皖能电力:2022年年度财务报告

安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
安徽省皖能股份有限公司2022年年度
财务报告
一、审计报告
审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023年04月26日
审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天职业字[2023]19556号
注册会计师姓名文冬梅，代敏审计报告正文
安徽省皖能股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽省皖能股份有限公司（以下简称“皖能公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了皖能公司
2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于皖能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的商誉减值测试事项
皖能公司合并财务报表中商誉的账面价值为5.36针对皖能公司商誉减值测试，我们实施的审计程亿元，已计提减值准备金额1223.99万元。本年末皖序包括但不限于：
能公司管理层（以下简称“管理层”）通过聘请外部（1）了解和商誉减值相关内部控制设计的合理
专家对商誉减值测试进行评估。由于商誉减值测试的评性，并测试关键控制执行的有效性。
估过程复杂，需要高度的判断，且商誉减值测试的结果
（2）评估管理层聘请外部专家的职业胜任能力、对财务报表有重大影响，我们将商誉减值测试作为关键专业素养及客观性。
审计事项。
（3）评估相关资产组及资产组合的识别、将商关于商誉的会计政策和披露信息详见财务报表附
注三、（五）和六、（十六）。誉分摊至相关资产组及资产组组合的方法和依据等。
（4）复核外部专家评估结果，检查其在减值测
试中使用的测试方法、关键假设及参数的合理性。
（5）评估管理层对商誉及其减值采用的假设的
恰当性、财务报表披露的恰当性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估皖能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督皖能公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
2安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对皖能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致皖能公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就皖能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
3安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
中国注册会计师（项目合伙人）：文冬梅
中国·北京
二○二三年四月二十六日
中国注册会计师：
代敏
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司
2022年12月31日
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1582486777.741205587625.22结算备付金拆出资金
交易性金融资产51588598.60衍生金融资产
应收票据3295000.00120439101.75
应收账款2270323538.401735717840.74应收款项融资
预付款项568287684.29355529001.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款239700603.38131341411.70
其中：应收利息52549.32
应收股利96647461.4284611577.71买入返售金融资产
存货720289871.05797095327.93合同资产
持有待售资产81704802.83一年内到期的非流动资产
其他流动资产281459449.90625699069.70
4安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
流动资产合计5665842924.765104702780.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资11228908286.0910526993927.06
其他权益工具投资3192120553.363841866563.41其他非流动金融资产
投资性房地产10681780.9511119685.43
固定资产15879906262.3514632160216.50
在建工程6145015842.762837505948.33生产性生物资产油气资产
使用权资产44536054.549376368.17
无形资产751502725.18751361910.15开发支出
商誉536445551.71536445551.71
长期待摊费用12908880.7911369252.02
递延所得税资产571237200.01484339931.17
其他非流动资产1151622845.711837220139.05
非流动资产合计39524885983.4535479759493.00
资产总计45190728908.2140584462273.33
流动负债：
短期借款602802285.321608093180.27向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2877462139.441848343488.90
应付账款2649840678.151353286035.10
预收款项137722.00
合同负债167514366.55239580006.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬60355127.9455519647.80
应交税费134567995.19105863650.44
其他应付款433384690.68777682447.20
其中：应付利息
应付股利8390895.6155249004.96
5安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2414829879.031989837550.04
其他流动负债22274981.532002338060.28
流动负债合计9363032143.839980681788.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款16505217861.0310400301091.52
应付债券1613317041.112629967726.03
其中：优先股永续债
租赁负债33640890.136771575.65
长期应付款10652436.5722398503.88长期应付职工薪酬预计负债
递延收益163618007.55179053867.55
递延所得税负债526010041.59681490141.61其他非流动负债
非流动负债合计18852456277.9813919982906.24
负债合计28215488421.8123900664694.39
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3817576824.573817424330.09
减：库存股
其他综合收益1102316831.091523055833.96
专项储备6975876.604151444.83
盈余公积1396569817.911311444152.55一般风险准备
未分配利润4008977142.273536873711.78
归属于母公司所有者权益合计12599279823.4412459812804.21
少数股东权益4375960662.964223984774.73
所有者权益合计16975240486.4016683797578.94
负债和所有者权益总计45190728908.2140584462273.33
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金113588898.8133562235.44
交易性金融资产51588598.60衍生金融资产
6安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
应收票据应收账款应收款项融资
预付款项87877581.7494388.22
其他应收款484008779.401459557967.90
其中：应收利息
应收股利96647461.42136981775.17
存货39244647.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5863037.411283023.94
流动资产合计730582945.161546086214.10
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资17355068414.1016128765879.81
其他权益工具投资3192120553.363837228011.41其他非流动金融资产
投资性房地产3980340.234097409.11
固定资产35917587.2137173568.71
在建工程316768513.71317745289.47生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产99714.55开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计20903855408.6120325109873.06
资产总计21634438353.7721871196087.16
流动负债：
短期借款200183333.36交易性金融负债衍生金融负债
应付票据254228026.17
应付账款178.75169007.60预收款项
合同负债169623893.81
7安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
应付职工薪酬23936561.4023657326.54
应交税费3412558.32497518.46
其他应付款125599140.27446456070.75
其中：应付利息
应付股利4932540.744932540.74持有待售负债
一年内到期的非流动负债1113386618.421019033143.66
其他流动负债22051106.191941809314.96
流动负债合计1712238083.333631805715.33
非流动负债：
长期借款5029301937.142618000000.00
应付债券1613317041.112629967726.03
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债353956418.96496421831.78其他非流动负债
非流动负债合计6996575397.215744389557.81
负债合计8708813480.549376195273.14
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3660515584.303660363089.82
减：库存股
其他综合收益1102316831.091523101919.96专项储备
盈余公积1358910975.491273785310.13
未分配利润4537018151.353770887163.11
所有者权益合计12925624873.2312495000814.02
负债和所有者权益总计21634438353.7721871196087.16
3、合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业总收入24275609352.7621032266848.21
其中：营业收入24275609352.7621032266848.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入
8安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
二、营业总成本25042020900.7123072288920.95
其中：营业成本24058234673.4521997830648.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加101084115.3790423426.60
销售费用12787356.613849677.47
管理费用94803886.7066091948.01
研发费用207602479.73481663137.26
财务费用567508388.85432430083.46
其中：利息费用583038571.20449066413.36
利息收入17377821.1919686437.74
加：其他收益60560471.0326413856.45投资收益（损失以“－”号填
868329498.47-405065906.05
列）
其中：对联营企业和合营企
753947817.54-500478643.87
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2214780.608903834.36“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7654997.211182375.76
填列）资产减值损失（损失以“-”号-34135819.38-91934924.80
填列）资产处置收益（损失以“-”号-3684969.34-4156098.54
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）114787855.02-2504678935.56
加：营业外收入8913183.8098425894.92
减：营业外支出3595487.88163433124.91四、利润总额（亏损总额以“－”号填
120105550.94-2569686165.55
列）
减：所得税费用-61724587.01-383224529.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）181830137.95-2186461636.08
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
181830137.95-2186461636.08“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
9安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润425137702.53-1328807627.36
2.少数股东损益-243307564.58-857654008.72
六、其他综合收益的税后净额-321670457.88-529463087.41归属母公司所有者的其他综合收益
-321670457.88-529463087.41的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-321670457.88-529463087.41合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-74799.3972206.51综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-321595658.49-529535293.92变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-139840319.93-2715924723.49归属于母公司所有者的综合收益总
103467244.65-1858270714.77
额
归属于少数股东的综合收益总额-243307564.58-857654008.72
八、每股收益
（一）基本每股收益0.19-0.59
（二）稀释每股收益0.19-0.59
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
4、母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入3933228301.191485183.85
减：营业成本3879719700.69117068.88
税金及附加6417157.201164898.52销售费用
管理费用42999966.2831536759.83研发费用
财务费用243303225.85154700704.20
10安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
其中：利息费用245944741.79162667376.20
利息收入3712035.298129375.95
加：其他收益79736.33922499.31投资收益（损失以“－”号填
959605476.79-89650729.35
列）
其中：对联营企业和合营企业
753975102.80-499285831.79
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2214780.608903834.36“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-1506243.49-169048.50
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）716752440.20-266027691.76
加：营业外收入136486.087200.00
减：营业外支出13763.655590.34三、利润总额（亏损总额以“－”号填
716875162.63-266026082.10
列）
减：所得税费用-2228649.652225958.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）719103812.28-268252040.69
（一）持续经营净利润（净亏损以
719103812.28-268252040.69“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-321670457.88-529417001.41
（一）不能重分类进损益的其他综
-321670457.88-529417001.41合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-74799.3972206.51综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-321595658.49-529489207.92变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
11安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额397433354.40-797669042.10
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金26026731609.1124466781712.62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还684223705.9610232315.54
收到其他与经营活动有关的现金313994096.57319318797.70
经营活动现金流入小计27024949411.6424796332825.86
购买商品、接受劳务支付的现金22347250656.3523910769066.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金881043639.16824944424.74
支付的各项税费438862538.81545265129.93
支付其他与经营活动有关的现金488803042.28571771424.73
经营活动现金流出小计24155959876.6025852750045.66
经营活动产生的现金流量净额2868989535.04-1056417219.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金262352941.72278435.15
取得投资收益收到的现金414804042.90562771173.01
处置固定资产、无形资产和其他长期
19541881.865473064.84
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金153530890.8382633100.00
投资活动现金流入小计850229757.31651155773.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
4649976357.532689184660.20
资产支付的现金
投资支付的现金275705700.003406285302.34质押贷款净增加额
12安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
780630104.24
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金13191738.07
投资活动现金流出小计4925682057.536889291804.85
投资活动产生的现金流量净额-4075452300.22-6238136031.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金187377808.0079483145.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
187377808.0079483145.00
的现金
取得借款收到的现金11677381650.6618010021385.20
收到其他与筹资活动有关的现金400000000.00
筹资活动现金流入小计11864759458.6618489504530.20
偿还债务支付的现金9032384135.379493284417.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现
907727820.38819512074.54
金
其中：子公司支付给少数股东的股
96846474.49182396879.99
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金320023790.92688189452.53
筹资活动现金流出小计10260135746.6711000985944.14
筹资活动产生的现金流量净额1604623711.997488518586.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额398160946.81193965334.41
加：期初现金及现金等价物余额1171201503.90977236169.49
六、期末现金及现金等价物余额1569362450.711171201503.90
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4634307024.11
收到的税费返还25111437.89
收到其他与经营活动有关的现金5563883.8312046147.04
经营活动现金流入小计4664982345.8312046147.04
购买商品、接受劳务支付的现金4439343594.78
支付给职工以及为职工支付的现金28458073.6224656073.05
支付的各项税费19737824.271389403.97
支付其他与经营活动有关的现金59594604.0115692834.30
经营活动现金流出小计4547134096.6841738311.32
经营活动产生的现金流量净额117848249.15-29692164.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金262352941.72278435.15
取得投资收益收到的现金575070516.34824595890.16
处置固定资产、无形资产和其他长期
141609.5813237.86
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1548000000.00744999925.00
投资活动现金流入小计2385565067.641569887488.17
购建固定资产、无形资产和其他长期
19586299.48135324903.10
资产支付的现金
投资支付的现金798021442.004741346800.44取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
13安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金431000000.001328191663.07
投资活动现金流出小计1248607741.486204863366.61
投资活动产生的现金流量净额1136957326.16-4634975878.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3060000000.008175000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.00300000000.00
筹资活动现金流入小计3060000000.008475000000.00
偿还债务支付的现金3656680000.003537000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
277760217.96305846350.83
金
支付其他与筹资活动有关的现金300338693.9865147.19
筹资活动现金流出小计4234778911.943842911498.02
筹资活动产生的现金流量净额-1174778911.944632088501.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额80026663.37-32579540.74
加：期初现金及现金等价物余额33562235.4466141776.18
六、期末现金及现金等价物余额113588898.8133562235.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
124166
一、226381152131352422
415516756
上年686742305144868398
144198045
期末333433583415071477
4.8306.981.6
余额1.000.093.962.554.514.73
47
加
：会819819819计政299299299
策变7.277.277.27更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、226381152415131353124422166本年686742305144144687598398837
14安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
期初3334335834.83415371128477975
余额1.000.093.962.551.7804.24.7378.9
14
三、本期增减变动
-420851472139151291金额152282
739256103467975442
（减494.443
00265.3430.019.888.907.
少以481.77.87649232346“－”号填
列）
（一-288425136-243-106
）综
647137490307817
合收
609702.092.564471
益总.555398.58.60额
（二）所
426426
有者
012012
投入
945.945.
和减
5656
少资本
1．所
426426
有者
012012
投入
945.945.
的普
5656
通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三719-71-33-33）利103910436436
润分81.2381.447.447.配3231717
1．提719-71
取盈103910
余公81.2381.
