宝利国际:2022年度财务决算报告

江苏宝利国际投资股份有限公司
2022年度财务决算报告
各位股东：
江苏宝利国际投资股份有限公司(以下简称“宝利国际”或“公司”)2022年度财务决
算报告所涉及的财务数据经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留
意见审计报告，报告认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2022年财务状况和经营成果。
2022年，面对复杂多变的全球政治经济环境形势、行业环境及反复的人员流动不畅等
因素的叠加影响，公司生产服务工作面临较大风险和挑战期间公司位于上海及江阴两地的工作人员长时间居家办公，导致华东市场拓展受到一定限制。公司董事会为了立即组织各相关部门调整市场策略、积极采取相应措施，减少居家办公、差旅不畅对公司经营的影响。
公司全体员工在董事会战略决策的指导下，鼓足干劲，锐意进取，推动了公司跨越式发展。公司沥青部门在供应链团队的持续赋能下，成果交付葛洲坝田西项目的近10万吨采购量，并且陆续签订多个2万吨以上的大单。公司航空直升机租赁业务现有机队规模保持平稳，针对到期业务均完成续约，航材贸易业务量保持平稳，基于航材大部件的周期性更换、翻修需求，缺件将影响运营人执行国家应急护林任务，公司根据这一市场需求，积极开发航材大部件的租赁服务，运用厂家渠道及自身储备需求，建立共享备件池，为客户提供航材大部件的供应，解决客户燃眉之急，并最终根据市场循环周期，形成规模效应。
报告期内，公司实现营业收入24.69亿元；归属于母公司所有者的净利润-1.72亿元；公司总资产为23.59亿元；归属于上市公司股东的所有者权益9.99亿元。
在董事会的领导下，管理层积极作为，坚定“沥青+通航”两大主营业务发展方向，以市场开拓为核心，以业务协同整合为主线，以资本市场为依托，明晰发展思路，上下齐心协力，努力践行公司长期发展战略强化公司核心竞争力，努力提升公司产品和服务品质，稳步推进各项业务顺利开展，按照既定战略和经营规划有序推进各项工作，经过全体干部和员工的共同努力，公司业务订单在持续滚动获取且交付率陆续提高，且公司产品变现能力强。随着国内经济的持续向好及对经济恢复的信息心，将对公司业务产生积极地正面影响，公司会继续拓展市场，以良好的业绩回报广大投资者。
现根据公司2022年已审计的财务报告将财务决算情况汇报如下：
一、合并会计报表范围本公司本期纳入合并范围的子公司共17户，与上期相比未发生变化。
二、重要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
会计政策变更的内容和原因审批程序备注本公司自2022年1月1日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或按照要求执行（1）者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。
本公司自2022年12月13日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相按照要求执行（2）关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。
会计政策变更说明：
（1）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
本公司自2022年1月1日起执行解释15号，执行解释15号对财务报表无重大影响。
（2）执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司在2022年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本公司自施行日起执行解释16号，执行解释16号对财务报表无重大影响。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
三、主要会计数据和财务指标
单位：万元本年比上年本年比上年项目（合并报表）2022年度2021年度
变动额变动%
归属于母公司所有者的净利润-17183.94-7351.98-9831.97-133.73%
基本每股收益（元）-0.187-0.080-0.107-133.75%
经营活动产生的现金流量净额20841.418813.3412028.06136.48%年末比年初年末比年初项目（合并报表）2022年末2021年末变动额变动率
归属于母公司所有者权益99863.80116996.21-17132.40-14.64%
资产负债率58.38%52.18%6.20%
