东方电热:2022年度财务决算报告

镇江东方电热科技股份有限公司
镇江东方电热科技股份有限公司
2022年度财务决算
公司2022年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并财务状况以及2022年度的合并经营成果和现金流量。
公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将2022年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、2022年度总体经营情况
2022年公司实现营业总收入381886.86万元，同比上升了37.01%；归属于上市公
司股东的净利润30173.94万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
27495.17万元，利润有大幅度的提升。
2022年度主要财务数据和指标单位：元
2022年2021年本年比上年增减
营业收入（元）3818868588.192787289591.9037.01%
归属于上市公司股东的净利润（元）301739369.64173753529.6173.66%归属于上市公司股东的扣除非经常
274951677.45103355090.60166.03%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）694111334.35-65462441.541160.32%
基本每股收益（元/股）0.210.130061.54%
稀释每股收益（元/股）0.210.130061.54%
加权平均净资产收益率10.05%7.83%2.22%
2022年末2021年末本年末比上年末增减
资产总额（元）7236059682.945334420045.9735.65%
归属于上市公司股东的净资产（元）3294418873.872799089395.5917.70%
二、财务状况、经营成果和现金流量
（一）资产变动情况分析
资产变动情况表单位：元
项目2022年12月31日2021年12月31日增减幅度（%）
货币资金1380509781.88457845586.57201.52
交易性金融资产392244316.20701718023.29-44.10
应收票据1105451668.46961300487.4315.00
应收账款735251658.48597498504.2023.05镇江东方电热科技股份有限公司
应收款项融资141616151.3176527232.4885.05
预付款项153722158.82143420456.657.18
其他应收款23905723.6618855199.4226.79
存货1838193401.101139002371.0361.39
其他流动资产50539269.3738054200.4832.81
流动资产合计5821434129.284134222061.5540.81
长期股权投资43233132.3435698527.8821.11
固定资产849159744.31829945778.312.32
在建工程136049904.6910543387.621190.38
使用权资产9906788.554164215.42137.90
无形资产202207615.89210357229.31-3.87
商誉50554296.9950554296.99-0.00
长期待摊费用3557551.545247448.80-32.20
递延所得税资产39942230.3629196428.7236.81
其他非流动资产80014288.9924490671.37226.71
非流动资产合计1414625553.661200197984.4217.87
资产总计7236059682.945334420045.9735.65
截止2022年12月31日公司总资产723605.97万元，比上年年末上升35.65%。
其中：流动资产上升40.81%，主要数据变动情况如下：
1、货币资金上升了201.52%。主要系本年度定向增发、预收货款增加致使货币资
金净额增加所致。
2、交易性金融资产下降了44.10%，主要系本部期末理财产品到期后，期末时点没有购买，2023年购买所致。
3、应收票据上升了15.00%、应收款项融资上升了85.05%，主要系业务增加，销售
回款收到票据增加所致。
4、应收帐款上升23.05%，主要是年末销售同比增加所致。
5、预付账款上升7.18%主要系预购原材料增加所致。
6、其他应收款上升了26.79%，主要系销售质保金增加所致。
7、存货上升了61.39%。主要系订单增加备货增加所致。
其他流动资产上升了32.81%，主要系第四季度固定资产加计扣除等所得税优惠影响形成预缴所得税、瑞吉电热发出商品预缴销项税所致。
非流动资产上升了17.87%，主要数据变动情况如下：
1、长期股权投资上升了21.11%主要系新增两家权益法核算公司，投资款增加及
权益法核算收益增加所致。
2、固定资产上升2.32%，主要系募投项目持续开展所致。镇江东方电热科技股份有限公司
3、在建工程上升了1190.38%，主要系珠海东方新厂房建设工程、4个募投项目及
总部企业展示大厅项目等项目增加所致。
4、使用权资产上升了137.9%，主要系瑞吉产能不够，新租了厂房；珠海新建厂房延期，老厂房22年1月起要向政府支付租金所致。
5、无形资产下降了3.87%，主要系摊销所致。