15安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
积323
2．提
取一般风险准备
3．对
所有
者-33-33
（或436436股447.447.东）1717的分配
4．其
他
（四）所-132132118有者091152876
权益39384.1109.内部.32319结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
-132132118
5．其
091152876
他综
39384.1109.
合收.32319
16安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
益结转留存收益
6．其
他
（五
282282270553
）专
443443695138
项储
1.771.774.426.19
备
114
1．本593593551
415
期提022022127
02.1
取9.469.462.71
7
-31-31-28-59
2．本
057057043101
期使
97.697.618.215.9
用
9998
（六152152152）其494.494.494.他484848
125169
四、226381110139400437
697992752
本期686757231656897596
587798404
期末333682683981714066
6.6023.486.4
余额1.004.571.097.912.272.96
40
上期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
144193
一、226381205131503486
438903529
上年686721251144796257
494941692
期末333989892415295501
4.1893.211.1
余额1.001.821.372.552.297.90
11
加
：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其
17安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
他
144193
二、226381205131503486
438903529
本年686721251144796257
494941692
期初333989892415295501
4.1893.211.1
余额1.001.821.372.552.297.90
11
三、本期增减
变动-15-20-26
-529-638
金额204-233010305691
463590
（减438.4990.00892813716
087243
少以27.3540.589.032.1.41.17“－107”号填
列）
（一-13-18-27-529-857
）综288582159
463654
合收076707247
087008
益总27.314.723.4.41.72额679
（二）所
794794
有者
831831
投入
45.045.0
和减
00
少资本
1．所
794794
有者
831831
投入
45.045.0
的普
00
通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三-172-172-232-404）利281281713994润分613613344957
配.15.15.21.36
18安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
1．提
取盈余公积
2．提
取一般风险准备
3．对
所有
者-172-172-232-404
（或281281713994股613613344957
东）.15.15.21.36的分配
4．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
19安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五-233-233-338-572
）专
499499802302
项储.35.35.95.30备
1．本
期提取
2．本-233-233-338-572
期使499499802302
用.35.35.95.30
372372
（六204204
632837
）其438.438.
767.205.
他2727
7198
124166
四、226381152131353422
415598837
本期686742305144687398
144128975
期末333433583415371477
4.8304.278.9
余额1.000.093.962.551.784.73
14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
一、上226636601523127337621248年期8633631017856946807
末余331.0089.8919.9310.1165.8816.额0263475加
81928192
：会计
997.997.
政策
2727
变更前期差错更正其他
20安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
二、本226636601523127337701249年期8633631017858875000
初余331.0089.8919.9310.1163.1814.额0263102
三、本期增减变
动金-420851276614306
1524
额（减7850566530982405
94.48
少以88.87.368.249.21“－”号
填列）
（一）
-28871914304综合
632203817156
收益
47.552.284.73
总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三）7191-719利润03811038
分配.231.23
1．提
取盈
03811038
余公.231.23积
2．对
所有
21安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
者（或股东）的分配
3．其
他
（四）所有
-13213211189者权
152852843755
益内
41.32.137.19
部结转
1．资
本公积转增资
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综
合收-13213211189益结152852843755
转留41.32.137.19存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使
22安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
用
（六）15241524
其他94.4894.48
四、本226636601102135845371292期期8635153169100185624
末余331.0584.3831.0975.4151.3873.额0099523上期金额
单位：元
2021年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
一、上226636602052127342111346年期8631585187854204747
末余331.0651.5921.3310.1816.9031.额0573500加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、本226636602052127342111346年期8631585187854204747
初余331.0651.5921.3310.1816.9031.额0573500
三、本期增减变
动金-529-440-969
2044
额（减417053367462
38.27
少以01.4153.8416.98“－”号
填列）
（一）
-529-268-797综合
417025206690
收益
01.4140.6942.10
总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所
23安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三）-172-172利润28162816
分配13.1513.15
1．提
取盈余公积
2．对
所有
-172-172
者（或
28162816
股东）
13.1513.15
的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资
本（或股本）
2．盈
余公积转增资
本（或股本）
24安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）20442044
其他38.2738.27
四、本226636601523127337701249期期8633631017858875000
末余331.0089.8919.9310.1163.1814.额0263102
三、公司基本情况
1.公司概况
公司名称：安徽省皖能股份有限公司
注册资本：人民币2266863331.00元整
法定代表人：李明
组织类型：其他股份有限公司（上市）
注册地址：安徽省合肥市马鞍山路76号
25安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
营业期限：长期
2.历史沿革
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993）第
165号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，由安徽省能源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电厂3号燃煤发电机组、铜陵电厂1号和2号燃煤发电机组折股32500万国有法人股，向社会法人募集16000万股，发行社会公众股7000万股，总股份55500万股。本公司于1993年12月13日在安徽省工商行政管理局登记注册，12月20日公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。
1996年5-6月，本公司实施95年度配股和分红送股方案，向全体股东按10股配售3股（每股配售价3元），合计配售股票12349万股。1996年8月，送红股5621万股。
1998年2-3月，本公司实施97年度配股方案，以每股6.8元的价格第二次成功地向社会公开配售股票，共计配售3831万股。
2006年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10股获得安徽省能源集团有限公司支付3.3股对价。股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由46800万股减少到42158.75万股。
2013 年 3 月，公司非公开发行人民币普通股（A 股）280165289 股，本次发行后，公司总股份为
105317.41万股。
2015年9月公司召开2015年第一次临时股东大会同意以截至2015年6月30日的股份总数
1053174105股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股
转增5股，此次权益性分派方案后，公司总股份为179039.60万股。
2019年7月，公司向安徽省能源集团有限公司发行股份47646.74万股购买国能神皖能源有限责任
公司24%股权，此次发行股份购买资产交易后，公司总股份为226686.33万股。
本公司属公共事业-电力行业。
本公司经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；建设工程施工；水力发电（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：热力生产和供应；合同能源管理；节能管理服务；电力行业高效节能技术研发；智能输配电及控制设备销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；风电场相关系统研发；新兴能源技术研发；
碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；新材料技术研发；人工智能行业应用系统集成服务；储能
技术服务；工业互联网数据服务；煤炭及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
本公司母公司为安徽省能源集团有限公司，最终控制方为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会，本财务报告于二○二三年四月二十六日经本公司董事会批准报出。
3.合并财务报表范围
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本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更，
九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
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的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
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入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
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2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
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本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加
32安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于无论是否含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于不论是否含重大融资成分的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
依据风险特征将应收票据划分为以下两个组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：应收银行承兑汇票
组合2：应收商业承兑汇票
对于划分为组合1的应收票据，具有较低信用风险，不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
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本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合应收电、热、煤、运输、粉煤灰等新能源补贴组合发电补贴应收款项其他其他应收款项
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
*单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额在1000万元以上（含1000万元）
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
*单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型（详见附注、三（十）金融工具）进行处理。
35安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
本公司依据款项性质、风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合员工备用金、代垫社保、保证金等账龄组合代垫项目前期费用款项其他其他往来款
对于划分为组合的其他应收款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其中：账龄组合预期信用损失率
账龄预期信用损失率（%）半年以内
半年至1年（含1年）5
1-2年（含2年）10
2-3年（含3年）30
3-4年（含4年）50
4-5年（含5年）80
5年以上100
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
36安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示
合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司
采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
37安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
38安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
39安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资
产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
生产用房屋年限平均法3502.86
受腐蚀生产用房屋年限平均法2005.00
非生产用房屋年限平均法4502.22
简易房年限平均法10010.00
水电站大坝年限平均法4552.11
其他建筑物年限平均法4002.50
输电线路年限平均法300-33.23-3.33
变电设备年限平均法200-34.85-5
配电线路年限平均法200-34.85-5.00
脱硫系统设备年限平均法2034.85
其他专用设备年限平均法2034.85
通讯线路、自动化控制
年限平均法8-100-59.5-12.5设备
用电计量设备年限平均法8012.50
其他通用设备年限平均法10010.00
铁路运输设备年限平均法1855.28
其他运输设备年限平均法1059.50
水工机械、检修及维护
年限平均法10-1556.33-9.5设备
设备工具年限平均法10010.00
电子设备、生产管理用
年限平均法5020.00工器具
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
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2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）
土地使用权20-50
软件3-5每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
*开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报
告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
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本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公
司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归
属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
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（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
48安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产（商品或服务）的控制权时确认收入。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
3.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本公司为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量，该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在同时满足以下主要不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
1.电力收入
电力收入于电力供应至各电厂所在地的电网公司时确认。
2.热力收入
热力收入于热力供应至客户时确认。
3.煤炭贸易销售收入
与煤炭销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。
49安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
4.粉煤灰销售收入
与粉煤灰销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。
5.装卸航运业务
装卸航运收入于装卸运输业务完成时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司
选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
50安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计
准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
51安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计
准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
根据《企业会计准则解释第15号》，本公司自2022年1月1日起施行解释15号中与固定资产试运行销售相关的规定，对固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售（以下简称“试运行销售”）相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益（属于日常活动的在“营业收入”和“营业成本”项目列示，属于非日常活动的在“资产处置收益”等项目列示），不再将试运行销售相关的收入抵消相关成本后的净额冲减固定资产成本；试运行产出的有关产品或副产品对外销售前，符合资产确认条件的确认为存货或其他相关资产。2021年度本公司不存在上述试运行销售。联营企业山西潞光发电有限公司、国电皖能宿松风电有限公司按照解释规定对可比期间的财务报表数据进行了相应调整，进而对本公司可比期间财务报表产生影响，具体影响如下（单位：人民币元）：
合并资产负债表：
会计政策变更前会计政策变更后报表项目调整金额期初余额期初余额
长期股权投资10518800929.798192997.2710526993927.06
未分配利润3528680714.518192997.273536873711.78
合并利润表：
会计政策变更前会计政策变更后报表项目调整金额上年同期发生额上年同期发生额
投资收益-413258903.328192997.27-405065906.05
52安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
母公司资产负债表：
会计政策变更前会计政策变更后报表项目调整金额期初余额期初余额
长期股权投资16120572882.548192997.2716128765879.81
未分配利润3762694165.848192997.273770887163.11
母公司利润表：
会计政策变更前会计政策变更后报表项目调整金额上年同期发生额上年同期发生额
投资收益-97843726.628192997.27-89650729.35
（2）本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）第二大项“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、第三大项“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。上述事项调整对报表期初数无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按1.2%、12%租金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
2、税收优惠
根据关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）规定，本公司子公司临涣中利发电有限公司、阜阳华润电力有限公司以煤矸石、煤泥、次煤为原料生产电力，享有增值税即征即退50%的优惠政策。
53安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款1575771107.191166990325.34
其他货币资金6715670.5538597299.88
合计1582486777.741205587625.22
因抵押、质押或冻结等对使
13124327.0334386121.32
用有限制的款项总额
其他说明：
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项13124327.03元，其中保函保证金1900000.00元，票据保证金4212721.40元，土地复垦金7011605.63元。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
51588598.60
益的金融资产
其中：
债务工具投资51588598.60
其中：
合计51588598.60
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据3295000.00120439101.75
合计3295000.00120439101.75
单位：元类别期末余额期初余额
54安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
3295032950120439120439
账准备100.00%100.00%
00.0000.00101.75101.75
的应收票据
其中：
应收银
3295032950120439120439
行承兑100.00%100.00%
00.0000.00101.75101.75
汇票
3295032950120439120439
合计100.00%100.00%
00.0000.00101.75101.75
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
应收银行承兑汇票3295000.000.00%
合计3295000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据176527926.51700000.00
合计176527926.51700000.00
55安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
33190331903616936169
账准备0.15%100.00%0.21%100.00%
00.0000.0011.9511.95
的应收账款
其中：
按组合计提坏22773227031740817357
6981951437
账准备05533.99.85%0.31%23538.61602.99.79%0.30%17840.
95.5261.66
的应收92404074账款
其中：
22806227031744417357
1030087606
合计24533.100.00%23538.78514.100.00%17840.