四、报告期内利润表主要项目分析
单位：万元本年比上年本年比上年项目（合并报表）2022年度2021年度备注变动额变动率
主营业务收入246470.74227802.8918667.858.19%
主营业务成本222209.13210350.7111858.425.64%
主营业务毛利24261.6117452.186809.4339.02%（1）
主营业务毛利率9.84%7.66%2.18%
税金及附加1074.95535.80539.14100.62%（2）
销售费用1525.041857.58-332.54-17.90%
管理费用5908.048193.67-2285.63-27.90%
研发费用5839.735296.42543.3110.26%
财务费用3720.914540.31-819.40-18.05%
其他收益397.72291.64106.0836.38%（3）
投资收益-7829.321324.95-9154.27-690.91%（4）
公允价值变动收益-1404.53-436.60-967.93-221.70%（5）
信用减值损失-14997.98-3883.20-11114.79-286.23%（6）
资产减值损失-1753.7652.04-1805.80-3469.87%（7）
营业外收入22.20123.99-101.79-82.10%（8）
营业外支出407.843009.40-2601.55-86.45%（9）
所得税费用-1349.34-357.61-991.73-277.32%（10）
主要变动项目说明：
（1）主营业务毛利同比增加39.02%，主要系本年沥青销量增加、毛利率上升共同影响所致；
（2）税金及附加同比增加100.62%，主要系本年应纳增值税增加，其附加税费增加所致；（3）其他收益同比增加36.38%，主要系本年收到的与企业日常活动相关的政府补助增加、增值税加计抵减额增加所致；
（4）投资收益同比减少690.91%，主要系本年以套期保值为目的的沥青期货投资损失增加所致；
（5）公允价值变动收益同比减少221.70%，主要系本年购买的基金产品公允价值变动影响所致；
（6）信用减值损失同比减少286.23%，主要系本年国内外部分客户经营形势恶化，公司计提的金融资产坏账准备增加所致；
（7）资产减值损失同比减少3469.87%，主要系本年经评估师评估，合并江苏华宇通用航
空有限公司所形成的商誉及相关资产组出现减值，计提的减值准备增加所致；
（8）营业外收入同比减少82.10%，主要系本年赔偿收入减少所致；
（9）营业外支出同比减少86.45%，主要系本年赔款支出减少所致；
（10）所得税费用同比减少277.32%，主要系本年资产减值准备增加，对应递延所得税费用减少所致；
五、报告期内资产主要项目分析
单位：万元年末比年初年末比年初项目（合并报表）2022年末2022年初备注变动额变动率
交易性金融资产4798.202042.552755.65134.91%（1）
应收款项融资6678.731200.005478.73456.56%（2）
预付款项18223.9913242.904981.1037.61%（3）
存货11733.0820607.88-8874.80-43.07%（4）
一年内到期的非流529.949946.32-9416.39-94.67%（5）动资产
在建工程435.40157.39278.01176.64%（6）
使用权资产157.60493.66-336.06-68.08%（7）
商誉870.221354.52-484.30-35.75%（8）
长期待摊费用428.24624.96-196.72-31.48%（9）
递延所得税资产6119.884011.232108.6552.57%（10）
主要变动项目说明:
（1）交易性金融资产年末数比年初数增加134.91%，主要系本年增加基金产品投资所致；（2）应收款项融资年末数比年初数增加456.56%；主要系本年银行承兑汇票增加所致；
（3）预付款项年末数比年初数增加37.61%，主要系本年预付的沥青采购款增加所致；
（4）存货年末数较年初数减少43.07%，主要系本年沥青库存减少所致；
（5）一年内到期的非流动资产末数较年初数减少94.67%，主要系本年长期应收款客户经
营形势恶化，计提减值准备所致；
（6）在建工程年末数较年初数增加176.64%，系本年江阴厂区增加废水处理系统工程影响所致；
（7）使用权资产年末数较年初数减少68.08%，主要系本年计提折旧所致。
（8）商誉同年末数较年初数减少35.75%，主要系本年经评估师评估，合并江苏华宇通用
航空有限公司所形成的商誉出现减值，计提减值准备所致；
（9）长期待摊费用年末数较年初数减少31.488%，主要系本年摊销所致；
