航天动力:中兴华会计师事务所关于航天动力年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

陕西航天动力高科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、鉴证报告
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于陕西航天动力高科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2023）第010913号
陕西航天动力高科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“航天动力”）截至2022年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是航天动力董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不
存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
第1页共2页陕西航天动力高科技股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告陕西航天动力高科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止的
《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会于2012年9月21日签发《关于核准陕西航天动力高科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2012〕1268号）核准公司向机构投资者及其他符合法律法规规定的投资者非公开发行合计不超
过8000万股人民币普通股，每股发行价格为人民币12.59元。公司实际发行
7942万股，募集资金总额计人民币99989.78万元，扣除承销及保荐费用、发
行登记费以及其他交易费用共计人民币3248.00万元后，净募集资金共计人民币96741.78万元，上述募集资金已于2013年3月21日由主承销商招商证券股份有限公司划入公司开设的募集资金专户，经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中瑞岳华验字[2013]第0079号《验资报告》验证。
经2022年第二次临时股东大会审议同意，公司于2022年9月30日将铺底流动资金3836.00万元转出以及将募集资金（含利息）14456.56万元永久补充流动资金。截至2023年3月9日，公司已完成全部募集资金专用账户的销户手续。
截至2022年12月31日，募集资金使用及余额情况，如下：
项目金额（万元）
募集资金净额96741.78
募集资金产生的利息13290.70
募集资金累计使用110032.48募集资金余额0
二、募集资金管理情况
1陕西航天动力高科技股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
募集资金在各银行均设专户储存。
针对非公开发行募集资金，公司与保荐人及商业银行于2013年4月1日签订《募集资金专户存储三方监管协议》，该项协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，募集资金专户的管理完全按照《募集资金专户存储三方监管协议》要求管理。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）非公开发行募集资金投资项目的资金使用情况非公开发行募集资金投资项目的资金使用情况参见“非公开发行募集资金使用情况对照表”（附表1）。
汽车液力变矩器建设项目承诺投资总额为100000.00万元，调整后投资总额为96741.78万元，变更后总投资金额57684.00万元，剩余募集资金永久补充流动资金用于归还母公司短期借款。
2022年度汽车液力变矩器建设项目竣工验收，因优化调整部分项目建设内容，实施后投资金额为45157.92万元，结余募集资金（含利息）14456.56万元永久性补充流动资金。本期实际投入5239.22万元，累计投入40023.64万元，截至期末投入进度88.63%。截至2022年12月31日累计投入金额与承诺投入金额的差额5134.28万元，包括项目铺底流动资金3836.00万元以及待支付的生产线设备质保金1298.28万元。
（二）募投项目先期投入及置换情况
募投项目“汽车液力变矩器建设项目”，截至到2013年3月22日，公司以自有资金投资2934.91万元。公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币2934.91万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本次以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合募集资金使用的监管要求。
公司本报告期无募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2022年2月16日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金使用的情况下，对不超过24500.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批后具体实施之日起不超过12个月有效，该笔资金仅限于与公司主营业务相关的生产经
2陕西航天动力高科技股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告营使用。本次使用募集资金暂时补充流动资金24200.00万元于2022年6月28日归还至募集资金专用账户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2021年8月19日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金使用的情况下，对不超过20000.00万元暂时闲置募集资金，选择保本、风险低、流动性强的现金管理业务。自董事会审议通过之日起12个月（含）有效。
截至募集资金项目结项，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额为0万元。2022年度使用闲置募集资金进行现金管理情况如下表所示：
是金额序产品起否受托方产品名称产品类型（万产品到期日号息日赎
元）回交通银行蕴通财富保本浮动2022年12022年5
1交通银行10000是
定期型结构性存款收益月5日月20日招商银行点金系保本浮动2022年12022年4
2招商银行列看跌三层区间7000是
收益型月5日月1日结构性存款
（五）结余募集资金使用情况
鉴于非公开发行募集资金项目已完成，为盘活募集资金使用，公司于2022年9月15日第七届董事会第二十二次会议决议同意将铺底流动资金3836.00万元转出以及将截至当时的项目结余募集资金金额14456.56万元（以资金转出当日银行结息后实际金额为准）永久补充流动资金，以支持公司产业发展及生产经营。（内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临2022-045号公告），本次变更经公司2022年年度股东大会审议通过（内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临 2022-053号公告）。
截止2022年12月31日实际转出项目结余募集资金20276.15万元永久补
充流动资金，剩余7.39万元募集资金仍存放于募集资金专户中。截至本公告日，公司已将资金转入公司基本账户并完成募集资金专用账户的销户手续。
（六）募集资金使用的其他情况无
四、变更募投项目的资金使用情况
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