995.5273.61
92403574
按单项计提坏账准备：1
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由淮北长源煤矸石综合
3319000.003319000.00100.00%收回可能性小
利用有限公司
合计3319000.003319000.00
56安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
按组合计提坏账准备：2
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
低风险组合2192107549.29320000.000.01%
新能源补贴组合85197984.636661995.527.82%
合计2277305533.926981995.52
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）2197569811.59
其中：半年以内2154250205.51
半年至1年43319606.08
1至2年28301358.27
2至3年15602039.33
3年以上39151324.73
3至4年14281329.06
4至5年12393575.10
5年以上12476420.57
合计2280624533.92
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
10300995.5
坏账准备8760673.615157233.863616911.95
10300995.5
合计8760673.615157233.863616911.95
2
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款3616911.95
其中重要的应收账款核销情况：
57安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
安徽福来缘建材长期挂账，不能收货款3616911.95办公会决议否有限公司回
合计3616911.95
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
国网安徽省电力有限公司1883672443.4182.59%上海崇泽供应链管理有限公
92633239.854.06%
司
国网冀北电力有限公司85197984.633.74%6661995.52福清市金麟供应链管理有限
55578090.002.44%
公司浙江创锴供应链管理有限公
37671550.801.65%
司
合计2154753308.6994.48%
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内567032213.0999.78%349343280.0798.26%
58安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
1至2年1232645.890.22%6067791.591.71%
2至3年100513.210.03%
3年以上22825.3117416.99
合计568287684.29355529001.86
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司216034189.7638.01
晋能控股煤业集团有限公司103833654.6618.27
内蒙古蒙泰集团有限公司51912000.009.13
陕煤华中煤炭销售有限公司17862539.523.14
山西潞安环保能源开发股份有限公司12218707.782.15
合计401861091.7270.70
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息52549.32
应收股利96647461.4284611577.71
其他应收款143053141.9646677284.67
合计239700603.38131341411.70
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款52549.32
合计52549.32
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
59安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司41404662.6531480095.83
国电皖能太湖风电有限公司24797256.5419745939.65
国电皖能望江风电有限公司30445542.2333385542.23
合计96647461.4284611577.71
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
881429.144-5年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
30598666.692-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
19745939.652-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
30445542.232-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计81671577.71
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
投标保证金5989179.35836432.00
项目前期费用146632178.9556294522.43
部属机组26322489.8526322489.85
往来款30333235.7924983390.57
备用金198933.47815307.49
其他10867262.8612217517.29
合计220343280.27121469659.63
60安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额174911.524930095.8469687367.6074792374.96
2022年1月1日余额
在本期
本期计提1917797.81103024.65476940.892497763.35
2022年12月31日余
2092709.335033120.4970164308.4977290138.31
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）125874896.38
其中：半年以内100631757.98
半年至1年（含1年）25243138.40
1至2年16894636.87
2至3年3955117.77
3年以上73618629.25
3至4年4121325.25
4至5年2145160.87
5年以上67352143.13
合计220343280.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
74792374.977290138.3
坏账准备2497763.35
61
74792374.977290138.3
合计2497763.35
61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
61安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例钱营孜二期项目
二期费用81780697.331年以内37.11%建设
半年以内：
淮北国安电力有
9636060.81
限公司二期项目二期费用49603847.2522.51%
5年以上：
部
39967786.44
华润电力投资有内部结算中心存
限公司资金监管29672337.63半年以内13.47%款中心马鞍山发电厂部应收代垫原部属
17314482.565年以上7.86%17314482.56
属机组机组生产资金
合肥电厂#2机部
部属机组9008007.295年以上4.09%9008007.29属机组
合计187379372.0685.04%26322489.85
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
62安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料5981618.325981618.325625521.465625521.46
704763404.34135819.3670627585.796886729.44564560.3752322169.
燃料
4180339009
52987859.743680667.748454829.439147637.3
备品备件9307192.069307192.06
6048
763732882.43443011.4720289871.850967080.53871752.3797095327.
合计
4940529693
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
备品备件9307192.069307192.06
44564560.334135819.344564560.334135819.3
燃料
0808
53871752.334135819.344564560.343443011.4
合计
6804
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
其他说明：
63安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵进项税217871320.02475980620.91
碳排放权资产40303919.2840303919.28
待取得抵扣凭证的进项税额34006609.05
待摊利息10281291.1930776098.02
预缴企业所得税5422404.3427130637.94
待摊保险费359640.97
其他7580515.0717141543.53
合计281459449.90625699069.70
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
64安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期
65安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位面价合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业广德经济开发2527725456
17865
区综合984.5643.1
8.55
能源有83限公司广德智
3997639762
慧能源-2140
165.2145.5
有限公19.72
42
司
6525465218
-3536
小计149.8788.6
1.17
25
二、联营企业安徽省能源集59137330783920058525
团财务6850.572.5000.05423.有限公637020司中煤新
6158677465271002677793755
集利辛-5562
2224.700.09443.125.94680.
发电有.39
59092418
限公司淮北涣
361241419137543
城发电
3682.750.85433.
有限公
92476
司淮北申
21344-416017199
皖发电15249
8237.4496.6235.
有限公4.48
915089
司国电优
856541844894178
能宿松9924
381.5840.4655.2
风电有566.82
794
限公司国电皖4868513117505156751
能太湖134.4782.8316.89600.3
66安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
风电有135限公司国电皖
571272698784115
能望江
211.5982.3193.8
风电有
538
限公司安徽淮
南洛能40323-201320183
发电有5699.993516347.限责任42.7171公司国能神
750866426244817927
皖能源-6923
407129049.8695.78824
有限责7.00
4.1820950.43
任公司国电皖
103651836512202
能宿松
9518.120.84639.
风电有
99786
限公司安徽桐
378802252060400
城抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司山西潞
4351586036-624845870
光发电
9711.300.09592.6419.
有限公
0700403
司安徽石
4000040000
台抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司安徽电
1963819646
力交易8075.
552.0627.9
中心有91
01
限公司安徽宁
2800028000
国抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司
1046127366753983257711163
-747915249
小计73970552.3178.1705.6894
9.394.48
77.2400716097.44
1052627366753943257711228
-747915249
合计99390552.7817.1705.9082
9.394.48
27.0600546086.09
其他说明：
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
国元证券股份有限公司1020544482.821241420618.91
华安证券股份有限公司977777355.511406600000.00
安徽省天然气开发股份有限公司169708089.60162243648.00
安徽芜湖核电有限公司19771256.0021907826.93
马鞍山农村商业银行股份有限公司118855391.75110017682.32
67安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
核电秦山联营有限公司282218700.00276053100.00
国元农业保险股份有限公司120691064.34125128500.00
安徽省皖能大厦有限责任公司13067283.749186195.38
徽商银行股份有限公司469486929.60484670439.87
安徽电力交易中心有限公司4638552.00
合计3192120553.363841866563.41分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
国元证券股份29220222.2692829516.战略性投资有限公司603
华安证券股份25768138.9596137760.99114630.9战略性投资有限公司0919安徽省天然气
72094089.6
开发股份有限2930256.00战略性投资
0
公司
安徽芜湖核电10228744.0战略性投资有限公司0马鞍山农村商
47455391.7
业银行股份有5082000.00战略性投资
5
限公司
核电秦山联营32360000.0
4526100.00战略性投资
有限公司0
国元农业保险31814620.7
7865172.00战略性投资
股份有限公司4安徽省皖能大
厦有限责任公8351283.74战略性投资司
徽商银行股份13422510.644580872.8战略性投资有限公司10安徽电力交易
4577104.00-46086.00战略性投资
中心有限公司
116648299.14486826663912820.899068544.9
合计
772.7709
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
68安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额21171280.3621171280.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额21171280.3621171280.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额8886976.338886976.33
2.本期增加金额437904.48437904.48
（1）计提或
437904.48437904.48
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额9324880.819324880.81
三、减值准备
1.期初余额1164618.601164618.60
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1164618.601164618.60
四、账面价值
1.期末账面价值10681780.9510681780.95
2.期初账面价值11119685.4311119685.43
69安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
湖畔家园门面房1381661.75正在办理中
其他说明：
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产15894315310.6414628248931.34
固定资产清理-14409048.293911285.16
合计15879906262.3514632160216.50
（1）固定资产情况
单位：元其他设备及工项目房屋建筑物专用设备通用设备运输设备合计器具
一、账面原值：
1.期初余741626264206076914980511943.66750798.2505487950.295767047
额7.9522.898663063.26
2.本期增705370431.16808334918983518.114678435.3242603255
6166678.13
加金额313.38726.31
（1）20695367.5
2571020.006185141.072902606.274295300.204741299.97
购置1
（2）704445068.16746483516080911.9240622089
1178477.939868085.35
在建工程转入802.3106.29
（3）
692900.0069050.00761950.00
企业合并增加
-1645657.4-1645657.4
（4）其他
99
3.本期减11900684.222311230.0
2147910.333844552.352719739.401698343.74
少金额57
（1）11900684.222311230.0
2147910.333844552.352719739.401698343.74
处置或报废57
4.期末余811948516222846803987594777.70197736.9518468041.319804260
额8.9363.927898889.50
二、累计折旧
1.期初余310046885108343661696138788.54500444.1229792606.149152668
额3.8494.056395687.27
174313976.910276749.48123502.119384193.5115481642
2.本期增2718003.25
9166455.51
70安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
加金额
（1）174313976.910276749.48123502.119334156.5115445229
2403913.25
计提9166458.51
（2）企业合并
314090.0050037.00364127.00
增加
3.本期减17161478.5
1596635.572972129.478735407.322657659.891199646.32
少金额7
（1）17161478.5
1596635.572972129.478735407.322657659.891199646.32
处置或报废7
4.期末余327318619117416708735526883.54560787.5247977153.160529218
额5.1814.244557934.21
三、减值准备
1.期初余14350139.717882806.433188944.6
23040.34932958.12
额275
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.期末余14350139.717882806.433188944.6
23040.34932958.12
额275
四、账面价值
1.期末账483194883105251267252067894.15613909.1269557929.158943153
面价值4.0343.213309710.64
2.期初账430144365975544242284373155.12227313.7274762385.146282489
面价值4.392.372336231.34
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋、建筑物6571283.98
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
71安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
房屋建筑物153646312.40正在办理中
主厂房21190608.68正在办理中
集中控制楼12898498.48正在办理中
办公楼8955939.28正在办理中
生产综合楼3780615.20正在办理中
输煤综合楼1187201.79正在办理中
合计201659175.83
其他说明：
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
合肥电厂房产清理-16021233.75
其他1612185.463911285.16
合计-14409048.293911285.16
其他说明：
注：合肥电厂房产清理余额为负主要系公司已收到房产处置对价，但尚未办理产权变更及税务清理所致。
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程6145015842.762837505948.33
合计6145015842.762837505948.33
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值潞安准东电厂
285907002285907002124680644124680644
（2×660MW）
6.246.241.171.17
工程项目阜阳华润二期174973840174973840109477269109477269
电厂工程1.111.114.434.43
皖能合肥 F
级燃气-蒸汽408734322.408734322.联合循环发电0202工程项目
股份本部智能316768513.316768513.317745289.317745289.管控中心71714747新疆华电昌吉
英格玛煤电一289866116.289866116.体化坑口电厂5454一期工程
淮北皖能储能257090777.257090777.电站一期项目6363电燃一艘
95132678.495132678.431491233.931491233.9
59900吨绿色
5522
高效沿海散货
72安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
船
皖马1号机组25748464.025748464.0深度调峰项目44淮北国安
2*320mw机组 22794980.1 22794980.1 12461698.2 12461698.2
脱硝液氨改尿9944素
皖铜 SCR脱硝 19385184.7 19385184.7 11451714.9 11451714.9尿素制氨改造9966
合电5号、6号
（2*630MW）机 14939283.9 14939283.9 14798717.9 14798717.9组液氨改尿素9955项目
6号机组灵活14748739.614748739.6
性改造项目33
合肥电厂5、6
11793761.411793761.4
号机组技改项
99
目
掺氨燃烧发电10230116.010230116.0科技项目66百万机组低负
荷供热改造项8274143.458274143.45目阜阳机组脱硝
还原剂液氨改7784137.077784137.07尿素项目
皖合技改项目6900505.706900505.703963470.063963470.06
皖马技改项目5219018.455219018.45213277.10213277.10国安本部技改
4580820.064580820.06
项目
皖铜其他项目3606652.223606652.2256603.7756603.77循环水排污水
软化处理系统3317336.623317336.62改造项目中利超低排放
1943825.841943825.84
工程脱硫脱硝
售电其他项目1811998.431811998.43467944.95467944.95钱营孜技改项
1768690.621768690.62
目能源公司其他
1505428.551505428.55
项目阜阳华润技改
1170370.981170370.98753000.02753000.02
项目皖相相山经济
66525364.566525364.5
开发区供热项948334.01948334.01
55
目
其他项目89622.6489622.64淮北储能其他
53592.2353592.23
项目淮北国安一期
14960624.414960624.4
煤场全封闭改
44
造临涣中利技改
8913337.528913337.52
项目
10578375.210578375.2
皖铜技改项目
77
临涣中利循环1117364.391117364.39
73安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
水排水节水改造项目阳原聚格其他
428796.12428796.12
项目
614501584614501584283750594283750594
合计
2.762.768.338.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额潞安准东
4883124616122859
电厂10406285自有
810806275120007058.54
（2×58.54846520803.93%资金+
000.0441.1585.00.00026.2%
660MW 2.00 .30 借款
0774
）工程项目阜阳
48001094277921071749
华润166712148011自有
00077228864373880.71
二期982080.71279278953.17%资金+
000.0694.4973.5445.9401.1%
电厂.984.97.89借款
03821
工程皖能合肥
F 级
燃气-2448
4087408748154815自有
蒸汽00016.70
3432343216.7440.440.3.08%资金+
联合000.0%
2.022.022727借款
循环0发电工程项目
12132341480021075017
166923031477
1810579298643542
合计182028018541
000.135.6880.6445.9749.3.987.246.46
000727
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因
其他说明：
（4）工程物资
单位：元项目期末余额期初余额
74安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目机器设备土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额9376368.179376368.17
2.本期增加金额36075491.2036075491.20
3.本期减少金额
4.期末余额9376368.1736075491.2045451859.37
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额454753.82461051.01915804.83
（1）计提454753.82461051.01915804.83
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额454753.82461051.01915804.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
75安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值8921614.3535614440.1944536054.54
2.期初账面价值9376368.179376368.17
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1017086473.7
1.期初余额988921085.4328165388.29
2
2.本期增加
28435033.0795419.3728530452.44
金额
（1）购
17757921.0795419.3717853340.44
置
（2）内部研发
（3）企
10677112.0010677112.00
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
1017356118.51045616926.1
4.期末余额28260807.66
06
二、累计摊销
1.期初余额245264299.6120460263.96265724563.57
2.本期增加
22408835.025980802.3928389637.41
金额
（1）计
22408835.025980802.3928389637.41
提
（2）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额267673134.6326441066.35294114200.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
76安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
749682983.871819741.31751502725.18
价值
2.期初账面
743656785.827705124.33751361910.15
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计
其他说明：
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司新疆潞安协鑫
536445551.536445551.
