宝钢股份:宝钢股份2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于宝山钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表1
3、附件2
4、附件3
委托单位：宝山钢铁股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+861058153000附表1关于宝山钢铁股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度占2022年度
非经营占用方与上2022年期2022年度偿资金占用方上市公司核算用累计发生占用资金2022年期末占占用形性资金市公司的关初占用资金还累计发生占用性质
名称的会计科目金额(不含利的利息用资金余额成原因占用联关系余额金额
息)(如有)宝钢集团新发放贷款和垫疆八一钢铁控股股东之贷款及经营性往
款/其他流动资537103104539421170029194134有限公司及子公司贴现来产其子公司宝武资源有发放贷款和垫控股股东之贷款及经营性往
限公司及其款/其他流动资931092826454187238700137054子公司贴现来子公司产大股东武钢集团有发放贷款和垫控股股东之贷款及经营性往
及其附限公司及其款/其他流动资1872215674362005626733127924子公司贴现来属企业子公司产欧冶链金再发放贷款和垫生资源有限控股股东之贷款及经营性往
款/其他流动资31347284822248121818697983公司及其子子公司贴现来产公司宝武集团中发放贷款和垫控股股东之贷款及经营性往
南钢铁有限款/其他流动资74681152404279013786989216子公司贴现来公司及其子产公司
马钢（集发放贷款和垫
团）控股有控股股东之经营性往
款/其他流动资-4782266961038212贴现限公司及其子公司来产子公司发放贷款和垫宝武原料供控股股东之经营性往
款/其他流动资-557742682897826796贷款应有限公司子公司来产宝钢德盛不发放贷款和垫控股股东之经营性往
锈钢有限公款/其他流动资-48825-2709321732贴现子公司来司产控股股东子发放贷款和垫上海宝钢气经营性往
公司之联营款/其他流动资25000150006902500015000贷款体有限公司来企业产宝武水务科发放贷款和垫控股股东之贷款及经营性往
技有限公司款/其他流动资85320699177755214000子公司贴现来及其子公司产广东广物中控股股东子发放贷款和垫经营性往
南建材集团公司之联营款/其他流动资-12000112-12000贷款来有限公司企业产瑞泰马钢新控股股东子发放贷款和垫经营性往
材料科技有公司之联营款/其他流动资-1198111-11981贷款来限公司企业产欧冶云商股发放贷款和垫控股股东之经营性往
份有限公司款/其他流动资8681441792130743994810525贷款子公司来及其子公司产宝钢集团上发放贷款和垫海梅山有限控股股东之经营性往
款/其他流动资30000100007263000010000贷款公司及其子子公司来产公司宝钢特钢有发放贷款和垫控股股东之贷款及经营性往
限公司及其款/其他流动资-1492413652609664子公司贴现来子公司产宝武杰富意控股股东子发放贷款和垫贷款及经营性往
特殊钢有限公司之合营款/其他流动资114870008711487000贴现来公司企业产欧冶工业品发放贷款和垫股份有限公控股股东之贷款及经营性往
款/其他流动资-37369181310336336司及其子公子公司贴现来产司控股股东子发放贷款和垫富蕴美华矿经营性往
公司联营企款/其他流动资-50410504-贴现业有限公司来业之子公司产四川达兴宝发放贷款和垫经营性往
化化工有限联营企业款/其他流动资305-1305-贴现来公司产武汉钢实兴控股股东子发放贷款和垫经营性往
金晟科技制公司联营企款/其他流动资73-173-贴现来造有限公司业之子公司产控股股东子发放贷款和垫新疆一成投经营性往
公司之联营款/其他流动资6298470021510998-贴现资有限公司来企业产重庆长寿钢发放贷款和垫控股股东之经营性往
铁有限公司款/其他流动资6261-1316261-贷款子公司来及其子公司产上海宝钢不发放贷款和垫锈钢有限公控股股东之经营性往
款/其他流动资-29780036297800-贷款司及其子公子公司来产司马鞍山钢晨控股股东子发放贷款和垫经营性往
-1766-1766-贷款
实业有限公公司之联营款/其他流动资来司及其子公企业产司控股股东子发放贷款和垫贷款及经营性往
