销售商品、
联营公司应收账款0.260.26经营性往来限公司提供劳务
销售商品、
深圳市华宇讯科技有限公司联营公司应收账款1.89143.01144.890.01经营性往来提供劳务
浙江东阳小宇宙影视传媒有公司持股5%以上股销售商品、
应收账款3.253.25经营性往来限公司东之关联方提供劳务
霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空销售商品、
参股公司之子公司应收账款1067.731067.73经营性往来影视娱乐有限公司提供劳务
杭州阿里妈妈软件服务有限公司持股5%以上股销售商品、
应收账款45.6445.64经营性往来公司东之关联方提供劳务
第4页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明
销售商品、
上海淳泰投资管理有限公司联营公司应收账款200.00200.00经营性往来提供劳务
海宁剧制文化投资管理有限销售商品、
参股公司之子公司应收账款31.4431.44经营性往来公司提供劳务
北京兴盛天亚文化传播有限销售商品、
子公司之关联方应收账款1440.001440.00经营性往来公司提供劳务
销售商品、
China Lion Entertainment Ltd 联营公司 应收账款 9.82 383.62 186.20 207.24 经营性往来提供劳务
河南建业华谊兄弟文化旅游上期为12个月内为销售商品、
应收账款215.87215.87经营性往来产业有限公司公司的联营企业提供劳务
销售商品、
华谊影城（苏州）有限公司董事关联方应收账款644.8175.00569.81经营性往来提供劳务
其他关联方及优酷信息技术（北京）有限公公司持股5%以上股销售商品、
应收账款93.519.5184.00经营性往来其附属企业司东之关联方提供劳务
公司持股5%以上股销售商品、
杭州淘票票科技有限公司应收账款30.162974.882997.267.78经营性往来东之关联方提供劳务
华谊兄弟（长沙）电影文化城销售商品、
董事关联方应收账款750.00750.00经营性往来有限公司提供劳务
12个月内为公司联销售商品、Brothers International LLC. 应收账款 186.50 186.50 经营性往来营公司提供劳务
公司持股5%以上股销售商品、
北京优酷科技有限公司应收账款508.00508.00经营性往来东之关联方提供劳务
销售商品、
北京橘子文化传媒有限公司董事关联方应收账款11.0011.00经营性往来提供劳务
天津滨海新区华谊启明东方销售商品、
联营公司应收账款0.300.30经营性往来暖文化发展有限责任公司提供劳务
第5页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明
霍尔果斯华谊兄弟文化产业销售商品、
参股公司之子公司应收账款400.00400.00经营性往来有限责任公司提供劳务
北京松枫盛世艺术中心有限公司实际控制人之采购商品、
预付账款63.9863.98经营性往来公司关联方取得劳务
采购商品、
China Lion Entertainment Ltd 联营公司 预付账款 127.51 11.78 139.29 经营性往来取得劳务
采购商品、
北京剧魔影业有限公司参股公司之子公司预付账款1500.001500.00经营性往来取得劳务
海南观澜湖华谊冯小刚电影采购商品、
董事关联方预付账款4.224.22经营性往来公社影视服务有限公司取得劳务
北京阿里巴巴影业文化有限公司持股5%以上股采购商品、
预付账款22.50365.48387.98经营性往来公司东之关联方取得劳务
公司持股5%以上股采购商品、
杭州淘票票科技有限公司预付账款400.00200.00600.00经营性往来东之关联方取得劳务
北京淘秀新媒体科技有限公公司持股5%以上股采购商品、
预付账款10.0030.0010.0030.00经营性往来司东之关联方取得劳务
采购商品、
华谊影城（苏州）有限公司董事关联方预付账款1300.001300.00经营性往来取得劳务
山西星际汇影视文化有限公公司持股5%以上股采购商品、
预付账款0.150.15经营性往来司东之关联方取得劳务
北京剧角映画文化传媒股份采购商品、
联营公司预付账款1300.00800.00500.00经营性往来有限公司取得劳务
其他关联方及浙江东阳浩瀚影视娱乐有限销售商品、
联营公司其他应收款767.00430.00337.00经营性往来其附属企业公司提供劳务
海宁剧制文化投资管理有限采购商品、
参股公司之子公司其他应收款1553.771553.77经营性往来公司取得劳务
第6页大华核字[2023]002188号关联方资金占用情况的专项说明
采购商品、
北京剧魔影业有限公司参股公司之子公司其他应收款3900.003900.00经营性往来取得劳务
华谊兄弟（天津）创意设计有销售商品、
参股公司之子公司其他应收款95.3595.35经营性往来限公司提供劳务
公司持股5%以上股销售商品、
杭州淘票票科技有限公司其他应收款1.391.39经营性往来东之关联方提供劳务
小计19352.5910646.8916017.5413981.94
总计———297159.9058177.88119448.82235888.96—