先河环保:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于河北先河环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目录页次
一、专项审核报告1-2
二、附表3
委托单位：河北先河环保科技股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（010）85886680
传真号码：（010）85886690
网真号址： http://www.Reanda.com关于河北先河环保科技股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
利安达专字[2023]第2112号
河北先河环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“先河环保公司”）
2022年12月31日合并及母公司的资产负债表，2022年度合并及母公司的利润表、合并
及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会第26号公告《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（[2022]26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》的
相关规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是先河环保公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计先河环保公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解先河环保公司2022年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1本审核报告仅供河北先河环保科技股份有限公司2022年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:赵鉴（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：丁志增
二〇二三年四月二十四日
2附表
上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司金额单位：人民币元占用方与上市公司核2022年度占用累2022年度占非经营性资金占用方名称上市公司算的会计科2022年初占用计发生金额（不用资金的利2022年度偿还2022年末占用资占用形成占用性质资金占用的关联关目资金余额含利息）息（如有）累计发生额金余额原因系现大股东及其附属企业
小计——————————前大股东及其附属企业
小计——————————
总计——————————往来方与上2022年度往来累2022年度往其它关联资金往来方名称市公司的关上市公司核算的2022年初往来计发生金额（不来资金的利2022年度偿还2022年末往来资往来形成往来性质资金往来联关系会计科目资金余额含利息）息（如有）累计发生额金余额原因大股东及其附属企业
北京生态中润科技有限公司子公司其他应收款15956981.815117410.5923023.5621097415.96往来款非经营性往来
四川先河环保科技有限公司子公司其他应收款6013394.8750698.936064093.80往来款非经营性往来
河北正态环境检测有限公司子公司其他应收款2690461.7474095.782764557.52往来款非经营性往来
河北先河正源环境治理技术有限公司子公司其他应收款29762391.152062004.3642739.7231867135.23往来款非经营性往来
四川久环环境技术有限责任公司子公司其他应收款3481068.462444300.001036768.46往来款非经营性往来
上市公司重庆冀华环保科技发展有限公司子公司其他应收款24300000.0024300000.00往来款非经营性往来
的子公司北京卫家环境技术有限公司子公司其他应收款12570829.853000.0012567829.85往来款非经营性往来
及其附属广西先得环保科技有限公司子公司其他应收款12368121.47431159.27320429.05751300.0012368409.79往来款非经营性往来
企业河北先河正合环境科技有限公司子公司其他应收款70796456.216248301.6188849.3177133607.13往来款非经营性往来
河北正茂生态环境科技有限公司子公司其他应收款19034314.934636400.0023670714.93往来款非经营性往来
保定先河正源环境资源科技有限公司子公司其他应收款2996400.002996400.00往来款非经营性往来
广东科迪隆科技有限公司子公司其他应收款758339.09758339.09往来款非经营性往来
河北正达环保技术服务有限公司子公司其他应收款89683.4389683.43往来款非经营性往来
重庆渝凡实业有限公司子公司其他应收款12044757.56144046.0212188803.58往来款非经营性往来
小计199970420.4931512850.62619087.663198600.00228903758.77关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业
总计——————199970420.4931512850.62619087.663198600.00228903758.77————
法定代表人：张菊军主管会计工作负责人：沈超会计机构负责人：张文
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