准东能源有限
7171
公司
548685457.548685457.
合计
3636
77安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司
12239905.612239905.6
合计
55
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动新疆潞安协鑫准东能源有限公司（以
3889428046.38商誉所在的资产组可以产生独立的现金
536445551.71下简称“准东能源公司”）固定资产、否流，可将其认定为一个单独的资产组。
无形资产、在建工程说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉账面价值可收回金额的确定方法重要假设及其合理理由关键参数及其理由假设准东能源公司在未来经营期内其主营业务结
稳定期增长率0%，税前折现率
536445551.71收益法构、收入成本构成以及未来业务的销售策略和成本
10.23%。
控制等仍保持其目前的状态持续。
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额临涣电厂灰厂运
1814440.171814440.17
输公路
临涣灰场#2、#3
3485120.681194898.662290222.02
堆灰区临涣灰场防尘治
89409.2525545.3563863.90
理配套灌溉工程
临涣#2、#3号堆
391419.1299937.15291481.97
灰区扩建工程
临涣接水工程1379535.19162298.171217237.02售电公司办公室
35948.0114379.2421568.77
装修费临涣灰场扬尘治
理喷淋、喷灌及绿184023.34184023.34化工程
临涣冷却塔防腐2032659.81609798.171422861.64
78安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
临涣灰场抑尘智
力喷淋、喷灌及绿455279.25156095.74299183.51化项目
阳原土地租赁费1501417.2083800.081417617.12
脱硝催化剂2959150.43345234.222613916.21
超滤膜元件3702938.05432009.423270928.63
合计11369252.026662088.485122459.7112908880.79
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备28195607.797048901.9572968606.3118242151.58
可抵扣亏损2103027249.68525756812.421692276346.03423069086.51其他权益工具投资公
61448.0015362.00
允价值变动非同一控制企业合并
54507265.0413626816.2664643273.6816160818.42
资产评估减值
递延收益99218677.4924804669.38107410050.6126852512.66
合计2284948800.00571237200.011937359724.63484339931.17
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
507851833.72126962958.43559910582.48139977645.63
资产评估增值其他权益工具投资公
1389346945.97347336736.491950293998.62487573499.66
允价值变动交易性金融资产公允
8914598.602228649.65
价值变动
其他206841386.6851710346.67206841386.6851710346.67
合计2104040166.37526010041.592725960566.38681490141.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产571237200.01484339931.17
递延所得税负债526010041.59681490141.61
79安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异149432006.38317545013.90
可抵扣亏损1365289877.781318281598.88
合计1514721884.161635826612.78
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年95358452.22
2023年93452863.9190940144.67
2024年184014833.46131575702.67
2025年30586391.6710829975.04
2026年171041274.34989577324.28
2027年886194514.40
合计1365289877.781318281598.88
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
115162284115162284183722013183722013
预付工程款
5.715.719.059.05
115162284115162284183722013183722013
合计
5.715.719.059.05
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款602802285.321608093180.27
合计602802285.321608093180.27
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
80安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票50000000.00
银行承兑汇票2877462139.441798343488.90
合计2877462139.441848343488.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
工程设备款1340731308.77652062755.78
燃料材料款1145908415.69586663531.80
脱硫运行费2302043.912670541.25
运输费75826860.1051773684.27
其他85072049.6860115522.00
合计2649840678.151353286035.10
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
中国电力建设工程咨询有限公司65587786.45尚未结算
平高集团有限公司26702310.00尚未结算
浙江菲达环保科技股份有限公司9898045.60尚未结算
江苏协鑫电力有限公司8302507.11尚未结算中国电力工程顾问集团华东电力设计
5240000.00尚未结算
院有限公司
81安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合计115730649.16
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
房屋租金137722.00
合计137722.00
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
运费46997.43410008.03
粉煤灰款21383667.7029704403.69
预收煤款141945924.87202787119.35
其他4137776.556678475.05
合计167514366.55239580006.12报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬55405321.96856405110.76851864965.0359945467.69
二、离职后福利-设定
114325.84123114892.03122819557.62409660.25
提存计划
合计55519647.80979520002.79974684522.6560355127.94
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴35563215.84631836943.20626198355.7241201803.32
82安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
和补贴
2、职工福利费1168585.2774129224.4074839182.14458627.53
3、社会保险费10990877.9767133227.6767023958.4411100147.20
其中：医疗保险费10990877.9764238129.0464135712.9411093294.07工伤保险
2565485.502558632.376853.13
费生育保险
328619.81328619.81
费
其他993.32993.32
4、住房公积金1362574.0062890020.9464054913.94197681.00
5、工会经费和职工教
6320068.8816684586.4716017446.716987208.64
育经费
其他短期薪酬3731108.083731108.08
合计55405321.96856405110.76851864965.0359945467.69
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险114325.8480631862.9480446819.70299369.08
2、失业保险费2473937.132468155.235781.90
3、企业年金缴费40009091.9639904582.69104509.27
合计114325.84123114892.03122819557.62409660.25
其他说明：
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税91529745.6121389872.15
企业所得税9868780.1641572164.42
城市维护建设税2042402.521950195.31
土地使用税7146929.2916543376.36
房产税5940103.098764763.69
教育费附加2024456.87980567.65
代扣代缴个人所得税6176969.303222062.82
其他9838608.3511440648.04
合计134567995.19105863650.44
其他说明：
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利8390895.6155249004.96
其他应付款424993795.07722433442.24
83安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合计433384690.68777682447.20
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利8390895.6155249004.96
合计8390895.6155249004.96
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过1年以上未支付的应付股利期末余额为4932540.74元，原因系对方未领取。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款137964286.23380945346.02
质保金和保证金202965037.11247832381.59
预提费用19685664.1927792778.88
其他64378807.5465862935.75
合计424993795.07722433442.24
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
84安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1383464305.34961354196.61
一年内到期的应付债券1016617002.001016248196.43
一年内到期的长期应付款11733410.6410474486.37
一年内到期的租赁负债3015161.051760670.63
合计2414829879.031989837550.04
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
短期应付债券1941809314.96
应收票据未终止确认700000.0029603653.58
待转销项税21574981.5330925091.74
合计22274981.532002338060.28
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
21皖能900009152691917
股100.00270日0000.7945.3698.-27753.47
SCP003 00 16 63
100010261032
21皖能2021-35858
100.00365日000005413640000
01-5630.20
0.009.800.00
190019411951
9764
合计000008093157369
383.67
0.004.968.63
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款40053900.0050067375.00
保证借款2382654798.451735018045.39
信用借款14082509162.588615215671.13
合计16505217861.0310400301091.52
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
85安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
信用借款：2%~3.95%
保证借款：3.75%~3.95%
质押借款：4.41%
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
20皖能011016650684.93
21皖能股 MTN001 806178191.79 806178191.78
21皖能股 MTN002 807138849.32 807138849.32
合计1613317041.112629967726.03
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿其他减期末余面值计提利称期限额额行摊销还少额息
2020年1000101627500275001016
20皖能-3368
100.005月223年0000065068000.0000.061700
012.95日0.004.93202.00
21皖能2021年8000080617278402784080617
股100.0010月83+2年0000.8191.000.0000.08191.MTN001 日 00 78 1 0 79
21皖能2021年8000080713263202632080713
股100.009月223年0000.8849.000.0000.08849.MTN002 日 00 32 0 0 32
26002629816608166010161613
-3368
合计——0000096772000.0000.06170031704
2.95
0.006.03302.001.11
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
86安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额48729389.196771575.65
减：未确认的融资费用12073338.01
减：重分类至一年内到期的非流动负
3015161.05
债
合计33640890.136771575.65
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款10652436.5722398503.88
合计10652436.5722398503.88
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁10652436.5722398503.88
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
87安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助141079960.4410847769.75130232190.69收到政府补助未实现售后租回
37973907.114588090.2533385816.86融资租赁售业务
损益
合计179053867.5515435860.00163618007.55--
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关皖铜契税377316111639573656766与资产相
返还7.71.400.31关皖铜基建
155505420967021345383与资产相
营业税返
2.48.529.96关
还皖马储煤
场改造项1526076598461.41466230与资产相
目环保专9.2387.75关项补助国安生态
1110344592628.51051081与资产相
文明建设
2.1723.65关
专项皖铜4号煤
9846096549549.69296546与资产相
场封闭改.080.48关造补贴皖合重大
项目固定7599402674161.56925240与资产相
资产投资.156.59关补助
皖铜#5号
机组超低7353726565671.26788055与资产相
排放改造.748.46关奖励资金
皖铜5#机5294358713846.14580512与资产相
组超低排.946.78关
88安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
放项目皖铜节能
5142857642857.14499999与资产相
减排资金.046.88关款皖马货物
4842582374910.84467671与资产相
港务费项.644.80关目资金
皖铜3#机
电除尘改3500000500000.03000000与资产相
造环保专.000.00关项资金
国安环保3129807226111.12903696与资产相
专项资金.852.73关中利煤场全封闭专28481722776660与资产相
71511.89
项资金补.04.15关贴皖合发电
2344522260502.42084020与资产相
节能优化.768.28关补贴
皖合#5机
1895704270815.01624889与资产相
建设财政.844.80关贴息
皖铜3/4#
机组能量1787499893750.0893749.8与资产相
优化系统.8000关改造皖合西线
1423821140048.01283773与资产相
供热技改.254.21关补助
皖合#5、6机组循环11427411070567与资产相
72173.16
水达标处.14.98关理项目皖马节能循环经济和资源节
10999991008333与资产相
约重大项91666.68.95.27关目中央建设投资预算补贴皖合能量
系统优化1028571114285.7914285.6与收益相
节能项目.4129关补贴皖合生活
污水处理923244.1861694.5与收益相
61549.56
及再利用04关改造国安节能
230480.1172609.5与资产相
综合利用57870.58
24关
奖励
141079910847761302321
合计
60.449.7590.69
其他说明：
89安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
22668632266863
股份总数
331.00331.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3457281078.523457281078.52
其他资本公积360143251.57152494.48360295746.05
合计3817424330.09152494.483817576824.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加主要系权益法核算参股公司淮北申皖发电有限公司其他权益变动产生。
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
90安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重
分类进损1523055-4288691320913-140221-4207391102316
益的其他833.96010.7193.32401.16002.87831.09综合收益权益法下不能
381421.0-74799.3-74799.3306621.6
转损益的
1992
其他综合收益其他
权益工具1522674-4287941320913-140221-4206641102010
投资公允412.95211.3293.32401.16203.48209.47价值变动
其他综合1523055-4288691320913-140221-4207391102316
收益合计833.96010.7193.32401.16002.87831.09
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费4151444.835930229.463105797.696975876.60
合计4151444.835930229.463105797.696975876.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积919766669.4685125665.361004892334.82
任意盈余公积380069376.56380069376.56
企业发展基金11608106.5311608106.53
合计1311444152.5585125665.361396569817.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：按母公司净利润10%计提法定盈余公积本期71910381.23元，出售其他权益工具投资、按10%调整盈余公积13215284.13元。
91安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润3528680714.515037962952.29调整期初未分配利润合计数（调增+，
8192997.27调减-）
调整后期初未分配利润3536873711.785037962952.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润425137702.53-1328807627.36
减：提取法定盈余公积71910381.23
应付普通股股利172281613.15
其他-118876109.19
期末未分配利润4008977142.273536873711.78
