荣安地产:2022年年度审计报告

荣安地产股份有限公司2022年财务报表附注
25、一年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款2773004285.364635330000.00
一年内到期的应付债券14212104.6122954919.05
一年内到期的租赁负债3118694.305190844.64
合计2790335084.274663475763.69
一年内到期的长期借款、应付债券中无属于逾期借款获得展期的情况。
26、其他流动负债
项目期末余额期初余额
待转销项税额3474481396.943003261984.90
合计3474481396.943003261984.90
27、长期借款
借款类别期末余额期初余额
抵押借款135000000.00628000000.00
抵押担保借款6464920000.0014693570000.00
担保借款3397570000.00
分期付款的长期借款利息20794285.3629885329.69
小计10018284285.3615351455329.69
减：一年内到期的长期借款2773004285.364635330000.00
长期借款7245280000.0010716125329.69
28、应付债券
（1）分项列示：
项目期末余额期初余额
20荣安0152818232.1552269081.24
20荣安02344888143.08635616123.11
小计397706375.23687885204.35
减：一年内到期的应付债券14212104.6122954919.05
应付债券期末余额383494270.62664930285.30
（2）应付债券的增减变动：
面值债券债券名称发行日期发行金额期初余额（万元）期限
20荣安01【注1】5000.002020年1月13日5年47590000.0052269081.24
20荣安02【注1】62000.002020年8月12日5年615040000.00635616123.11
合计67000.00662630000.00687885204.35
（续）
45荣安地产股份有限公司2022年财务报表附注
本期按面值计提利减：一年内到债券名称溢折价摊销本期偿还期末余额发行息期的应付债券
20荣安014000000.00549150.914000000.003868493.1548949739.00
20荣安0240857185.552014834.42333600000.0010343611.46334544531.62
合计44857185.552563985.33337600000.0014212104.61383494270.62
注1：公司于2019年1月11日获得中国证券监督管理委员会核准公开发行面值不
超过6.7亿元的公司债券，核准编号：证监许可[2019]58号文。公司采取网下面向合格投资者询价配售的方式分两期发行总额为人民币6.7亿元的公司债券，票面利率为8%。
29、租赁负债
项目期末余额期初余额
租赁负债4369208.778932423.41
减：一年内到期的非流动负债3118694.305190844.64
合计1250514.473741578.77
30、预计负债
项目期末余额期初余额形成原因
其他43107894.3979577033.47合营企业亏损分摊
合计43107894.3979577033.47
31、股本
本期增减（+，-）项目期初余额发行公积金其期末余额送股小计新股转股他
股份总数3183922485.003183922485.00
32、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少【注】期末余额
资本溢价（股本溢价）-1760105754.0773076751.23-1833182505.30
其他资本公积-
合计-1760105754.0773076751.23-1833182505.30
【注】：本期收购子公司少数股东股权，收购成本与少数股东持有的净资产份额差异调整资本公积73076751.23元。
33、盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
46荣安地产股份有限公司2022年财务报表附注利率风险。假定其他因素不变，截止2022年12月31日，利率每上升50个基点将会导致公司增加利息支出以及减少税前利润人民币2879.75万元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下(单位：元)：
期末余额项目账面价值1年以内1至3年3年以上
短期借款681984896.11681984896.11
应付账款3704107112.913704107112.91
应付职工薪酬48008821.2148008821.21
其他应付款4825125496.294825125496.29
租赁负债4477249.833118694.301358555.53
长期借款10018284285.362773004285.366790280000.00455000000.00
应付债券478640000.0030880000.00447760000.00
合计19760627861.7112066229306.187239398555.53455000000.00本公司对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示
如下(单位：万元)：
期末余额项目担保余额1年以内1至3年3年以上
为合营企业提供的担保5644.005644.00
为业主提供的担保1675374.001440663.70234710.30
合计1681018.001446307.70234710.30
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价值计第三层次公允合计值计量量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产7802000.007802000.00