6、长期待摊费用下降了32.20%，主要系摊销所致。
7、递延所得税资产上升36.81%，主要系资产减值准备、可抵扣亏损、内部交易未
实现利润影响所致。
8、其他非流动资产上升了226.71%，主要系预付工程款、设备款增加所致。
（二）负债变动情况分析
负债变动情况表单位：元
项目2022年12月31日2021年12月31日增减幅度（%）
短期借款173368716.82220266603.71-21.29
应付票据573065227.51470172311.4321.88
应付账款495273085.96345680255.9843.27
预收款项850649.00
合同负债1673951528.83553581991.78202.39
应付职工薪酬48591826.4041537714.3316.98
应交税费60622721.3424734073.48145.10
其他应付款279465601.57290423201.33-3.77
一年内到期的非流动负债56910111.071706376.083235.14
其他流动负债497700067.97434053860.8114.66
流动负债合计3859799536.472382156388.9362.03
长期借款0.0080000000.00-100.00
租赁负债1090398.702562969.51-57.46
递延收益46248244.0149635247.08-6.82
递延所得税负债17520951.9311903911.1847.19
非流动负债合计64859594.64144102127.77-54.99
负债合计3924659131.112526258516.7055.35
截止2022年12月31日，公司负债比上年年末上升55.35%。
其中：流动负债上升了62.03%，主要数据变动情况如下：
1、短期借款下降21.29%。主要系资金充足，借款减少所致。
2、应付票据上升21.88%，主要系开具给供应商的银行承兑汇票增加所致。
3、应付帐款上升43.27%，主要系应付材料款、工程款、设备款增加所致。
4、预收款项85.06万元，主要是绍兴公司预收厂房租金所致。镇江东方电热科技股份有限公司
5、合同负债上升207.36%，主要系预收货款增加所致。
6、应付职工薪酬上升16.98%，主要系报告期末工资、奖金增加所致。
7、应交税费上升145.1%，主要系报告期末增值税、所得税增加所致。
8、其他应付款下降3.77%，主要系支付股权收购款所致。
9、一年内到期的非流动负债上升3235.14%主要系东方九天的长期借款转入所致。
10、其他流动负债上升14.66%主要系未终止确认的未到期已背书承兑汇票、预收
增值税影响所致。
非流动负债下降54.99%，主要数据变动情况：
1、长期借款下降20%，主要系偿还和转入一年内到期的非流动负债影响所致。
2、租赁负债下降57.46%，主要系租赁付款额减少所致。
3、递延收益下降6.82%主要系按照资产摊销的金额转入其他收益影响所致。
4、递延所得税负债上升47.19%，主要系税法加速折旧影响所致。
（三）股东权益变动情况分析
股东权益变动情况表单位：元
项目2022年12月31日2021年12月31日增减幅度（%）
股本1487706540.001441216681.003.23
资本公积822326790.96574943432.7843.03
减：库存股70099797.21
其他综合收益-410711.98948265.73-143.31
盈余公积104488166.4297253416.427.44
未分配利润950407885.68684727599.6638.80
归属于母公司股东权益合计3294418873.872799089395.5917.70
截止2022年12月31日，归属于母公司股东权益比上年年末上升17.7%。
主要数据变动情况：
1、股本上升了3.23%，主要系小额快融定向增发增加所致。
2、资本公积上升了43.03%，主要系定向增发增加所致。
3、库存股7009.98万，公司使用自有资金回购公司部分社会公众股份，用于后期
实施A股股权激励计划或A股员工持股计划。累计回购公司股份 11013242 股，占公司目前总股本的0.74%。
3、其他综合收益比去年年末下降143.31%，主要系汇率变动影响。
4、盈余公积上升7.44%，主要系根据2022净利润计提的法定盈余公积。
5、未分配利润上升38.8%，主要系本期增加归母净利润。镇江东方电热科技股份有限公司
（四）经营情况分析
经营指标变动情况表单位:元
项目2022年度2021年度增减幅度（%）
营业总收入3818868588.192787289591.9037.01
营业成本3048666381.562300314632.7032.53
税金及附加31631460.7119434952.3262.76
销售费用45841860.9645450751.770.86
管理费用144163980.00143257041.320.63
研发费用182232859.59110533484.2564.87
财务费用-2433792.8620947978.47-111.62
其他收益14377143.9313609254.765.64
投资收益20915925.4034286579.09-39.00
公允价值变动收益-341908.40990120.88-134.53
信用减值损失-43211066.16-19050208.48126.83
资产减值损失-27122636.37-25574470.076.05