其他公司之联营款/其他流动资103119279650370332982852941贴现来企业产宝钢资源（国际）有控股股东之正常购经营性往
应收账款10283450667-40732053630限公司及其子公司销欠款来子公司宝钢特钢有控股股东之正常购经营性往
限公司及其应收账款54918246790-25229749411子公司销欠款来子公司
马钢（集团）控股有控股股东之正常购经营性往
应收账款22258145633-12277445117限公司及其子公司销欠款来子公司欧冶工业品股份有限公控股股东之正常购经营性往
应收账款33392150147-13995343586司及其子公子公司销欠款来司宝武集团环境资源科技控股股东之正常购经营性往
应收账款29967337071-33598231056有限公司及子公司销欠款来其子公司宝钢集团上海梅山有限控股股东之正常购经营性往
应收账款2205557161-5195227264公司及其子子公司销欠款来公司宝武清洁能控股股东之正常购经营性往
源有限公司应收账款8132298749-29022616655子公司销欠款来及其子公司宝钢德盛不控股股东之正常购经营性往
锈钢有限公应收账款2355828406-3640915555子公司销欠款来司控股股东子湛江宝粤气正常购经营性往
公司联营企应收账款75417325-278315296体有限公司销欠款来业之子公司宝钢日铁汽正常购经营性往
车板有限公合营企业应收账款82671246639-124340611500销欠款来司宝武水务科控股股东之正常购经营性往
技有限公司应收账款932243847-4182811341子公司销欠款来及其子公司宝钢集团新疆八一钢铁控股股东之正常购经营性往
应收账款875719928-1765511030有限公司及子公司销欠款来其子公司太原钢铁（集团）有控股股东之正常购经营性往
应收账款1121131253-12197910395限公司及其子公司销欠款来子公司宝武装备智能科技有限控股股东之正常购经营性往
应收账款896514246-132269985公司及其子子公司销欠款来公司武钢集团有控股股东之正常购经营性往
限公司及其应收账款8024287802-2874248402子公司销欠款来子公司重庆长寿钢控股股东之正常购经营性往
铁有限公司应收账款625120669-181958725子公司销欠款来及其子公司欧冶云商股控股股东之正常购经营性往
份有限公司应收账款127301946698-19523517077子公司销欠款来及其子公司宝武集团中南钢铁有限控股股东之正常购经营性往
应收账款1192257503-625896836公司及其子子公司销欠款来公司宝钢工程技术集团有限控股股东之正常购经营性往
应收账款414511036-102384943公司及其子子公司销欠款来公司宝武资源有控股股东之正常购经营性往
限公司及其应收账款1457880650-912443984子公司销欠款来子公司武汉万宝井控股股东子正常购经营性往
汽车部件有公司之联营应收账款8253--60312222销欠款来限公司企业武钢日铁控股股东子（武汉）镀正常购经营性往
公司之合营应收账款3106419874-4208382142锡板有限公销欠款来企业司中国宝武钢正常购经营性往
铁集团有限控股股东应收账款294213915-148971960销欠款来公司宁波宝新不锈钢有限公控股股东之正常购经营性往
应收账款8358643-81721306司及其子公子公司销欠款来司上海宝地不控股股东之正常购经营性往
动产资产管应收账款9688893-86461215子公司销欠款来理有限公司及其子公司宝武原料供控股股东之正常购经营性往
应收账款8928516-83371071应有限公司子公司销欠款来欧冶链金再生资源有限控股股东之正常购经营性往
应收账款3334198-35291002公司及其子子公司销欠款来公司宝钢金属有控股股东之正常购经营性往
限公司及其应收账款1291140000-1394931798子公司销欠款来子公司武汉平煤武钢联合焦化正常购经营性往
合营企业应收账款642248567-248435774有限责任公销欠款来司通用电气（武汉）自正常购经营性往
合营企业应收账款-6237-5766471动化有限公销欠款来司上海宝钢包装股份有限控股股东之正常购经营性往
应收账款-9775-9351424公司及其子子公司销欠款来公司控股股东子上海宝钢气正常购经营性往
公司之联营应收账款9103053-3573390体有限公司销欠款来企业华宝信托有控股股东之正常购经营性往