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润8192997.27元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润8192997.27元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务24034006619.8224013443002.5820604394910.3821971931880.59
其他业务241602732.9444791670.87427871937.8325898767.56
合计24275609352.7624058234673.4521032266848.2121997830648.15经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是□否
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
电力及相关产品16518697548.3116518697548.31
煤炭7295009921.697295009921.69
运输428053815.99428053815.99
其他33848066.7733848066.77按经营地区分类
其中：
华东地区24241689767.4124241689767.41
华北地区33919585.3533919585.35市场或客户类型
其中：
92安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司通常与客户签订合同后，按照合同约定履行履约义务，以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含电力、热力、煤炭等，在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为167514366.55元，其中，
167514366.55元预计将于2023年度确认收入。
其他说明：
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税6317184.0210745757.12
教育费附加5242663.457918632.52
房产税21317062.9516671704.23
土地使用税28351447.0430393078.60
车船使用税160297.15158511.98
印花税17559512.458679484.57
水利基金15173642.6010792086.42
环境保护税6962305.715064171.16
合计101084115.3790423426.60
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11282615.252932505.95
差旅费396203.06354514.08
广告宣传费23823.63
业务经费706211.46347402.00
93安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
会议费12838.18
办公费41363.9239653.70
其他360962.92138939.93
合计12787356.613849677.47
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬63152015.7649613920.82
业务招待费1364666.661037800.73
租赁费2026555.661431492.25
折旧费4467451.362800544.10
差旅费2199010.721870938.01
运输费及劳务费5266268.471895808.32
物业管理费1841122.681053191.40
残保金1312664.87
电话费569988.79521200.29
会议费27993.00118447.14
中介机构费用4283602.762708628.72
其他8292545.973039976.23
合计94803886.7066091948.01
其他说明：
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬41526988.9858936680.16
原材料162977276.35405036034.34
外委费792036.6411280038.32
折旧费2303977.766309704.27
其他2200.00100680.17
合计207602479.73481663137.26
其他说明：
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出583038571.20449066413.36
减：利息收入17377821.1919686437.74
手续费1844769.843047702.84
其他2869.002405.00
合计567508388.85432430083.46
其他说明：
94安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
临涣中利增值税退税款5618452.297425963.56
企业税收贡献及工业项目建设等奖补5000000.00
皖铜基建营业税返还2096702.522096702.52
皖铜契税返还1163957.401163957.40
个税手续费返还163803.411149301.11
稳岗补贴4958582.74938045.80
皖铜3/4#机组能量优化系统改造893750.00893750.00
花桥政府税费返还770000.00
国安节能综合利用奖励172609.54748571.38
皖铜5#机组超低排放项目713846.16713846.16
皖合重大项目固定资产投资补助674161.56674161.56
皖铜节能减排资金款642857.16642857.16
皖铜#5号机组超低排放改造奖励资金565671.28565671.28
阜阳华润石膏增值税退税511317.37
皖铜3#机电除尘改造环保专项资金500000.00500000.00
皖马货物港务费项目资金374910.84374910.84
皖马储煤场改造项目环保专项补助598461.48299230.77
皖合#5机建设财政贴息270815.04270815.04
皖合发电节能优化补贴260502.48260502.48
国安环保专项资金226111.12226111.12
退休复原人员补贴195150.00
失业保险费返还168708.68
皖铜4号煤场封闭改造补贴549549.60153903.92
皖合西线供热技改补助140048.04140048.04
皖合能量系统优化节能项目补贴114285.72114285.72
节能与生态建设专项奖励110000.00皖马节能循环经济和资源节约重大项
91666.6891666.68
目中央建设投资预算补贴
皖合#5、6机组循环水达标处理项目72173.1672173.16
皖合生活污水处理及再利用改造61549.5661549.56
中利煤场全封闭专项资金补贴71511.8949212.48
国安生态文明建设专项592628.5216666.68
皖马就业风险储备金14775.98
皖铜房产、土地退税15297068.60
国安税费返还4554815.08
滨江增值税退税64713.50铜陵市郊区桥南办事处工商业资金奖
531900.00
励款
煤炭清洁高效利用奖补100000.00
高质量发展政策资金387800.00
企业织生产、营销政策补助款200000.00
皖合房产、土地退税9570159.16
缴回增值税-956521.43
皖马税费返还4469127.93宿州市科学技术局2021年研发经费投
500000.00
入奖励
钱营孜收其他补助款179700.00阳原县工业和信息化局技改专项奖励
100000.00
款
收海事环保补贴3823100.00
中利收其他政府奖励150000.00
合计60560471.0326413856.45
95安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益753947817.54-500478643.87
处置交易性金融资产取得的投资收益-136187.43287820.82其他权益工具投资在持有期间取得的
116648299.77100620947.40
股利收入
其他-2130431.41-5496030.40
合计868329498.47-405065906.05
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-2214780.608903834.36
合计-2214780.608903834.36
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2497763.35-3178027.86
应收账款坏账损失-5157233.864360403.62
合计-7654997.211182375.76
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-34135819.38-44436526.12损失
五、固定资产减值损失-13611014.62
十一、商誉减值损失-8563724.70
十三、其他-25323659.36
合计-34135819.38-91934924.80
96安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-3684969.34-4156098.54
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助994613.00
非流动资产毁损报废利得171603.02171603.02
其中：固定资产处置利得171603.02171603.02
长期挂账款项清理2808625.42合并成本小于取得的可辨认
83027435.49
净资产公允价值份额的金额
违约金、滞纳金收入2751278.786799974.802751278.78
其他5990302.004795246.215990302.00
合计8913183.8098425894.928913183.80
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因研究开
滨江港埠铜陵市郊发、技术更
794613.0与收益相
工商业奖区桥南办奖励新及改造否否
0关
励资金事处等获得的补助因符合地铜陵市郊方政府招区财政局铜陵市郊商引资等
200000.0与收益相
税收突出区桥南办奖励地方性扶否否
0关
贡献奖励事处持政策而款获得的补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠675516.62429848.00675516.62
非流动资产处置损失476586.519839990.41476586.51
碳排放权资产支出149517882.17
其他2443384.753645404.332443384.75
97安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合计3595487.88163433124.913595487.88
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用42965382.8472792375.96
递延所得税费用-104689969.85-456016905.43
合计-61724587.01-383224529.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额120105550.94
按法定/适用税率计算的所得税费用30026387.74
调整以前期间所得税的影响293157.19
非应税收入的影响-32689731.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3586036.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-16625829.31本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
111125638.35
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-188486954.39以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣
47648286.93
亏损的影响
其他-16601578.84
所得税费用-61724587.01
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表主要项目注释57其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
财务费用-利息收入17377821.1920361276.96
收到的保证金127728785.44107417493.53
收到的往来款39198092.0635559867.56
质保金及押金44040585.4964657166.37
政府补助47575421.7135999458.30
98安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
租金收入1485183.831564160.00
本期到期的票据保证金28726121.3229800000.00
碳排放权资产10323490.56
其他7862085.5313635884.42
合计313994096.57319318797.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
外部劳务费53263486.2650451534.35
其他费用化支出76959633.5786449862.58
往来款188245937.8362874068.97
质保金及押金137926204.57146849309.43
罚款及捐款1195689.49429848.00
备用金-员工借款10300.00
碳排放权资产192654761.01
支付的保证金4212721.4013676121.32
其他26999369.1618375619.07
合计488803042.28571771424.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到筹建期间各项退款139216940.07
取得子公司的现金14313950.76
产权交易所处置款82633100.00
合计153530890.8382633100.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的产权交易服务费13191738.07
合计13191738.07
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的安徽省能源集团有限公司借款400000000.00
合计400000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
99安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的融资租赁款20023790.92287631738.14
支付的安徽省能源集团有限公司借款300000000.00400000000.00
其他557714.39
合计320023790.92688189452.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润181830137.95-2186461636.08
加：资产减值准备41790816.5990752549.04
固定资产折旧、油气资产折耗、
1163771405.451156117360.37
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧915804.83
无形资产摊销28389637.4127514776.55
长期待摊费用摊销5122459.714533719.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填3684969.344156098.54列）固定资产报废损失（收益以
304983.499839990.41“－”号填列）公允价值变动损失（收益以
2214780.60-8903834.36“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
583084246.38444056929.99
列）投资损失（收益以“－”号填-868329498.47405065906.05
列）递延所得税资产减少（增加以-86897268.84-459888714.90“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-15243336.85-3798697.10“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
87234197.80-564286788.46
列）经营性应收项目的减少（增加以-304882241.96-249929675.85“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
2046013803.61274814796.08“－”号填列）
其他-15362.00
经营活动产生的现金流量净额2868989535.04-1056417219.80
100安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1569362450.711171201503.90
减：现金的期初余额1171201503.90977236169.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额398160946.81193965334.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中：
新疆华电西黑山发电有限公司0.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物14313950.76
其中：
新疆华电西黑山发电有限公司14313950.76
其中：
取得子公司支付的现金净额-14313950.76
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金1569362450.711171201503.90
可随时用于支付的银行存款1568066195.881166990325.34可随时用于支付的其他货币资
1102949.154211178.56
金
三、期末现金及现金等价物余额1569362450.711171201503.90
其他说明：
101安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金13124327.03保证金
应收账款45315157.45借款质押
其他权益工具投资3165000.00融券借出
合计61604484.48
其他说明：
本公司于2009年5月14号与国家开发银行安徽省分行签订了金额为6亿元的长期借款合同，合同约定：
由出质人临涣中利发电有限公司以其依法可以出质的应收账款，即淮北临涣煤泥煤矸石电厂一期工程项目40%的电费收费权提供质押担保。截至2022年12月31日，该合同项下的质押金额为50000000.00元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
102安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
临涣中利增值税退税款5618452.29其他收益5618452.29
皖铜基建营业税返还31665000.00递延收益/其他收益2096702.52
皖铜契税返还54609000.00递延收益/其他收益1163957.40
稳岗补贴4888582.74其他收益4958582.74
皖铜3/4#机组能量优化系统
7150000.00递延收益/其他收益893750.00
改造
国安节能综合利用奖励13100000.00递延收益/其他收益172609.54皖合重大项目固定资产投资
11974000.00递延收益/其他收益674161.56
补助
皖马货物港务费项目资金6310998.37递延收益/其他收益374910.84皖马储煤场改造项目环保专
15560000.00递延收益/其他收益598461.48
项补助
皖合#5机建设财政贴息4874670.00递延收益/其他收益270815.04
皖合发电节能优化补贴4320000.00递延收益/其他收益260502.48
国安环保专项资金4070000.00递延收益/其他收益226111.12
皖铜4号煤场封闭改造补贴10000000.00递延收益/其他收益549549.60
皖合西线供热技改补助1750600.00递延收益/其他收益140048.04皖合能量系统优化节能项目
2000000.00递延收益/其他收益114285.72
补贴皖马节能循环经济和资源节
约重大项目中央建设投资预1650000.00递延收益/其他收益91666.68算补贴
皖合#5、6机组循环水达标
1269044.17递延收益/其他收益72173.16
处理项目皖合生活污水处理及再利用
1030955.83递延收益/其他收益61549.56
改造中利煤场全封闭专项资金补
2897384.52递延收益/其他收益71511.89
贴
国安生态文明建设专项592628.52递延收益/其他收益592628.52
皖铜房产、土地退税15297068.60其他收益15297068.60
国安税费返还4554815.08其他收益4554815.08
滨江增值税退税64713.50其他收益64713.50铜陵市郊区桥南办事处工商
531900.00其他收益531900.00
业资金奖励款
煤炭清洁高效利用奖补100000.00其他收益100000.00
高质量发展政策资金387800.00其他收益387800.00
企业织生产、营销政策补助
200000.00其他收益200000.00
款
皖合房产、土地退税9570159.16其他收益9570159.16
皖马税费返还4469127.93其他收益4469127.93宿州市科学技术局2021年
500000.00其他收益500000.00
研发经费投入奖励
钱营孜收其他补助款179700.00其他收益179700.00阳原县工业和信息化局技改
100000.00其他收益100000.00
专项奖励款
103安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
收海事环保补贴3823100.00其他收益3823100.00
中利收其他政府奖励150000.00其他收益150000.00
皖铜节能减排资金款9000000.00递延收益/其他收益642857.16
皖铜3#机电除尘改造环保专
7000000.00递延收益/其他收益500000.00
项资金
皖铜5#机组超低排放项目9280000.00递延收益/其他收益713846.16
皖铜#5号机组超低排放改造
10000000.00递延收益/其他收益565671.28
奖励资金
合计260539700.7161353189.05
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
单位：元项目金额原因因享受增值税留抵退税政策缴回已享
阜阳华润缴回石膏增值税即征即退956521.43受的增值税即征即退。
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润新疆华电
西黑山发2022年0623863512022年06董事会改-913494.