（二）其他债权投资
70荣安地产股份有限公司2022年财务报表附注
项目名称关联方期末余额期初余额
其他应收款宁波宣宜企业管理有限公司--37975.001898.75
其他应收款宁波康华置业有限公司617710.0030885.50
其他应收款杭州荣福置业有限公司76762718.003838135.9088745611.734437280.59
其他应收款温州康晟置业有限公司208543.5410427.18
其他应收款嘉兴荣阳置业有限公司2500000.00125000.00
其他应收款瑞安荣弘置业有限责任公司2300000.00115000.002300000.00115000.00
其他应收款宁波市赫江置业有限公司2348908.00117445.40
其他应收款宁波侨安企业管理咨询有限公司--10000.00500
其他应收款重庆筑品房地产开发有限公司100000.005000.0016331629.43816581.47
其他应收款平湖市鸿宇房地产开发有限公司--1170000.0058500.00
其他应收款宁波荣安物业服务有限公司2400.00240.00
小计286786333.9614339436.69108835009.705441750.49
（2）预收账款/应付项目项目名称关联方期末余额期初余额
预收款项荣安集团股份有限公司149476.18102547.62
预收款项宁波荣安资产管理有限公司46928.57
小计149476.18149476.19
其他应付款宁波康丰置业有限公司267486979.00267486979.00
其他应付款宁波钇和置业有限公司-185619694.05
其他应付款嘉兴荣阳置业有限公司564972650.05345892956.00
其他应付款重庆融全实业有限公司2339300.002339300.00
其他应付款宁波世枭企业管理有限公司1933200.00300000.00
其他应付款宁波荣安教育投资管理有限公司85000.0085000.00
其他应付款嘉兴荣旺置业有限公司-177000000.00
其他应付款余姚中珉置业有限公司-30833543.12
其他应付款温州金耀房地产开发有限公司-10000000.00
其他应付款宁波康瑞企业管理咨询有限公司138330738.4917972664.58
其他应付款重庆南锦联房地产开发有限公司17500000.0017500000.00
其他应付款重庆美荣房地产开发有限公司75745900.0075745900.00
其他应付款瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司123858502.31131358502.38
其他应付款台州市中梁宇置业有限公司105600000.00222200000.00
其他应付款宁波合煜企业管理有限公司300000.00300000.00
其他应付款浙江锦任企业管理有限公司27280.0012400000.00
其他应付款桐乡荣金置业有限公司250341500.00241201328.09
其他应付款桐乡荣正置业有限公司32264591.3246542000.00
其他应付款宁波涌韬置业有限公司-173950000.00
其他应付款杭州臻昱达房地产开发有限公司65073860.4265073860.42
其他应付款杭州昌益商务信息咨询有限公司15300000.0015300000.00
其他应付款温州荣耀置业有限公司344470000.00344470000.00
其他应付款宁波市赫江置业有限公司5000000.005000000.00
78荣安地产股份有限公司2022年财务报表附注
项目名称关联方期末余额期初余额
其他应付款杭州滨哲企业管理有限公司473957550.00473957550.00
其他应付款台州椒江方远荣安置业有限公司82462500.00179137500.00
其他应付款台州经开方远荣安置业有限公司1821250.0012261250.00
其他应付款台州椒江方远荣安阳光城置业有限公司91465750.00
其他应付款慈溪市金桂置业有限公司24800000.0024800000.00
其他应付款温州康晟置业有限公司17791456.46
其他应付款乐清昌悦置业有限公司1500000.00
其他应付款重庆筑品房地产开发有限公司4290000.00
其他应付款宁波宣宜企业管理有限公司2412025.00
其他应付款宁波侨安企业管理咨询有限公司274990000.00
其他应付款荣安集团股份有限公司385877380.00635889380.00
其他应付款宁波荣安资产管理有限公司-130009070.00
其他应付款宁波市鄞州荣安投资管理有限公司-4500.00
小计3371997413.053844630977.64
应付账款宁波荣安物业服务有限公司43197902.6125979165.43
小计43197902.6125979165.43
应付债券荣安集团股份有限公司2358400.002358400.00
小计2358400.002358400.00
十一、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截止2022年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。截止2022年12月31日公司之各子公司所提供担保住房按揭贷款余额为167.54亿元（上年末余额为117.45亿元），由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
截止2022年12月31日，本公司为合营企业提供财务担保的金额为5644.00万元(上年末余额为45009.00万元)。上述金额代表合营企业违约将给本公司造成的最大损失。根据合营企业的财务状况和其资产抵押情况，本公司认为其预期信用风险减值损失较小。
（2）资产抵押
参见财务报表附注五、52。
（3）未决诉讼无
十二、资产负债表日后事项
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