柳工:华泰联合证券有限责任公司关于广西柳工机械股份有限公司2023年度对合资公司广西威翔机械有限公司提供担保的议案

核查意见
华泰联合证券有限责任公司
关于广西柳工机械股份有限公司2023年度
对合资公司广西威翔机械有限公司提供担保的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为广西柳工机械股份有限公司（以下简称“柳工”或“公司”）向不特定对象
发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的
相关规定，对柳工对合资公司广西威翔机械有限公司（以下简称“威翔公司”）提供担保事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、本次担保的基本情况
根据广西威翔机械有限公司（以下简称“广西威翔”）战略规划，鉴于目前广西威翔周边可用土地不足，计划整体搬迁至柳州北部生态新区。总搬迁费用为
22000万，具体为：（1）广西威翔自筹7200万（其中自有资金1200万元，银
行贷款6000万，柳工、柳州五菱汽车工业有限公司（以下简称“五菱工业”）提供等比例信用担保，各担保3000万）；（2）柳工增资2500万元、五菱工业增资2500万元；（3）柳工借款5000万元，五菱工业借款5000万元，借款利率按不低于央行公布同期 LPR 一年期利率。
广西威翔由柳工与五菱工业共同出资设立，股东双方各持有50%股权，是公司的关联方。上述担保涉及关联交易，尚须提交股东大会审议通过后方可实施。
二、被担保公司的基本情况
公司名称：广西威翔机械有限公司
1核查意见
成立日期：2013年10月22日
注册地点：广西柳州市柳太路6号
法定代表人：俞传芬
注册资本：伍仟万圆整
主营业务范围：工程机械、工业车辆用薄板件及散热系统、汽车配件的研发与设计、制造、销售和服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构：柳工持股50%、五菱工业持股50%
2021年度经审计财务状况：资产总额37378.88万元，负债总额29992.78万元，净资产7386.10万元，资产负债率80.24%，营业收入83364.08万元，利润总额1687.18万元，净利润1505.71万元。
2022年度经审计财务状况：资产总额33042.78万元，负债总额25041.25万元，净资产8001.52万元，资产负债率75.78%，营业收入60114.61万元，利润总额1155.95万元，净利润1315.42万元。
广西威翔不是失信被执行人。
三、担保协议的主要内容
公司、五菱工业尚未与广西威翔签署担保协议，公司会在协议签署后公告具体内容。
四、本次担保的必要性和合理性
公司本次对广西威翔担保3000万主要是为满足其业务发展规划，有利于其提升零件的制造工艺，提升产能和智能化制造水平提升驾驶室及覆盖件工业设计和结构设计能力，未来更好为公司提供驾驶室全面解决方案。本次关联交易有利于公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，担保亦通过多举措控制风险，使整体风险可控。
五、担保风险控制措施
2核查意见
截至本核查意见出具日，公司对合资公司的担保余额为零。公司会动态分析广西威翔资金状况，严控其融资需求，每月监控担保额度的使用情况。同时要求广西威翔办理担保事项时另一股东方提供同比例担保。
六、累计对合资公司提供担保数量及逾期担保的数量
本次担保后，上市公司为下属子公司、参股公司提供的担保金额合计为
106.23亿元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产的67.46%。
公司无逾期担保贷款，也无涉及诉讼的担保金额及因担保而被判决败诉应承担的损失金额。
七、已履行的决策程序
2023年4月25日至4月26日，公司第九届董事会第十次会议和第九届监事会第九次会议审议通过了《关于公司2023年度对合资公司广西威翔机械有限公司（以下简称“广西威翔”）提供担保的议案》。独立董事对本次担保事项出具了无异议的独立意见。
上述议案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
八、保荐机构意见经核查，华泰联合证券认为：
上述事项已经公司第九届董事会第十次会议和第九届监事会第九次会议审议通过，独立董事对该事项出具了无异议的独立意见，履行了必要的审批程序，符合相关的法律法规及交易所规则的规定。该事项尚需经公司股东大会审议通过。
综上，保荐机构对上述事项无异议。
（以下无正文）
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