100.00%收购0.00
电有限责月29日37.56月29日选日44任公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本238635137.56
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
104安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
--其他238635137.56
合并成本合计238635137.56
减：取得的可辨认净资产公允价值份额238635137.56
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元新疆华电西黑山发电有限责任公司购买日公允价值购买日账面价值
资产：277546519.1569947768.26
货币资金14937636.1114937636.11应收款项存货
固定资产397823.0047855.59
无形资产10677112.00
预付账款77027.6177227.61
其他应收款50000.0050000.00
在建工程248781014.8752209143.39
其他非流动资产2625905.562625905.56
负债：38911381.5938911381.59借款应付款项递延所得税负债
应付账款33565106.5233565106.52
应交税费177774.88177774.88
其他应付款5168500.195168500.19
净资产238635137.5631036386.67
减：少数股东权益
取得的净资产238635137.5631036386.67
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
105安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益
106安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1．2022年1月，公司出资设立全资子公司淮北皖能储能科技有限公司，注册资本12000.00万元，
自设立之日起将其纳入合并范围。
2．2022年3月，公司出资设立子公司氨邦科技有限公司，注册资本6000.00万元，公司认缴注册
资本3060.00万元，公司持股比例51%，自设立之日起将其纳入合并范围。
3．2022年4月，公司出资设立子公司安徽江南智慧能源科技有限公司，注册资本5000.00万元，
公司认缴注册资本3000.00万元公司持股比例60%，自设立之日起将其纳入合并范围。
4．2022年6月，公司出资设立子公司皖能新疆电力有限公司，注册资本104882.00万元，公司持
股70%，自设立之日起将其纳入合并范围。
5．2022年6月，公司出资设立子公司宣城皖能国控新能源投资有限公司，注册资本20000.00万元，公司持股比例51%，自设立之日起将其纳入合并范围。
6．2022年8月，公司出资设立全资子公司安徽皖能智慧能源科技有限公司，注册资本10000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
7．2022年7月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立黄山皖能智慧能源管理有限公司，
注册资本10000.00万元，安徽省皖能能源交易有限公司持股比例65%，自设立之日起将其纳入合并范围。
8．2022年7月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司阜阳皖能颍东新能源有限公司，注册资本42000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
9．2022年8月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司阜阳皖能颍泉新能源有限公司，注册资本6000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
107安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
10．2022年9月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司昌吉皖能新能源有限公司，注册资本49000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
11．2022年10月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司庐江皖能新能源有限公司，注册资本100.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
12．2022年10月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司马鞍山皖能新能源科
技有限公司，注册资本100.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
13．2022年12月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立全资子公司宿州盛风新能源有限公司，注册资本35000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
14．2022年12月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立淮北浍能新能源科技有限公司，
注册资本10000.00万元，安徽省皖能能源交易有限公司持股比例51%，自设立之日起将其纳入合并范围。
15．2022年12月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立控股子公司安徽皖能七都生态科
技发展有限公司，注册资本1100.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
16．2022年5月，公司子公司皖能合肥发电有限公司设立全资子公司合肥裕恒新能源有限公司，注
册资本2500.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
17．2022年12月，公司子公司皖能合肥发电有限公司设立全资子公司长丰合皖新能源有限公司，
注册资本2000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
18．2022年1月，公司子公司安徽省售电开发投资有限公司设立全资子公司合肥皖能综合能源有限公司，注册资本5000.00万元，自设立之日起将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接皖能合肥发电
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能铜陵发电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能马鞍山发安徽省马鞍山安徽省马鞍山
发电企业51.00%投资设立电有限公司市市淮北国安电力
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业40.00%投资设立
有限公司*1皖能淮北能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业60.00%投资设立销售有限公司
108安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
安徽皖相能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业51.00%投资设立科技有限公司安徽电力燃料同一控制下企
安徽省合肥市安徽省合肥市商品流通80.00%有限责任公司业合并取得芜湖长能物流有限责任公司同一控制下企
（以下简称安徽省芜湖市安徽省芜湖市内河货物运输51.00%业合并取得“芜湖长能”）铜陵皖能滨江同一控制下企
港埠有限责任安徽省铜陵市安徽省铜陵市装卸，搬运74.56%业合并取得公司临涣中利发电同一控制下企
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%有限公司业合并取得安徽钱营孜发非同一控制下
安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业50.00%
电有限公司*2企业合并取得安徽省售电开
发投资有限公安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业55.00%投资设立司皖能铜陵售电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市贸易企业95.00%投资设立有限公司合肥皖恒综合
安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业80.00%投资设立能源有限公司池州皖能综合
安徽省池州市安徽省池州市贸易企业51.00%投资设立能源有限公司合肥皖能综合
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立能源有限公司阜阳华润电力非同一控制下
安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业56.36%有限公司企业合并取得新疆潞安协鑫非同一控制下
准东能源有限新疆昌吉新疆昌吉发电企业53.00%企业合并取得公司安徽省皖能能
源交易有限公安徽省合肥市安徽省合肥市生产企业100.00%投资设立司阳原聚格光电河北省张家口河北省张家口非同一控制下
发电企业100.00%科技有限公司市市企业合并取得阜阳皖能颍东
新能源有限公安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立司黄山皖能智慧
能源管理有限安徽省黄山市安徽省黄山市发电企业65.00%投资设立公司阜阳皖能颍泉
新能源有限公安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立司昌吉皖能新能
新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%投资设立源有限公司庐江皖能新能
安徽省庐江县安徽省庐江县发电企业100.00%投资设立源有限公司马鞍山皖能新安徽省马鞍山安徽省马鞍山
能源科技有限发电企业100.00%投资设立市市公司宿州盛风新能
安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业100.00%投资设立源有限公司淮北浍能新能
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%投资设立源科技有限公
109安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
司安徽皖能七都
生态科技发展安徽省池州市安徽省池州市水利管理业36.36%投资设立有限公司合肥裕恒新能
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立源有限公司合肥皖能燃气
发电有限责任安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立公司长丰合皖新能
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立源有限公司淮北皖能储能
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业100.00%投资设立科技有限公司皖能新疆电力
新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐发电企业70.00%投资设立有限公司新疆华电西黑非同一控制下
山发电有限责新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%企业合并取得任公司氨邦科技有限研究和试验发
安徽省铜陵市安徽省铜陵市51.00%投资设立公司展宣城皖能国控
新能源投资有安徽省宣城市安徽省宣城市发电企业51.00%投资设立限公司安徽江南智慧
能源科技有限安徽省池州市安徽省池州市科技推广60.00%投资设立公司安徽皖能智慧
能源科技有限安徽省合肥市安徽省合肥市科技推广100.00%投资设立公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注*1：公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，公司母公司安徽省能源集团有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给公司，公司拥有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权后，将其纳入合并报表范围。
注*2:截至2022年12月31日，公司直接持有安徽钱营孜发电有限公司（以下简称“钱营孜公司”）
50%股权，钱营孜公司董事会成员共7人，其中4名董事由本公司担任，本公司在钱营孜公司董事会中持
有半数以上表决权，另钱营孜公司尚处于经营初期，其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于本公司，且公司章程约定公司财务报表由本公司并表，将其纳入合并报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
皖能合肥发电有限公49.00%-85482592.71315820195.40
110安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文司（以下简称“皖能合肥”或“皖合”）皖能铜陵发电有限公司（以下简称“皖能铜49.00%-235601500.26-50316464.22574150232.07陵”或“皖铜”）皖能马鞍山发电有限公司（以下简称”皖能49.00%-6862245.55253363332.69马鞍山”或“皖马”）淮北国安电力有限公司（以下简称“淮北国60.00%-37691852.88459110661.67安”）临涣中利发电有限公司（以下简称“临涣中49.00%10016088.34376508306.32利”）安徽电力燃料有限责任公司（以下简称“电20.00%47476531.9256066269.22181934813.78燃公司”）阜阳华润电力有限公司（以下简称“阜阳华43.64%23863758.20998281888.28润”）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
20602617104019722195280111291982
5570932360598532
皖能297383549852177088193443
8666030611254949
合肥026.6692.5621.8691.7553.0808.3841.2335.7
5.909.855.264.55
11508449
4650541018132363417748355580216818023971
75997450
皖能924917854814668074164629923553
93719020
铜陵000.6711.5081.7072.4154.1180.8382.8515.7534.6050.4
0.942.06
0404439886
238328511507233424903093149010732564
皖能468482696026
390862863794945634531636167
马鞍727431768879
165.1909.1139.7901.6388.1185.3365.4182.5547.9
山4.001.907.22
886657279
10491173
3223727332121347334646107122381414463958
淮北725316
3656893915112380874952666428192237308295
国安963.6954.4
6.507.106.15.967.117.756.651.55.141.69
00
110713411102
233377987385853794001623529123245524
电燃922300443
784649447184066363757952953405263586
公司100.5565.0279.4
4.427.30.992.296.522.921.37.417.78
804
1186144012531616
25395297142067183630676919268695
临涣276194895897
17976963407110340150242711533581
中利666.1645.3662.8168.0
9.240.266.466.725.218.954.273.22
1589
阜阳111959257044128432964581959843635323895322623157
111安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
华润46309155541970212260651460076113075436
775.7420.9196.7650.8963.8614.62.86991.8644.65.16860.5995.6
9989092828
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
2390484-174454-17445450515242067117-461352-461352-355712
皖能合肥
240.60270.83270.8372.58153.06916.27916.27250.70
4862216-480819-480819-1307643825177-748822-748822-726061
皖能铜陵
670.52388.29388.29209.63376.92439.48439.48234.28
皖能马鞍2805403-140045-14004584850852077679-418712-418712-290867
山795.1182.7682.7616.11353.02863.77863.77152.97
1148368-631258-631258-4625998243577-114780-1147805121072
淮北国安
136.7836.2236.2202.1930.23683.13683.137.77
12767391089383108938351040431676923207504220750427408526
电燃公司
7372.8081.4381.4323.437757.4410.1610.166.64
11660552044099204409922403829707898-888321-8883211366688
临涣中利
404.516.626.6263.9924.9952.8952.891.60
28264995468773546877344267171924233-126554-126554-159186
阜阳华润
270.433.643.6410.95358.07492.21492.21689.94
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润
其他说明：
112安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法安徽省能源集团财务有限公
司（以下简称合肥市合肥市金融49.00%权益法“财务公司”）中煤新集利辛发电有限公司
（以下简称新集新集发电45.00%权益法“中煤新集公司”）国电优能宿松风电有限公司
（以下简称宿松县宿松县发电49.00%权益法“宿松风电”）淮北涣城发电有限公司（以淮北市淮北市发电49.00%权益法下简称“淮北涣城”）淮北申皖发电有限公司（以淮北市淮北市发电24.50%权益法下简称“申皖公司”）安徽淮南洛能发电有限责任
公司（以下简淮南市淮南市发电46.00%权益法称“淮南洛能”）国能神皖能源有限责任公司
（以下简称合肥市合肥市发电49.00%权益法“神皖能源”）山西潞光发电有限公司（以长治市长治市发电35.00%权益法下简称“潞光发电”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
113安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中中财宿煤申淮淮神潞财宿煤申淮淮神潞务松新皖南北皖光务松新皖南北皖光公风集公洛涣能发公风集公洛涣能发司电公司能城源电司电公司能城源电司司
29312830
169711984868251529111781621661270301
流56642877
915236143539601538191404
动517980684077
848116056842070530412725
资73872183
08.52.11.80.57.66.76.47.88.08.05.51.
产2.04.36.24.1
775199591756159378710347
7805
3737742342014214630423363621152148
非
9741401436266709227311209681837975
流
88174589166470792940041041098459379256653826
动
3629.1898807218478467.316726687475
资
1.9180.80.22.24.764.2.75.6024.20.90.16.296.2.1
114安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
产9192318320773786
6749432916245258434228172451
547534
资545298047883521559430298845676
3391
产3991175286111499239878913497698670961869
5818
合0933593858277306867536395330
37.43.
计4.03.32.22.81.938.9.21.82.19.78.81.230.3.6
9517
6281056923586933
5524195421461223165719
12281834988593
流5860123384462245674552
26844661952
动000769634931824222389759036137320
0734553447
负2282875689018646529981
18.27.07.9.069.
债9.66.54.42.65.32.57.82.12.58.91.7
086410483
75257867158
201210331918103720
非233562272786457
2449355323063103141378
流5048232795
8669070012918085762162000337570
动9293868226
874740060811035027006774
负54.12.54.65.15..868.10.05.19.60.1.673.00.02.18.4债0304204748
100040065
55283629874046303324109440
355911360
负60689665579149255953515830
769585
债487534469764112681384552759314477475891
994880
合10178247389936144678386756
72.19.03.
计4.55.76.59.52.25.53.20.82.17.95.31.10.2
111424
3552515678113
少数股东权益归属于1120161112131411
191702-61766174871376737
母938307829066899845
5605151905216723
公9115838171640458213977
5887304738721520
司9815037469729674
65.65.96.62.39.97.80.05.