限责任公司应收账款3243514-3459379子公司销欠款来及其子公司
广州 JFE 钢 正 常 购 经 营 性 往
合营企业应收账款456140591-140760287板有限公司销欠款来宝武铝业科控股股东之正常购经营性往
应收账款7721334-1844262技有限公司子公司销欠款来上海宝钢阿正常购经营性往
赛洛激光拼联营企业应收账款1106111377-112298185销欠款来焊有限公司华宝投资有控股股东之正常购经营性往
限公司及其应收账款1388563-8574127子公司销欠款来子公司杭州宝伟汽正常购经营性往
车零部件有合营企业应收账款14591-4479113销欠款来限公司首钢京唐钢控股股东子正常购经营性往
铁联合有限公司联营企应收账款286--186100销欠款来责任公司业之子公司控股股东子武汉青扬建正常购经营性往
公司联营企应收账款259--17287设有限公司销欠款来业之子公司上海化工宝数字科技有控股股东之正常购经营性往
应收账款-249-17079限公司及其子公司销欠款来子公司中国中钢集控股股东之正常购经营性往
团有限公司应收账款-4177-411661子公司销欠款来及其子公司广州广汽宝正常购经营性往
商钢材加工联营企业应收账款91763-79658销欠款来有限公司武钢集团昆控股股东子正常购经营性往
明钢铁股份公司之联营应收账款178235528-3725951销欠款来有限公司企业常熟威仕科大衡金属材正常购经营性往
合营企业应收账款-1976-192749料科技有限销欠款来公司武汉汉威炉正常购经营性往
外精炼工程联营企业应收账款-82-3943销欠款来有限公司上海宝钢不锈钢有限公控股股东之正常购经营性往
应收账款264251-47738司及其子公子公司销欠款来司武汉宝章汽正常购经营性往
车钢材部件合营企业应收账款34976-98030销欠款来有限公司中集宝创（无锡）钢正常购经营性往
联营企业应收账款1551840-5183124铁加工有限销欠款来公司郑州红忠宝正常购经营性往
金属加工有联营企业应收账款1513654-136672销欠款来限公司宝金企业有正常购经营性往
合营企业应收账款-1273-1273-限公司销欠款来平顶山天安联营企业之正常购经营性往
煤业股份有应收账款-28692869-
子公司-销欠款来限公司控股股东子正常购经营性往
其他公司之联营应收账款237922266-194175228销欠款来企业宝钢集团上控股股东之经营性往
其他应收款4123129-3996256往来款海梅山有限子公司来公司及其子公司宝钢集团新疆八一钢铁控股股东之经营性往
其他应收款15112157-15095174往来款有限公司及子公司来其子公司宝钢日铁汽经营性往
车板有限公合营企业其他应收款7176--183往来款来司宝武集团环境资源科技控股股东之经营性往
其他应收款215817645-19652151往来款有限公司及子公司来其子公司宝武铝业科控股股东之经营性往
其他应收款-85-85-往来款技有限公司子公司来宝武水务科控股股东之经营性往
技有限公司其他应收款7651389-10561098往来款子公司来及其子公司宝武物流资控股股东之经营性往
产有限公司其他应收款13323739--14062往来款子公司来及其子公司宝武装备智能科技有限控股股东之经营性往
其他应收款34--34-往来款公司及其子子公司来公司常熟威仕科大衡金属材经营性往
合营企业其他应收款2389112-往来款
料科技有限-来公司杭州宝伟汽经营性往
合营企业其他应收款222675-388509往来款车零部件有来限公司湖北碳排放控股股东子经营性往
权交易中心公司之联营其他应收款-62-3131往来款来有限公司企业华宝投资有控股股东之经营性往
限公司及其其他应收款1687-6853往来款子公司来子公司华宝信托有控股股东之经营性往
限责任公司其他应收款24389-87245往来款子公司来及其子公司
马钢（集团）控股有控股股东之经营性往
其他应收款959-365往来款限公司及其子公司来子公司南京梅山医控股股东子经营性往
院有限责任公司之合营其他应收款116---116往来款来公司企业欧冶工业品股份有限公控股股东之经营性往
其他应收款5353-5335往来款司及其子公子公司来司欧冶云商股控股股东之经营性往
份有限公司其他应收款65215-138529往来款子公司来及其子公司山东宝华耐经营性往
磨钢有限公合营企业其他应收款-25-1114往来款来司上海宝地不控股股东之经营性往动产资产管其他应收款37211527460往来款
子公司-来理有限公司及其子公司上海宝钢阿经营性往
赛洛激光拼联营企业其他应收款167172-167172往来款来焊有限公司上海宝钢包装股份有限控股股东之经营性往