资产处置收益-4301838.78-1991515.11116.01
营业利润329081457.85149620512.14119.94
营业外收入2880028.1539426732.13-92.70
营业外支出1174693.31915221.5428.35
利润总额330786792.69188132022.7375.83
所得税费用27374798.7720112299.6536.11
净利润303411993.92168019723.0880.58
如上表所示，本公司本年实现净利润30341.20万元。主要数据变动情况如下：
1、2022年实现营业总收入比去年同期上升了37.01%。今年产品毛利率为20.17%，
比去年同期增加了2.7%。主要系家用空调加热器、光通信板块与21年基本持平；新能源装备制造大幅上升，在制在手订单仍较多，满负荷运转。毛利率高的产品销售增加影响所致。
2、税金及附加比去年同期上升了62.76%，主要系收入增加，流转税增加，附加相应增加所致。
3、销售费用比去年同期上升了0.86%，主要系去年瑞吉有一笔单笔金额较大的质量扣款，偶发所致。
4、管理费用比去年同期上升了0.63%，主要原因系上年专利诉讼、不能资本化的
非公开发行中介费等较高所致。
5、研发费用比去年同期上升了64.87%，主要系增加了研发项目，瑞吉新产品新工艺，导致研发增加相应费用支出增加所致。
6、财务费用比去年同期下降了111.62%，主要原因系近两年非公开募集资金、珠镇江东方电热科技股份有限公司
海拆迁收款、新能源制造预收款增加等，流动资金充裕，利息收入增加；外销增加，汇兑损益影响所致。
7、信用减值损失和资产减值损失比去年同期分别上升了126.83%、6.05%，信用减
值损失主要系计提坏帐准备增加所致。资产减值损失主要系部分存货帐龄计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失增加影响所致。
8、其他收益上升5.64%主要系政府补助、个税返还、稳岗补贴增加所致。
9、投资收益下降39.00%，主要系去年收购镇江东方山源，处置长期股权投资产生
的收益影响所致。
10、公允价值变动收益下降134.53%，主要系期末理财产品变动影响所致。
11、资产处置收益为-430.18万元，主要系固定资产处置损失所致。
12、营业外收入下降了92.7%，主要系去年计提的未决诉讼预计损失转回影响所致。
13、营业外支出上升了28.35%，主要系非流动资产毁损报废损失增加所致。
14、所得税费用上升36.11%，主要系报告期内应纳税所得额增加所致。
（五）现金流量变动情况分析
现金流量变动情况表单位:元
项目2022年度2021年度增减幅度（%）
经营活动现金流入小计3533129728.952113595436.1067.16
经营活动现金流出小计2839018394.602179057877.6430.29
经营活动产生的现金流量净额694111334.35-65462441.54-1160.32
投资活动现金流入小计2733636254.641397683044.4695.58
投资活动现金流出小计2674152909.291689614317.7758.27
投资活动产生的现金流量净额59483345.35-291931273.31-120.38
筹资活动现金流入小计546139285.16941088947.58-41.97
筹资活动现金流出小计440637320.07449754755.78-2.03
筹资活动产生的现金流量净额105501965.09491334191.80-78.53
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加75957.38万元，其中：经营活
动现金流入增加主要系销售及预收货款增加、收到的税费返还、补贴及销售保证金增加。
经营活动现金流出增加主要系订单增加备货增加、支付的职工薪酬、支付的各项税费、费用增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加35141.46万元，其中：投资活
动现金流入增加主要系理财产品到期收回及投资收益增加所致。投资活动现金流出增加主要系购买理财产品、购建固定资产等投资项目增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少38583.22万元，其中：筹资活镇江东方电热科技股份有限公司
动现金流入减少主要系定向增发资金及借款减少所致。
三、主要指标分析
1、偿债能力指标
项目本报告期数去年同期数增减变动幅度%
流动比率1.511.74-13.22
速动比率1.031.26-18.25
资产负债率54.24%47.36%6.88
报告期内，公司各项偿债能力正常说明公司财务状况非常稳健，财务风险低，反映公司总体偿债能力很强。
2、营运能力指标
项目本报告期数去年同期数增减变动幅度%
应收账款周转率（次）5.734.4030.23
存货周转率（次）2.052.44-15.98
报告期内，应收帐款的周转速度比去年同期上升了30.23%；存货周转速度比去年同期下降了15.98%。
3、盈利能力指标
项目本报告期数去年同期数增减变动幅度%
基本每股收益0.210.130051.54
10.05%7.83%2.22
加权平均净资产收益率
报告期内，公司各项盈利能力指标均比去年同期大幅上升。
镇江东方电热科技股份有限公司
2023年4月23日