东来技术:东方证券承销保荐有限公司关于东来技术2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见

东方证券承销保荐有限公司
关于东来涂料技术（上海）股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”、“保荐机构”）作为
东来涂料技术（上海）股份有限公司（以下简称“东来技术”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对东来技术2022年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况根据2020年9月8日中国证券监督委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意东来涂料技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2118号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股30000000股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币15.22元/股，
募集资金总额为人民币456600000.00元，扣除发行费用人民币49508571.90元后，公司本次募集资金净额为人民币407091428.10元。截至2020年10月
19日，上述募集资金已经全部到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2020年 10月 19日出具了编号为信会师报字[2020]第 ZA15761号《验资报告》。
（二）募集资金的使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金的使用及余额情况如下：
项目金额（元）
截至2022年1月1日募集资金余额344035156.86加：理财收益及利息收入3352502.29
减：本期募投项目投入使用金额966733.58
减：购买理财产品575320000.00
加：赎回理财产品250450000.00
减：手续费支出731.00
2022年12月31日募集资金专项账户存款余额21550194.57
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效益，保护公司和全体股东合法权益，公司按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范
性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存储、使用、管理及监督等方面做出了明确的规定。
（二）募集资金监管协议情况
根据有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金采取了专户储存管理，在银行设立募集资金专项账户，具体情况如下：
1、公司于2020年10月15日与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、中国民
生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》专户
名称：东来涂料技术（上海）股份有限公司，专户账号：632418773；
2、公司于2020年10月15日与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、招商
银行股份有限公司上海嘉定支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：东来涂料技术（上海）股份有限公司，专户账号：121937681410902；
3、公司于2020年10月15日与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、平安
银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：东来涂料技术（上海）股份有限公司，专户账号：15785488888866；
4、公司于2020年10月16日与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、交通
银行股份有限公司上海市分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，专户名称：东来涂料技术（上海）股份有限公司，专户账号：310069079013002082261。上述签订协议明确了各方的权利和义务与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2022年12月31日，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行情况良好，不存在需要披露的重大问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金存放专项账户的情况列式如下：
序号开户银行银行账号存储金额（元）备注中国民生银行股募集专户
1份有限公司上海6324187736115939.14
活期存款分行营业部招商银行股份有募集专户
2限公司上海嘉定12193768141090214566.48
活期存款支行平安银行股份有募集专户
3限公司上海嘉定1578548888886615419450.03
活期存款支行交通银行股份有募集专户
4限公司上海嘉定310069079013002082261238.92
活期存款支行
合计21550194.57
三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司2022年度实际使用募集资金投入募投项目金额人民币96.67万元，截至2022年12月31日累计使用募集资金人民币7743.46万元，公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《2022年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
此次募集资金到账前，公司已根据项目进度使用自筹资金预先投入募投项目，截至2020年11月20日，公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额合计为
5150977.94元，上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于
2020年 11 月 20 日出具信会师报字[2020]第 ZA15867 号鉴证报告。公司以募集
资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项已经公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议决议通过。募集资金账户余额支付募投项目先期置换金额时间为2021年2月5日。
报告期内，公司不存在以募集资金置换预先投入自有或自筹资金的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2021年10月29日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目建设的情况下，合理利用最高不超过人民币
33000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的短期（不超过12个月）低风险投资产品。在上述投资额度范围内，授权公司管理层负责日常实施及办理具体事项。授权自董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2022年10月27日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目建设的情况下，合理利用最高不超过人民币33000万元的部分闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的短期（不超过 12个月）低风险投资产品（风险等级 R2及以下）。在上述投资额度范围内，授权公司管理层负责日常实施及办理具体事项。上述授权自董事会审议通过之日起12个月内有效。
2022年公司对闲置募集资金进行现金管理，累计投资相关产品
575320000.00元，累计收回250450000.00元，获取投资理财收益2747248.27元，截至2022年12月31日，公司存在尚未赎回的现金管理投资324870000.00元。
2022年募集资金专户理财产品购买及赎回情况如下：
1、账户名称：中国民生银行上海分行（632418773）
序产品类风起始到期赎回金额2022年12月31产品名称认购金额（元）理财收益（元）
号型险日日（元）日产品净值等（元）级中国民生银行贵竹固收增利
固定收2022-12022-140000000.