（10）递延所得税资产年末数较年初数增加52.57%，主要系本年资产减值准备增加，对应的递延所得税资产增加所致。
六、报告期内负债主要项目分析
单位：万元年末比年初年末比年初项目（合并报表）2022年末2022年初备注变动额变动率
衍生金融负债463.10309.17153.9349.79%（1）
应付票据810.003675.00-2865.00-77.96%（2）
应付账款20133.947823.2512310.69157.36%（3）
合同负债3364.021784.331579.7088.53%（4）
其他应付款2490.741882.75607.9932.29%（5）
其他流动负债437.325304.71-4867.39-91.76%（6）
长期应付款2626.648325.98-5699.34-68.45%（7）
主要变动项目说明:
（1）衍生金融负债年末数较年初数增加49.79%，主要系本年沥青期货公允价值变动影响所致；
（2）应付票据年末数较年初数减少77.96%，主要系本年未到期银行承兑汇票减少所致；
（3）应付账款年末数较年初数增加157.36%，主要系本年采购沥青款增加所致；
（4）合同负债年末数较年初数增加88.53%；主要系本年预收的沥青销售款增加所致；
（5）其他应付款年末数较年初数增加32.29%；主要系本年收取的保证金增加所致；（6）其他流动负债年末数较年初数减少91.76%；主要系上年向第三方贴现的银行承兑汇票本年到期影响所致；
（7）长期应付款年末数较年初数减少68.45%，主要系本年按期归还融资租赁款所致。
七、报告期内股东权益主要项目分析
单位：万元年末比年初年末比年初项目（合并报表）2022年末2022年初备注变动额变动率
股本92160.0092160.00
资本公积3525.603525.60
其他综合收益-322.91-374.4551.5413.76%
盈余公积6077.455433.37644.0811.85%
未分配利润-1576.3316251.69-17828.02-109.70%（1）
归属于母公司所有者权益99863.80116996.21-17132.40-14.64%
主要变动项目说明:
未分配利润年末数较年初数下降109.70%，主要变动原因系本年计提各项资产减值准备及期货投资损失影响所致。
八、本年现金流量主要项目分析
单位：万元本年比上年本年比上年项目（合并报表）2022年度2021年度备注变动额变动率
经营活动现金流入小计274948.57262959.9611988.624.56%
经营活动现金流出小计254107.16254146.61-39.45-0.02%
经营活动产生的现金流量净额20841.418813.3412028.06136.48%（1）
投资活动现金流入小计3504.2712830.62-9326.35-72.69%
投资活动现金流出小计17001.3513779.723221.6323.38%
投资活动产生的现金流量净额-13497.08-949.10-12547.981322.10%（2）
筹资活动现金流入小计125104.84120082.385022.474.18%
筹资活动现金流出小计141032.55136981.344051.212.96%
筹资活动产生的现金流量净额-15927.71-16898.97971.265.75%
现金及现金等价物净增加额-8546.62-9044.60497.985.51%
主要变动项目说明:
（1）经营活动产生的现金流量净额同比上升136.48%，主要系本报告期公司销售货物收到
的现金同比增加所致；（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降1322.48%，主要系：1）本年赎回理财产品金额减少；2）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资影响。
九、综合分析本年比上年项目（合并报表）2022年度2021年度备注变动率
流动比率120.78%140.14%-19.36%（1）
应收账款款周转天数78.9183.62-5.63%
存货周转天数26.7135.57-24.90%（2）
净资产收益率-15.85%-6.07%-9.78%（3）
经营活动产生的现金流量净额/8.44%3.86%4.58%销售额
主要变动项目说明:
（1）流动比率本年较上年下降19.36%，主要原因是本年短期借款增加、应付沥青采购款增加所致；
（2）存货周转天数本年较上年减少9天，主要原因系年末沥青库存下降影响所致；
（3）净资产收益率本年较上年下降9.78%，主要原因系本年净利润下降影响所致。
江苏宝利国际投资股份有限公司董事会
2023年4月24日