科陆电子:年度关联方资金占用专项审计报告

深圳市科陆电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]007676号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市科陆电子科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、深圳市科陆电子科技股份有限公司2022年度1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]007676号
深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月27日签发了大华审字[2023]0011872号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定，就科陆电子公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是科陆电子公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科陆电子公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对科陆电子公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交
专项说明第1页大华核字[2023]007676号关联方资金占用情况的专项说明
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解科陆电子公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市科陆电子科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
张朝铖
中国·北京中国注册会计师：
郑涵
二〇二三年四月二十七日专项说明第2页深圳市科陆电子科技股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初2022年度2022年度2022年期末资金占用方名称占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目占用资金余额占用累计发生金额偿还累计发生金额占用资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计--------其他关联方及其附属企业
小计--------
总计--------往来方与上市公司上市公司核算2022年期初2022年度2022年度2022年期末其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质的关联关系的会计科目往来资金余额往来累计发生金额偿还累计发生金额往来资金余额深圳市远致华信新兴产业股权投资基金合伙企业（有控股股东的其他附属企业其他应收款2559.50-2559.50-股权转让经营性往来限合伙）
控股股东、实际控制人及
深圳市亿鑫投资有限公司控股股东的其他附属企业其他应收款-21500.0012900.008600.00股权转让经营性往来其附属企业深圳市建远投贷联动股权投资基金合伙企业（有限合控股股东的其他附属企业其他应收款1000.00-1000.00-股权转让经营性往来
伙）
小计---3559.5021500.0016459.508600.00
四川科陆新能电气有限公司控股子公司其他应收款7642.5737.4635.027645.01往来款非经营性往来
深圳市科陆驱动技术有限公司控股子公司其他应收款2815.7458.94163.472711.20往来款非经营性往来
香港港科实业有限公司控股子公司其他应收款911.790.16-911.94往来款非经营性往来
上海东自电气有限公司控股子公司其他应收款8802.672.712.718802.67往来款非经营性往来
深圳市科陆新能源技术有限公司控股子公司其他应收款49405.35585.84860.0049131.19往来款非经营性往来
苏州科陆东自电气有限公司控股子公司其他应收款4148.780.400.404148.78往来款非经营性往来
深圳市科陆精密仪器有限公司控股子公司其他应收款-5.16-5.16往来款非经营性往来
深圳市创响绿源新能源汽车发展有限公司控股子公司其他应收款8303.85684.38792.868195.36往来款非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
深圳科泰商业有限公司控股子公司其他应收款1186.602.0085.251103.35往来款非经营性往来
北京市科陆新能源投资有限公司控股子公司其他应收款34.5625.388.8051.14往来款非经营性往来
深圳市中电绿源纯电动汽车运营有限公司控股子公司其他应收款6309.12145.19178.946275.37往来款非经营性往来
无锡陆金新能源科技有限公司控股子公司其他应收款737.67--737.67往来款非经营性往来
深圳市科陆智慧能源有限公司控股子公司其他应收款7095.72120857.67121611.476341.91往来款非经营性往来
广东省顺德开关厂有限公司控股子公司其他应收款127.803066.333194.13-往来款非经营性往来
科陆中电绿源（天津）新能源汽车科技有限公司控股子公司其他应收款12223.002940.002450.0012713.00往来款非经营性往来
深圳市陆润能源有限公司控股子公司其他应收款-43676.8641393.032283.83往来款非经营性往来
广州科陆中电绿源新能源汽车有限公司控股子公司其他应收款969.14--969.14往来款非经营性往来
河北万酷新能源科技有限公司控股子公司其他应收款13.880.20-14.08往来款非经营性往来
四川锐南电力建设工程有限公司控股子公司其他应收款132.2879.5213.21198.59往来款非经营性往来
宜春市科陆储能技术有限公司控股子公司其他应收款4795.9412071.0316866.97-往来款非经营性往来
The Joint Venture of Guangxi Transmission and
Substation Construction Co.Ltd and Shenzhen 控股子公司 其他应收款 669.70 - - 669.70 往来款 非经营性往来
Clou Electronics Co.Ltd.湖南科陆中电绿源新能源汽车有限公司控股子公司其他应收款1680.00--1680.00往来款非经营性往来
深圳市科陆智慧工业有限公司控股子公司其他应收款-5.04-5.04往来款非经营性往来资金占用情况汇总表第1页往来方与上市公司上市公司核算2022年期初2022年度2022年度2022年期末其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质的关联关系的会计科目往来资金余额往来累计发生金额偿还累计发生金额往来资金余额
科陆国际技术有限公司控股子公司其他应收款-29161.2028051.561109.64往来款非经营性往来
小计---118006.15213405.46215707.82115703.78
-------关联方自然人及其控制的法人
-------
小计-------
地上铁租车(深圳)有限公司公司参股公司应收账款537.703.473.47537.70应收服务款经营性往来
丰镇市联昌能源科技有限公司公司参股公司应收账款2133.20--2133.20应收销售款经营性往来
其他关联方及其附属企业中安创盈能源科技产业有限公司公司参股公司应收账款3677.00--3677.00应收销售款经营性往来
江西省科能伟达储能电池系统有限公司公司参股公司子公司应收账款903.58--903.58应收销售款经营性往来
深圳市易维新能源汽车服务有限公司公司参股公司子公司应收账款-43.3743.37-应收销售款经营性往来
山西供销车电网科技有限公司原子公司参股公司应收账款12.2543.5055.75-应收销售款经营性往来
上海驿站能源科技有限公司原子公司参股公司应收账款175.29-175.29-应收销售款经营性往来
赣州车电网络服务有限公司原子公司参股公司应收账款20.6034.2754.87-应收销售款经营性往来
海豚大数据网络科技（深圳）有限公司公司参股公司应收账款19.5016.6236.12-应收销售款经营性往来
上海易道能源科技有限公司公司参股公司应收账款746.08106.47531.28321.28应收销售款经营性往来
上海易道能源科技有限公司公司参股公司其他应收款116.16-67.2348.93保证金经营性往来
浙江山顶资产管理有限公司公司参股公司其他应收款610.00--610.00应收销售款经营性往来
上海驿站能源科技有限公司原子公司参股公司其他应收款151.52-151.52-应收销售款经营性往来
山西绿扬新能源汽车服务有限公司公司参股公司应收账款2445.780.030.032445.78应收销售款经营性往来
山西绿扬新能源汽车服务有限公司公司参股公司其他应收款44.11-10.0034.11保证金及代垫款经营性往来
深圳鲁电电力设计研究院有限公司公司参股公司其他应收款300.00--300.00往来款经营性往来
深圳市车电网络有限公司公司参股公司应收账款-2219.36-2219.36应收销售款经营性往来
深圳芯珑电子技术有限公司公司参股公司应收账款-12.41-12.41应收销售款经营性往来
深圳市车电网络有限公司公司参股公司预付账款-0.65-0.65预付货款经营性往来
深圳芯珑电子技术有限公司公司参股公司其他应收款3005.210.043005.210.04往来款经营性往来
深圳市车电网络有限公司公司参股公司其他应收款-500.20-500.20往来款经营性往来
小计---14897.972980.404134.1313744.24-
总计---136463.61237885.86236301.45138048.02-资金占用情况汇总表第2页