1 10M 持有期自 R2 40000000.00 188000.00
益类-111-1500-动续期长三角畅享款民生天天增利
固定收2022-12022-8
2 对公款理财产 R2 4660000.00 4660000.0 70263.60
益类-11-3-品0中国民生银行贵竹固收增利
3个月持有期固定收2022-12022-7
3 R2 80000000.00 80000000. 1136629.04
自动续期2号益类-11-14-
00（对公）理财产品中国民生银行富竹纯债182
固定收2022-72023-1
4 天持有期自动 R2 80000000.00 - - 80355687.29
益类-19-19续期对公款理财产品中国民生银行富竹纯债182
固定收2022-82023-2
5 天持有期自动 R2 5000000.00 - - 5007388.25
益类-3-9续期对公款理财产品民生理财玉竹
固收类15个固定收2022-1
6 R2 35000000.00 -15 - - 35059500.00月封闭100号益类2-14注理财产品
124660000
合计244660000.001394892.64120422575.54.00
注：据公司向银行处了解，预计该产品存续期为11-12个月。
2、账户名称：平安银行上海嘉定支行（15785488888866）
风
2022年12月31
序产品险认购金额
产品名称起始日到期日赎回金额（元）理财收益（元）日
号类型等（元）
产品净值（元）级
平安财富-天天固定
成长现金人民2022-1-2022-1-1
1 收益 R2 56000000.00 56000000.00 28829.92
币理财产品 B 12 9 -类
款平安理财-新启固定
航三个月定开2022-1-2022-7-2
2 收益 R2 20000000.00 20000000.00 367339.16
3号人民币净148-
类值型理财产品
平安理财-新启固定
航半年定开122022-1-2022-7-2
3 收益 R2 49790000.00 49790000.00 956186.55
号人民币净值209-类型理财产品
平安理财-新启航（专享）三个固定开放式、
2022-1-
4 月定开 8 号人 收益 R2 94000000.00 T+3 个 95608959.30
21
民币净值型理类月财产品
开放式、固定
新启航 28天成 2022-8- T+28
5 收益 R2 58000000.00 58373347.26
长3个自然类日
合计277790000.00125790000.001352355.63153982306.56
3、账户名称：招商银行上海嘉定支行（121937681410902）
风产品险认购金额赎回金额理财收益2022年12月31日序号产品名称起始日到期日
类型等（元）（元）（元）产品净值(元)级招银理财招睿季添利（平固定开放式、
1 衡）6 号固定 收益 R2 2022-1-26 T+3 个 42432269.57
41500000.00
收益类理财类月计划招银理财招睿季添利（平固定开放式、
衡）2号固定
2 收益 R2 2022-8-25 T+3 个 11405237.61
收益类理财11370000.00类月计划
合计52870000.0053837507.18
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。（六）超募资金及超额配售资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在超募资金及超额配售资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司已经披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整；
已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司2022年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定
及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2022年12月31日，东来技术不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。东来技术2022年度募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐机构对东来技术2022年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）附表1
2022年度募集资金使用情况对照表
编制单位：东来涂料技术（上海）股份有限公司
单位：万元币种：人民币
募集资金总额40709.14本年度投入募集资金总额96.67变更用途的募集资金总额0
已累计投入募集资金总额7743.46
变更用途的募集资金总额比例（%）0已变更截至期末累项目达项目可截至期截至期末项目，含截至期末承计投入金额到预定本年度是否达行性是募集资金承调整后投资本年度投末累计投入进度承诺投资项目部分变诺投入金额与承诺投入可使用实现的到预计否发生
诺投资总额总额入金额投入金（%）
更（如*金额的差额状态日效益效益重大变额**=*/*
有）*=*-*期化彩云智能颜色系
/14800.0012384.1412384.1417.50602.79-11781.354.87不适用不适用不适用是统建设项目万吨水性环保汽车涂料及高性能
/21825.0021825.0021825.0047.10608.60-21216.402.79不适用不适用不适用否
色漆（一期扩建及技改项目）项目补充流动资金项
/6500.006500.006500.0032.076532.0732.07100.49不适用不适用不适用否目
合计-43125.0040709.1440709.1496.677743.46-32965.6819.03----
1、 彩云智能颜色系统建设项目：项目实施分布于全国各地授权 4S店、大型综合修理厂、品牌快修连锁店。该项目并
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
不直接产生收益，而是通过大幅提升对终端客户的调色能力、调色效率及调色准确性，从而提高经营效率、减少公司调色人工成本、扩大公司影响力、推动公司渠道覆盖。但是，受经济下行、市场环境变化影响，终端市场需求持续滑落，原有预期实现场景发生了较大变化，彩云智能颜色系统建设项目面临多重困难、进展缓慢。
2、万吨水性环保汽车涂料及高性能色漆（一期扩建及技改项目）项目：经第二届董事会第三次会议、第二届监事会第
三次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，公司将“万吨水性环保汽车涂料项目”由上海市嘉定工业区新和路1221号变更为上海市嘉定工业区核心区41号地块。截至2022年12月31日，方案设计已通过政府审批。截至本报告出具日，公司已完成土地出让和投资项目备案工作，并开始准备建设工作。
彩云智能颜色系统建设项目投资计划系基于当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况制定。项目实施分布于全国各地授权 4S店、大型综合修理厂、品牌快修连锁店。该项目并不直接产生收益，而是通过大幅提升对终端客户的调色能力、调色效率及调色准确性，从而提高经营效率、减少公司调色人工成本、扩大公司影响力、推动公司渠道覆盖。
但是，受近宏观因素影响，终端市场需求持续滑落，原有预期的实现场景发生较大变化，“彩云智能”项目建设面临多重困难、进展缓慢。基于当前情况考虑，公司认为未来该项目可能存在建设周期继续延长、成本代价逐步增加、间接性收益难以达到预期等多项不利因素。
项目可行性发生重大变化的情况说明公司于2023年1月9日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，2023年1月30日召开2023
年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。公司终止“彩云智能颜色系统建设项目”及“万吨水性环保汽车涂料及高性能色漆（一期扩建及技改项目）项目之子项目高性能色漆”项目，将剩余募集资金19883.16万元（其中含截至2022年9月30日孳息1085.41万元）全部用于“万吨水性环保汽车涂料”项目。“万吨水性环保汽车涂料”投资规模由14220.00万元调整为40000.00万元，资金来源为34608.42万元募集资金（其中含截至2022年9月30日孳息1610.67万元）和公司自有或自筹资金。同时，公司将“万吨水性环保汽车涂料”项目的建设周期延长24个月，2025年一季度完成项目建设。预计2026年一季度完成项目竣工验收流程，达到预定可使用状态。
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注1：公司募投项目补充流动资金截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额32.07万元，系2021年补充流动资金6500.00万元在账户存放过程中产生的利息32.07万元。