股9.57.556.3.78.51.259.3.4
8473717693589095
东3731877820权益按持股比
7873
例58593937172-2837539559185615213173361401
7849
计018676100134340132868644262409
617088
算6827244304540883382282893622
0743
的74.4.220.97.24.33.60.02.1.524.37.27.82.10.
4.53.3
净87691604976323075991229219
91
资产份额
调238311-57-8229496323836822915963
115安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
整5438741619617130554009631766
事8.30.90.7.726716558.30.0678620
项38372.5.88.73072.90.5.8
204120873
--商誉
--内部交易未实现利润
229496322915963
238311-57238368
---8961713059631766
5438745400
其161671655678620
8.30.90.78.30.0
他.7272.5.88.772.90.5.8
38330
204120873
对联营企业7975
5859493717120137545859185615213403361464
权2708
251785599834370376548644232485
益788407
5465466263546468382282563684
投2412
23.5.280.35.47.33.19.50.1.524.37.99.82.16.
资0.44.1
20418897176036375991429202
的38账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
116安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
4124311223163420241018
19610017182418
营833211027610908814501829
89174944985
业1891487331119058267824052542263
5367729393
收8503339916161548975613
85.28.43.8.148.
入4.35.39.87.623.4.17.79.51.91.744.
853021736
0577714084017
13
6737602-16-4328-17641166-13-85-9927-35
59
净5076502498789628503100111662946343620
799
利296932142475416448369094072714
16
润0.94.808.2716776.86913.31.40.398066336.3.7853
6.8
6770.43.611.55584.97.70091.67
2
终止经营的净利润其
他-14
465893
综13
259620525
合00..71.57.00收00益综13
6737602-16-4328-17641166-13-85-9927-35
合59
5076502898789628503100117462946352920
收657
296994142475416448989094077914
益86
0.94.868.2716776.86913.31.40.998066336.8.7853
总6.8
6741.43.611.55581.97.70091.67
额2本年度收到的392624416212274来200777813469170自001286710020
联0.05.995.19.0.053.营049585028企业的股利
其他说明：
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
117安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合营企业：
投资账面价值合计65218788.6565254149.82下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-35361.17-1192812.08
--综合收益总额-35361.17-1192812.08
联营企业：
投资账面价值合计410938062.00209460162.73下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润58478961.9417193172.10
--综合收益总额58478961.9417193172.10
其他说明：
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）
国电寿县风电有限公司29804900.71-484633.6929320267.02
安徽国电皖能风电有限公司14501582.52-200931.8814300650.64
其他说明：
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
118安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。
这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年12月31日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入金融资产项目合计金融资产入当期损益的金融资产其他综合收益的金融资产
货币资金1582486777.741582486777.74
应收票据3295000.003295000.00
应收账款2270323538.402270323538.40
其他应收款239700603.38239700603.38
其他权益工具投资3192120553.363192120553.36
合计4095805919.523192120553.367287926472.88
（2）2021年12月31日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入金融资产项目合计金融资产入当期损益的金融资产其他综合收益的金融资产
货币资金1205587625.221205587625.22
交易性金融资产51588598.6051588598.60
应收票据120439101.75120439101.75
应收账款1735717840.741735717840.74
其他应收款131341411.70131341411.70
其他权益工具投资3841866563.413841866563.41
合计3193085979.4151588598.603841866563.417086541141.42
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022年12月31日以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债
119安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
短期借款602802285.32602802285.32
应付票据2877462139.442877462139.44
应付账款2649840678.152649840678.15
其他应付款424993795.07424993795.07
一年内到期的非流动负债2414829879.032414829879.03
其他流动负债700000.00700000.00
长期借款16505217861.0316505217861.03
应付债券1613317041.111613317041.11
长期应付款10652436.5710652436.57
合计27099816115.7227099816115.72
（2）2021年12月31日以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债
短期借款1608093180.271608093180.27
应付票据1848343488.901848343488.90
应付账款1353286035.101353286035.10
其他应付款722433442.24722433442.24
一年内到期的非流动负债1989837550.041989837550.04
其他流动负债1971412968.541971412968.54
长期借款10400301091.5210400301091.52
应付债券2629967726.032629967726.03
长期应付款22398503.8822398503.88
合计22546073986.5222546073986.52
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
1.信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
120安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本
公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
121安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（4）前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（四）和附注六、
（六）中。
（三）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资
的持续性与灵活性的平衡。流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式履行结算义务时发生资金短缺的风险。
本报告期内，公司流动比率0.61，速动比率0.44；上期公司流动比率0.51，速动比率0.33。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2022年12月31日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款602802285.32602802285.32
应付票据2877462139.442877462139.44
应付账款2649840678.152649840678.15
其他应付款424993795.07424993795.07一年内到期的非
2414829879.032414829879.03
流动负债
其他流动负债700000.00700000.00
长期借款7311145544.524495447748.544698624567.9716505217861.03
应付债券1613317041.111613317041.11
租赁负债3965408.384653248.6725022233.0833640890.13
合计8970628777.018928427994.014500100997.214723646801.0527122804569.28
接上表：
2021年12月31日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款1608093180.271608093180.27
122安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
应付票据1848343488.901848343488.90
应付账款1353286035.101353286035.10
其他应付款722433442.24722433442.24一年内到期的非
1989837550.041989837550.04
流动负债
其他流动负债1971412968.541971412968.54
长期借款745321091.523047550000.006607430000.0010400301091.52
应付债券1016650684.931613317041.102629967726.03
租赁负债1843069.321929324.222999182.116771575.65
合计9493406665.091763814845.774662796365.326610429182.1122530447058.29
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.汇率风险
本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
本公司持有的上市权益工具投资在上海、深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：
证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低
上海—A股指数 3089.26 2863.65/3651.89 3639.78 3731.69/3312.82
深圳—A股指数 11015.99 10.087.53/14941.19 14857.35 16293.09/13252.24
在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每1%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性如下表：
2022年度：
项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）
123安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
上市类权益工具投资
上海-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1147485445.118606140.84/8606140.84
深圳-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1020544482.827654083.62/7654083.62以公允价值计量的未上市
1024090625.437680679.69/7680679.69
权益工具投资
2021年度：
项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）上市类权益工具投资
上海-
交易性权益工具投资51588598.60515885.99/515885.99515885.99/515885.99
其他权益工具投资1568843648.0011766327.36/11766327.36
深圳-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1241420618.919310654.64/9310654.64以公允价值计量的未上市
1031602296.507737017.22/7737017.22
权益工具投资
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（三）其他权益工具投
2168029927.93722100669.43301989956.003192120553.36
资持续以公允价值计量
2168029927.93722100669.43301989956.003192120553.36
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
124安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由
可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例安徽省能源集团
安徽省合肥市控股投资437500.00万元54.93%54.93%有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系安徽皖能电力运营检修有限公司同一控制方
125安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
安徽皖中电力实业股份合作公司本公司对其有重大影响安徽皖能节能服务有限公司同一控制方安徽金鼎物业管理有限责任公司同一控制方安徽省新能电气科技有限公司同一控制方安徽省能源集团财务有限公司同一控制方安徽省新能创业投资有限责任公司同一控制方安徽省皖能大厦有限责任公司同一控制方安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司同一控制方安徽皖能恒发电力检修有限公司同一控制方安徽皖能环保发电有限公司同一控制方国能蚌埠发电有限公司本公司对其有重大影响淮北涣城发电有限公司本公司对其有重大影响中煤新集利辛发电有限公司本公司对其有重大影响国能神皖安庆发电有限责任公司本公司对其有重大影响国能神皖马鞍山发电有限责任公司本公司对其有重大影响国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能望江风电有限公司本公司对其有重大影响
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度安徽皖能电力运电力设备检修服
31404485.62100000000.00否25602447.66
营检修有限公司务安徽金鼎物业管
物业费等费用6699375.1825000000.00否2013607.86理有限责任公司安徽皖能节能服节能改造服务及
2812623.7630000000.00否1152610.38
务有限公司修理费安徽省新能电气
购料款否694380.00科技有限公司淮北涣城发电有
代发电成本否2161800.41限公司安徽省新能创业
投资有限责任公租赁费271542.88271542.88否376971.45司安徽省皖能大厦
食堂劳务1914437.0050000000.00否1647119.67有限责任公司安徽省皖能正能
餐饮运营管理有食堂劳务73113.2173113.21否限责任公司中煤新集利辛发
代发电成本否13672566.37电有限公司
126安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
国能蚌埠发电有
碳排放权资产否83056603.78限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽皖能电力运营检修有限
劳务费209643.6320193.55公司安徽皖能电力运营检修有限
租赁费384914.291172414.29公司安徽皖中电力实业股份合作
用汽、用水、用电费124754.00120000.00公司
淮北涣城发电有限公司售电28347381.5812689513.28
淮北涣城发电有限公司售材料3666247.401760915.55
淮北涣城发电有限公司资产租赁9088029.759088029.76
淮北涣城发电有限公司劳务费7648490.576932830.22
淮北涣城发电有限公司销售煤炭16490433.21423999005.17安徽皖能恒发电力检修有限
劳务费26445.54公司国能神皖安庆发电有限责任
代发电收入9734513.2811078185.84公司中煤新集利辛发电有限责任
代发电收入13207547.1716382831.85公司
淮北涣城发电有限公司碳排放权资产3880188.68国能神皖马鞍山发电有限责
代发电收入2212389.38任公司
国能蚌埠发电有限公司代发电收入884955.75
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益安徽省能源集2018年08月2023年12月本公司股权托管协议定价471698.11团有限公司08日31日
关联托管/承包情况说明
本次托管标的为安徽省能源集团有限公司持有的兴安控股有限公司、安徽省响洪甸蓄能发电有限公
司、国电蚌埠发电有限公司责任公司、国电铜陵发电有限公司、华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司、华
东天荒坪抽水蓄能有限责任公司、安徽响水涧抽水蓄能有限公司、安徽省合肥联合发电有限公司、蚌埠
能源集团有限公司、安徽皖能环保发电有限公司、安徽省新能创业投资有限责任公司以及安徽大段家煤
业有限公司的股权，本公司接受安徽省能源集团有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
127安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入安徽皖能电力运营检修有限
房屋建筑物384914.29384914.29公司安徽皖能电力运营检修有限
房屋建筑物787500.00公司安徽省能源集团财务有限公
房屋建筑物628571.43628571.46司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额安徽省能源集房屋租62857628576285762857
团有限赁1.401.401.401.40公司安徽省新能创房屋租28310376972831037697业投资
赁2.511.452.511.45有限责任公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕淮北涣城发电有限公
80000000.002016年05月17日2026年05月16日否
司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕安徽省能源集团有限
27000000.002008年07月28日2023年07月27日否
公司关联担保情况说明
128安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入安徽省能源集团财务
2245866.002021年09月30日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
40521292.292021年07月27日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
47245401.182021年10月13日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
52422258.102021年06月11日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
113808894.562021年06月28日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
30104406.102022年06月17日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
4100031.522022年07月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
67757127.592022年07月20日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
89237577.212022年08月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
7355333.202022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
44156813.522022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
19500000.002022年12月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
41000000.002022年04月27日2025年04月26日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
45000000.002020年08月31日2023年08月30日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
85000000.002021年10月22日2024年10月21日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年01月27日2023年01月26日中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
60000000.002022年04月28日2023年04月27日中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
35000000.002021年07月30日2024年07月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
99700000.002021年08月30日2024年08月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
129700000.002021年10月29日2024年10月28日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
85000000.002021年06月30日2024年06月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
49700000.002021年09月09日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
39700000.002021年10月29日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团有限
100000000.002022年07月27日2025年07月27日皖马借款
公司安徽省能源集团财务
25000000.002020年08月24日2023年08月23日皖合借款
有限公司
安徽省能源集团财务86000000.002021年10月27日2024年10月25日皖合借款
129安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
