龙腾光电:大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于昆山龙腾光电股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况审核报告

昆山龙腾光电股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第15-00002号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
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邮编 100083 BeijingChina100083募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2023]第15-00002号
昆山龙腾光电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的昆山龙腾光电股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文
件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2022年度募集资金实际存放与使用的情况。
-1-昆山龙腾光电股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告昆山龙腾光电股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山龙腾光电股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可(2020)1536 号）核准，公司公开发行人民币普通股(A 股）333333400股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币1.22元。截至2020年8月12日止，公司实际已发行普通股(A 股）333333400 股，募集资金总额为人民币 406666748.00 元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币51612152.53元，实际募集资金净额为人民币
355054595.47元。上述资金已于2020年8月12日存入公司募集资金账户中。上述募集资
金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2020]第6-00005号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2022年12月31日，本公司已使用上述募集资金人民币355054595.47元；收到募集资金银行存款利息收入、现金管理投资收益扣减手续费净额为人民币6947181.97元，已全部投入募投项目；期末募集资金专户余额为零。
截至2022年12月31日，本公司使用募集资金情况如下：
项目金额（人民币元）
募集资金总额406666748.00
减：相关发行费用39220000.00
收到募集资金金额367446748.00
募集资金置换13721291.95
其中：自筹资金预先投入募投项目9623234.68
自筹资金预先支付发行费用4098057.27
减：直接投入募投项目352378542.76
减：支付其他发行费用8294095.26
加：闲置募集资金投资收益和存款利息收入（包含手续费支出）6947181.97截至2022年12月31日募集资金专户余额零
二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司-1-昆山龙腾光电股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《昆山龙腾光电股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度》”)。2020年8月13日，公司及保荐机构东吴证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行、中国建设银行股份有限公司苏州分行、中国农业银行股份有
限公司昆山分行、江苏银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至2022年12月31日，募集资金专户余额为零，账户已全部注销。
开户银行账号状态上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行890700788019000018762022年11月30日注销中国建设银行股份有限公司昆山东城支行322501986442099999992022年11月30日注销中国农业银行股份有限公司昆山城东支行105324010406880502022年11月21日注销江苏银行股份有限公司昆山支行303601880002772242022年11月23日注销
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年8月16日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第九次会议，审议
通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用不超过人民币180000000元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括结构性存款、通知存款、大额存单、定期存款等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
截至报告期末，公司募集资金已使用完毕，不存在使用闲置募集资金进行现金管理情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
-2-昆山龙腾光电股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额35505.46本年度投入募集资金总额4532.89报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额36200.18累计变更用途的募集资金总额比例是否已截至期末累计投募集资金调整后本年度截至期末截至期末投项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募变更项入金额与承诺投
承诺投资投资总投入金累计投入入进度（%）定可使用状实现的到预计是否发生重资金投向目（含部入金额的差额总额额(1)额金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益效益大变化分变更）(3)＝(2)-(1)承诺投资项目金属氧化物面板生产
否35505.4635505.464532.8936200.18694.72101.96不适用不适用不适用否线技改项目
承诺投资项目小计35505.4635505.464532.8936200.18694.72101.96超募资金投向归还银行贷款（如有)补充流动资金（如有）超募资金投向小计
合计35505.4635505.464532.8936200.18694.72101.96
超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用本公司于2020年9月16日召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为人民币9623234.68元，使募集资金投资项目先期投入及置换情况用募集资金置换已支付的发行费用为人民币4098057.27元，合计使用人民币13721291.95元募集资金置换前述预先投入的自筹资金。本公司独立董事、监事会分别对此发表了明确同意意见。截至2020年12月31日，前述以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金已实施完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
注：累计投入金额与承诺投入金额的差额人民币694.72万元，为该项目募集资金的投资收益及存款利息收入扣除手续费的净额。
-4-昆山龙腾光电股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告附件2变更募集资金投资项目情况表
单位：万元截止期末实际项目达到预定变更后的项目
变更后对应的变更后项目拟投入募集资金本年度实际投投资进度(%)本年度实现的是否达到预计累计投入金额可使用状态日可行性是否发
的项目原项目总额（1）入金额(3)=(2)/(1)效益效益
（2）期生重大变化不适用合计变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体不适用
项目）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体不适用
项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
-5-仅供出具报告使用仅作为出具报告使用仅作为出具报告使用仅供出具报告使用仅作为出具报告使用