金达莱:申港证券股份有限公司关于江西金达莱环保股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

申港证券股份有限公司
关于江西金达莱环保股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”或“保荐机构”）作为江西
金达莱环保股份有限公司（以下简称“金达莱”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对
金达莱2022年度募集资金的存放和实际使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会第57次会议审议通过，中国证券监督管理委员会《关于同意江西金达莱环保股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2565号）核准，金达莱向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 6900.00万股，每股面值人民币 1.00元，发行价为每股人民币25.84元，共计募集资金178296.00万元，扣除承销保荐费用、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用等发行费用合计人民币9963.89万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为168332.11万元。
截至2020年11月6日，上述募集资金已全部到位，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（众环验字[2020]060019号）。
（二）报告期募集资金使用和结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金的使用状况如下：单位：元募集资金净额1683321134.61
减：报告期募集资金累计使用金额792797883.12
其中：补充流动资金700000000.00
研发中心项目72893510.86
运营中心项目19904372.26
期末用于现金管理的暂时闲置募集金金额900000000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额46829233.78
截至2022年12月31日募集资金余额37352485.27
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江西金达莱环保股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。
（一）募集资金三方监管协议签订情况
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2020年11月，公司与保荐机构分别与北京银行股份有限公司南昌青山湖支行、北京银行股份有
限公司南昌新建支行、中国建设银行股份有限公司新建支行、中国农业银行股份
有限公司南昌新建支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
存储
银行名称银行账号期末余额（元）方式
北京银行股份有限公司南昌新建20000031129900037103272活期15148227.10支行
北京银行股份有限公司南昌青山20000031129900037133360活期0.00（注）存储
银行名称银行账号期末余额（元）方式湖支行
中国建设银行股份有限公司新建36050152025000001426活期6238659.56支行
中国农业银行股份有限公司南昌14012101040025498活期15965598.61新建支行
合计37352485.27
注：为方便账户管理，公司已将北京银行股份有限公司南昌青山湖支行账户中的余额
301.52万元转入中国农业银行股份有限公司南昌新建支行，并完成了北京银行股份有限公
司南昌青山湖支行账户的注销。账户注销后，公司与北京银行股份有限公司南昌青山湖支行、保荐机构签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2021年11月25日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第
四次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目进度和使用、不影响公司正常生产经营以及
募集资金安全的情况下，使用合计不超过人民币11亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限在公司董事会审议通过之后，自上一次授权期限到期日（2021年11月30日）起12个月内有效。公司监事会和独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
公司于2022年11月10日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目进度和使用、不影响公司正常生产经营以及募集资金安全的情况下，使用合计不超过人民币9亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述额度内，资金可以滚动使用，除设置提前交易或提前赎回条款的定期存款外，使用期限在公司董事会审议通过之后，自上一次授权期限到期日（2022年11月
30日）起12个月内有效。公司监事会和独立董事发表了明确同意的意见，保荐
机构出具了明确的核查意见。
截至2022年12月31日，公司进行现金管理未到期的情况如下：
银行名称产品名称金额（元）到期日
中国农业银行股份有限公司南昌新建支行七天通知存款280000000.00
北京银行股份有限公司南昌新建支行大额定期100000000.002024-9-22
北京银行股份有限公司南昌新建支行七天通知存款80000000.00
中国建设银行股份有限公司新建支行大额存单400000000.002025-9-23
中国建设银行股份有限公司新建支行七天通知存款40000000.00
合计900000000.00
（三）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2022年2月10日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第
五次会议，于2022年2月28日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司以部分超募资金用于永久补充流动资金合计2亿元。公司独立董事、监事会均对该事项均发表了同意意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
（四）募集资金使用的其他情况
公司于2022年11月10日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会
第十次会议，审议并通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对“江西金达莱环保股份有限公司研发中心建设项目”、“江西金达莱环保股份有限公司运营中心项目”达到预定可使用状态的时间延期至2023年11月。
本次部分募投项目延期仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性影响。公司独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
四、变更募投项目的资金使用情况公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江西金达莱环保股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2023）
0600059号）认为：江西金达莱环保股份有限公司截至2022年12月31日止的《江西金达莱环保股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了江西金达莱环保股份有限公司截至2022年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：金达莱2022年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）（此页无正文，为《申港证券股份有限公司关于江西金达莱环保股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王东方吴晶申港证券股份有限公司
年月日附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额168332.11本年度投入募集资金总额32814.10
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额79279.79
变更用途的募集资金总额比例-项目截至期截至期末累项目达可行已变更末投入本年是否截至期末承截至期末累计投入金额到预定性是
项目(含募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额与承诺投入可使用否发
部分变诺投资总额总额金额（%）(4)现的预计
(1)(2)金额的差额状态日生重
更)＝效益效益
(3)＝(2)-(1)期大变
(2)/(1)化江西金达莱环保股
2023年
份有限公司研发中否25847.1925847.1925847.195283.637289.35-18557.8428.20无否否
11月
心建设项目江西金达莱环保股
2023年
份有限公司运营中否45029.1245029.1245029.121170.141990.44-43038.684.42无否否
11月
心项目不适不适
补充流动资金项目否30000.0030000.0030000.0030000.00100.00不适用否用用
承诺投资项目小计100876.31100876.31100876.316453.7739279.79-61596.52
超募资金否67455.8067455.8067455.8026360.3340000.00-27455.80不适用不适用不适不适否用用
合计168332.11168332.11168332.1132814.1079279.79-89052.32
1、江西金达莱环保股份有限公司研发中心建设项目
公司于2021年7月取得建设工程规划许可证、9月取得建筑工程施工许可证。2022年上半年以来，施工人员因客观原因作业受限，建筑物料及部分设备到位情况有所延迟，导致该项目进展未达预期。
2、江西金达莱环保股份有限公司运营中心项目
未达到计划进度原因
因全国多地对人员流动实行了管控，公司项目承接及推进进度放缓；公司业务规模暂未快速扩大，因而该项目实施进度受到影响；此外，该项目计划场地投入较大，资本性支出占比较高，结合房地产市场近年形势，公司出于谨慎性、稳妥性考虑，对该项目暂时以轻资产及人力资源部分的投入为主，重资产部分暂未进行投入，导致投入占比较低，项目进展未达预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）对闲置募集资金进行现金管理，投资相对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况关产品情况”详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）用超募资金永久补充流动资金或归还银用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况行贷款情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）募集资金使用的其他情况”