有限公司安徽省能源集团财务
129000000.002021年11月23日2024年11月22日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
37000000.002021年10月26日2024年10月25日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002016年05月19日2028年05月18日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年03月29日2022年03月28日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
80000000.002020年08月18日2023年08月17日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
65840000.002022年10月25日2032年10月18日芜湖长能借款
有限公司安徽省能源集团有限
300000000.002021年12月08日2022年01月05日股份本部借款
公司安徽省能源集团财务
8511528.152022年09月09日2037年09月09日西黑山借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年10月30日2030年10月30日皖能淮北储能借款
有限公司安徽省能源集团财务
150000000.002022年07月29日2037年07月29日合肥皖能燃气借款
有限公司拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3442600.003838200.00
（8）其他关联交易
（1）截至2022年12月31日，本公司存放于安徽省能源集团财务有限公司的存款余额为
1345028614.45元，本期取得存款利息收入13801998.33，向安徽省能源集团财务有限公司借款的
余额1919606529.42元，借款确认利息支出共53428078.95元。
(2)截至2022年12月31日，本公司直接向安徽省能源集团有限公司借款的余额为100000000.00元，借款确认的利息支出共计893333.33元。
（3）安徽皖能节能服务有限公司系为本公司子公司皖能马鞍山发电有限公司、皖能铜陵发电有限公司提
供节能技术改造服务，该项服务符合国家节能减排政策。双方按照合同约定的程序和方式共同或者委托第三方机构对项目节能量进行测量和确认，按照相关行业标准，计算出设备技术改造后的节能效益，在约定的效益分享期内，双方分享节能效益。分享期结束，安徽皖能节能服务有限公司将技改设备无偿转让给本公司。
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费承租方
安徽皖能节能服务有限公司专用设备2109904.801054952.40皖能铜陵
130安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
安徽皖能节能服务有限公司专用设备430050.00573400.00皖能马鞍山
安徽省能源集团财务有限公司专用设备11733410.6411873382.66芜湖长能
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备淮北涣城发电有
应收账款41960020.1231138102.88限公司安徽皖能电力运
应收账款330750.00350427.42营检修有限公司安徽皖能电力运
其他应收款5000.00营检修有限公司安徽皖能节能服
其他应收款24342.45务有限公司安徽省能源集团
应收利息52549.32财务有限公司国电优能宿松风
应收股利41404662.6531480095.83电有限公司国电皖能太湖风
应收股利24797256.5419745939.65电有限公司国电皖能望江风
应收股利30445542.2333385542.23电有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款安徽省能源集团有限公司100067222.21300640000.00安徽皖能电力运营检修有限
其他应付款273914.34168628.00公司安徽省新能创业投资有限责
其他应付款15201.08任公司安徽省新能电气科技有限公
其他应付款81242.00司安徽金鼎物业管理有限责任
其他应付款402454.00132810.00公司
应付账款安徽皖能环保发电有限公司124888.40安徽金鼎物业管理有限责任
应付账款402454.00117614.00公司
应付账款安徽皖能节能服务有限公司3842093.541198221.48安徽皖能电力运营检修有限
应付账款11308041.325362622.25公司安徽省新能电气科技有限公
应付账款125056.00司
租赁负债（含一年内到期）安徽皖能节能服务有限公司7384667.199494571.99安徽省能源集团财务有限公
长期应付款（含一年内到期）22385847.2141610023.97司
131安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺1.皖能铜陵售电有限公司于2017年03月16日成立，本公司子公司安徽省售电开发投资有限公司（以下简称“省售电公司”）2016年12月23日召开董事会会议通过《关于公司与铜陵经开区合资成立售电子公司议案》，为顺应售电侧改革形势，以适应电力市场变化，和铜陵大江投资控股有限公司（以下简称“大江公司”）合资设立皖能铜陵售电有限公司。股权比例分别为：省售电公司持有95%股份，大江公司持有5%股份。合资协议约定，省售电公司认缴人民币47500000.00元，大江公司认缴人民币
2500000.00元，出资方式为货币。认缴注册资本50000000.00元人民币，首次实际出资20000000.00元。截至2022年12月31日，省售电公司、大江公司缴纳的注册资本合计人民币20000000.00元。根据皖能铜陵售电有限公司2019年第五次股东会决议，对于剩余出资额，省售电公司、大江公司将按照《合资协议》随市场和运营情况延长到2037年前逐步同比例到位。
2.截至2022年12月31日，本公司的子公司安徽省售电开发投资有限公司、皖能铜陵售电有限公司、合肥皖恒综合能源有限公司、池州皖能综合能源有限公司、安徽省皖能能源交易有限公司在安徽省能源
集团财务有限公司开出履约保函，向国网安徽省电力有限公司提供履约担保，合计金额为19900.00万元，保函期限分别为2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、
2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月9日到
2024年3月31日。
132安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
3.2019年12月12日，本公司和国网新源控股有限公司、国网安徽省电力有限公司、申能股份有限
公司共同投资设立安徽桐城抽水蓄能有限公司注册资本1451230000.00元，本公司认缴的出资比例
20.00%，出资方式为货币。本公司于2020年2月19日按出资比例足额缴纳首次出资额20000000.00元，对于剩余出资额，于每年股东会会议决议要求的期限内，按出资比例分年度以货币形式注入。
除上述事项外，截至2022年12月31日止，本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年12月31日止，本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
1.2023年3月13日，经公司第十届董事会第二十二次会议审议批准，公司拟以支付现金的方式购买安
徽省能源集团有限公司持有的安徽皖能环保发电有限公司（以下简称“环保发电”）51%的股权，评估值为人民币165342.00万元；收购安徽省能源集团有限公司持有的安徽省响洪甸蓄能发电有限责任公司45%
股权、华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司30%股权、华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司5.56%股权和安徽响
水涧抽水蓄能有限公司2.36%股权，评估值合计57967.39万元。上述拟收购股权的评估值合计为人民币
223309.39万元，考虑评估基准日至股权交割日期间发生的分红、增资等事宜，公司拟支付的现金为人民
币220764.75万元（不含过渡期损益调整的影响）。2023年3月29日，公司第一次临时股东大会审议并通过了《关于支付现金购买资产的议案》。
2.2023年4月18日，经公司第十届董事会第二十三次会议审议批准，为加速推动聚变能商业目标实现，
公司与安徽省皖能资本投资有限公司及其募资方、合肥蔚泽晶润创业投资合伙企业（有限合伙）及其募资
方和关联方、合肥市产业投资控股（集团）有限公司及其募资方和关联方、拟设立的聚变新能公司员工持
股平台共同投资设立聚变新能有限公司（暂定名，最终以市场监督管理局核准登记为准，简称“聚变新能”），注册资本500000万元，其中公司拟以货币方式出资50000万元，持有10%股权。由于安徽省皖能资本投资有限公司为公司控股股东安徽省能源集团有限公司的全资子公司，本次共同对外投资构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
133安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
除存在上述资产负债表日后事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利108809439.89
经审议批准宣告发放的利润或股利108809439.89
以2022年12月31日总股本2266863331为基数，每10利润分配方案股派发现金0.48元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本，共计派发现金股利108809439.89元。
3、销售退回
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的销售退回事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
本期未发生债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换本期未发生债务重组事项。
134安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（2）其他资产置换本期未发生资产置换事项。
4、年金计划
本公司年金计划的主要内容是补充养老保险，本期无重大变化。
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润
其他说明：
本公司本年度无终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司对划分经营分部进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有经营分部的损益资料。
因此，本公司仅有一个经营分部，无需编制分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.借款费用
当期资本化的借款费用151423493.12元，利息资本化率为3.08%-3.93%。
2.外币折算
本公司无计入当期损益的汇兑差额和处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响事项。
3.租赁
135安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（1）出租人
1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物17253064.9317783932.65
合计17253064.9317783932.65项目金额
一、收入情况
租赁收入1526012.64未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
（2）承租人
1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
项目金额
租赁负债的利息费用944506.50
计入当期损益的短期租赁费用911673.91计入当期损益的低价值资产租赁费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出19107811.83
售后租回交易产生的相关损益1246267.60
4.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。
5.其他
截至2022年12月31日，本公司为子公司借款提供担保情况如下：
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司钱营孜公司195000000.002016-5-242030-5-23否
本公司钱营孜公司34000000.002016-10-92028-10-8否
本公司钱营孜公司144625000.002016-9-122028-9-11否
本公司准东能源公司721208900.002021-4-302039-4-30否
136安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
本公司准东能源公司123524500.002021-4-302039-4-30否
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例
其中：
其中：
合计0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
合计0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
137安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利96647461.42136981775.17
其他应收款387361317.981322576192.73
合计484008779.401459557967.90
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司41404662.6531480095.83
国电皖能太湖风电有限公司24797256.5419745939.65
国电皖能望江风电有限公司30445542.2333385542.23
皖能铜陵发电有限公司52370197.46
138安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
合计96647461.42136981775.17
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
31480095.832-5年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
19745939.652-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
30445542.232-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计81671577.71
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
项目前期费用4779853.493547185.69
部属机组17314482.5617314482.56
统借统贷382805499.941318587945.11
备用金100000.00
其他1451256.54510110.43
合计406351092.531340059723.79
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额53630.39115418.1117314482.5617483531.06
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-53630.39515217.471044656.411506243.49
2022年12月31日余
630635.5818359138.9718989774.55
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
139安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）355470766.63
其中：半年以内95942362.73
半年至1年259528403.90
1至2年2410004.57
2至3年31155838.77
3年以上17314482.56
5年以上17314482.56
合计406351092.53
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
17483531.018989774.5
坏账准备1506243.49
65
17483531.018989774.5
合计1506243.49
65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例皖能马鞍山发电
往来款202417499.981年以内49.81%有限公司安徽钱营孜发电
往来款106008391.631年以内26.09%有限公司
皖能铜陵发电有往来款44350000.001年以内10.91%
140安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
限公司临涣中利发电有
往来款30029608.331年以内7.39%限公司
部属机组往来款17314482.565年以上4.26%17314482.56
合计400119982.5098.46%17314482.56
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
623902554623902554566702610566702610
对子公司投资
4.574.572.572.57
对联营、合营111160428111160428104617397104617397
企业投资69.5369.5377.2477.24
173550684173550684161287658161287658
合计
14.1014.1079.8179.81
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）皖能马鞍山
3367622033676220
发电有限公
0.000.00
司淮北国安电3396000033960000
力有限公司0.000.00皖能铜陵发7766641977666419
电有限公司6.076.07皖能合肥发6714591067145910
电有限公司3.353.35安徽电力燃
1373394013733940
料有限责任
1.671.67
公司临涣中利发4384381743843817
电有限公司2.262.26安徽钱营孜299518795881500035833379
141安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
发电有限公0.40.000.40司阜阳华润电1015185137059441152245
力有限公司778.822.00220.82安徽省售电
1105500011055000
开发投资有
0.000.00
限公司新疆潞安协
10415081041508
鑫准东能源
460.00460.00
有限公司安徽省皖能
5000000050000000
能源交易有
0.000.00
限公司合肥皖能燃
1500000015000000
气发电有限
0.000.00
责任公司淮北皖能储
1010000010100000
能科技有限
0.000.00
公司安徽江南智
6000000.6000000.
慧能源科技
0000
有限公司
氨邦科技有4590000.4590000.限公司0000皖能新疆电1000000010000000
力有限公司0.000.00宣城皖能国
1453500014535000
控新能源投.00.00资有限公司
5667026571999446239025
合计
102.572.00544.57
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业安徽省能源集59137330783920058525
团财务6850.572.5000.05423.有限公637020司中煤新
6158677465271002677793755
集利辛-5562
2224.700.09443.125.94680.
发电有.39
59092418
限公司淮北涣
361241419137543
城发电
3682.750.85433.
有限公
92476
司
142安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
淮北申
21344-416017199
皖发电15249
8237.4496.6235.
有限公4.48
915089
司国电优
856541844894178
能宿松9924
381.5840.4655.2
风电有566.82
794
限公司国电皖
486851311756751
能太湖5051
134.4782.8600.3
风电有316.89
135
限公司国电寿县风电有限公司国电皖
571272698784115
能望江
211.5982.3193.8
风电有
538
限公司安徽淮
南洛能40323-201320183
发电有5699.993516347.限责任42.7171公司国能神
750866426244817927
皖能源-6923
407129049.8695.78824
有限责7.00
4.1820950.43
任公司安徽国电皖能风电有限公司国电皖
103651836512202
能宿松
9518.120.84639.
风电有
99786
限公司安徽桐
378802252060400
城抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司山西潞
4351586036-624845870
光发电
9711.300.09592.6419.
有限公
0700403
司安徽石
4000040000
台抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司
1046122602753973257711116
-747915249
小计73972000.5102.1705.0428
9.394.48
77.2400806069.53
1046122602753973257711116
-747915249
合计73972000.5102.1705.0428
9.394.48
77.2400806069.53
143安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3931743117.363879602631.81
其他业务1485183.83117068.881485183.85117068.88
合计3933228301.193879719700.691485183.85117068.88
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型3933228301.193933228301.19
其中：
煤炭3931743117.363931743117.36
其他1485183.831485183.83按经营地区分类
其中：
华东地区3933228301.193933228301.19市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司通常与客户签订合同后，按照合同约定履行履约义务，以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含煤炭等，在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为169623893.81元，其中，
169623893.81元预计将于2023年度确认收入。
其他说明：
144安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益91258593.00314222364.62
权益法核算的长期股权投资收益753975102.80-499285831.79
处置交易性金融资产取得的投资收益-136187.43287820.82其他权益工具投资在持有期间取得的
116648299.77100620947.40
股利收入
其他-2140331.35-5496030.40
合计959605476.79-89650729.35
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-3989952.83计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
49889632.59
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
-2350968.03损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
5622679.41
支出
减：所得税影响额7522240.02
少数股东权益影响额18069512.32
合计23579638.80--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
145安徽省皖能股份有限公司2022年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
3.39%0.190.19
利润扣除非经常性损益后归属于
3.20%0.180.18
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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