华民股份:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

湖南华民控股集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
天职业字[2023]26340-4号
目录募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告3募集资金使用情况对照表6募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2023]26340-4号
湖南华民控股集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的湖南华民控股集团股份有限公司（以下简称“华民股份”）《湖南华民控股集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任华民股份管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《湖南华民控股集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论我们认为，华民股份《湖南华民控股集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了华民股份2022年度募集资金的存放与使用情况。
1审计报告（续）
天职业字[2023]26340-4号
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华民股份2022年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为华民股份2022年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
中国注册会计师：刘宇科
中国·北京
二○二三年四月二十五日
中国注册会计师：陈秀文
2湖南华民控股集团股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南华民控股集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2022）1153号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）132000000股，每股发行价为人民币4.16元，共募集资金人民币549120000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币542755975.21元。
该次募集资金到账时间为2022年12月12日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年12月13日出具报告编号：天职业字[2022]46398号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2022年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币1999910.86元，其中：本年度使用1999910.86元，均投入募集资金项目。
截至2022年12月31日，本公司累计使用金额人民币1999910.86元，募集资金专户余额为人民币543021687.18元，与实际募集资金净额人民币542755975.21元的差异金额为人民币2265622.83元，系通过自筹资金预先支付的不含税发行费用与募集资金累计存款利息收入之和的金额。
募集资金的明细如下表：
项目金额
募集资金净额542755975.21
加：募集资金存款利息收入184616.91
加：通过自筹资金预先支付的不含税发行费用2081005.92
减：募投项目已投入金额（不含支付的发行费用）1999910.86
期末尚未使用的募集资金余额543021687.18
3项目金额
其中：专户存款余额543021687.18
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《湖南华民控股集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据《管理办法》要求，公司董事会批准开设了中国建设银行股份有限公司长沙香樟路支行、长沙银行股份有限公司长沙福元支行、招商银行股份有限公司长沙雨花亭支行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司已于2022年12月16日与保荐机构民生证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行或其上级支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：人民币元)：
存放银行银行账户账号存款方式余额
中国建设银行股份有限公司长沙香樟路支行43050180403600001077活期220069844.45
长沙银行股份有限公司长沙福元支行800000102782000006活期223514241.68
招商银行股份有限公司长沙雨花亭支行731902303010616活期99437601.05
合计543021687.18
三、本年度募集资金的实际使用情况本公司2022年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。
4四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至2022年12月31日，本公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了
本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况本公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。
附表：1．募集资金使用情况对照表湖南华民控股集团股份有限公司
2023年4月25日
5附表1：募集资金使用情况对照表
截止日期：2022年12月31日
编制单位：湖南华民控股集团股份有限公司金额单位：人民币元
募集资金总额542755975.21本年度投
入募集资1999910.86报告期内变更用途的募集资金总额金总额累计变更用途的募集资金总额已累计投
入募集资1999910.86累计变更用途的募集资金总额比例金总额截至期末投是否已变更承诺投资项目和募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入金截至期末累计资进度项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否
项目（含部超募资金投向资总额（1）额投入金额(2)（%）(3)＝使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化分变更）
(2)/(1)承诺投资项目
1.补充流动资金项目549120000.00542755975.211999910.861999910.860.37%不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计549120000.00542755975.211999910.861999910.860.37%超募资金投向超募资金投向小计
合计549120000.00542755975.211999910.861999910.860.37%未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项不适用目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
6超募资金的金额、用途及使
用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
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