其他应收款-2950-952855往来款公司及其子子公司来公司上海宝钢心越人才科技控股股东之经营性往
其他应收款-789-37752往来款有限公司及子公司来其子公司上海宝华国控股股东之经营性往
际招标有限其他应收款8194222-37811260往来款子公司来公司太原钢铁（集团）有控股股东之经营性往
其他应收款-119-1154往来款限公司及其子公司来子公司武钢华润燃控股股东子经营性往气（武汉）公司之合营其他应收款39--39-往来款来有限公司企业武钢集团有控股股东之经营性往
限公司及其其他应收款72715495-59776789往来款子公司来子公司武钢日铁控股股东子（武汉）镀经营性往
公司之合营其他应收款27--225往来款锡板有限公来企业司武汉宝章汽经营性往
车钢材部件合营企业其他应收款80146-14185往来款来有限公司武汉汉威炉经营性往
外精炼工程联营企业其他应收款-12-12-往来款来有限公司武汉平煤武钢联合焦化经营性往
合营企业其他应收款298--2962往来款有限责任公来司新余钢铁集控股股东之经营性往
团有限公司其他应收款-241-91150往来款子公司来及其子公司郑州红忠宝经营性往
金属加工有联营企业其他应收款-134-134-往来款来限公司中国宝武钢经营性往
铁集团有限控股股东其他应收款76508125-61669609往来款来公司中集宝创（无锡）钢经营性往
联营企业其他应收款329-32往来款
铁加工有限-来公司重庆长寿钢控股股东之经营性往
铁有限公司其他应收款201222-201222往来款子公司来及其子公司宝钢工程技术集团有限控股股东之经营性往
其他应收款16--16-往来款公司及其子子公司来公司宝钢金属有控股股东之经营性往
限公司及其其他应收款100--100-往来款子公司来子公司湖北中平鄂控股股东子钢联合焦化经营性往
公司之联营其他应收款308--308-往来款有限责任公来企业司中国太平洋控股股东子
保险（集经营性往公司之联营其他应收款11--11-往来款
团）股份有来企业限公司控股股东子经营性往
其他公司之联营其他应收款760135-489406往来款来企业
总计///102466598198412874295082501336256//此表已于2023年4月26日由以下人士签署
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：附件2宝山钢铁股份有限公司与其子公司的关联资金往来情况
1、于2005年度，宝山钢铁股份有限公司（以下简称“宝钢股份”）在宝武集团财务有限责
任公司（以下简称“财务公司”）建立现金集中管理平台（以下简称“现金平台”），宝钢股份及其主要下属公司作为成员单位加入现金平台。根据现金平台管理要求，成员单位日常富余资金按日归集至宝钢股份现金平台主账户，成员单位日常资金缺口通过向现金平台透支来解决，以此来最大限度提高整个集团资金利用效率。于2022年12月31日，宝钢股份现金平台主账户向下属公司的占用资金余额为人民币1801740363.58元，该等余额分别列报于“其他应收款”人民币16484872524.12元和“其他应付款”人民币
18286612887.70元。现金平台占用资金按一年期LPR减点55bp-115bp进行计息。宝钢股
份的现金平台主账户于2022年度计收的利息金额为人民币468439694.24元；宝钢股份的
现金平台主账户于2022年度计付的利息金额为人民币348031812.87元。
2、于2012年度，以调剂资金余缺为目的，宝钢股份于2012年12月建立了外汇资金平台，
宝钢股份的主要境外子公司作为成员单位加入该外汇集中管理平台。于2022年12月31日，宝钢股份外汇资金平台主账户被下属公司占用资金余额为人民币0元。宝钢股份的外汇资金平台主账户于2022年度计收的利息金额为人民币0元；宝钢股份的外汇资金平台主账户于
2022年度计付的利息金额为人民币0元。
此资料已于2023年4月26日由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：附件3宝钢股份对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至2022年12月31日止，宝钢股份未对控股股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于2023年4月26日由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：