精伦电子:2022年度内部控制审计报告

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精伦电子股份有限公司
内部控制审计报告
众环审字（2023）0102483号
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众环审字（2023）0l02483号
精伦电子股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求’我们审计了精
伦电子股份有限公司（以下简称“精伦电子”）2022年l2月3l日的财务报告内部控制的有
效性.-、精伦电子对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是精伦电子董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上’对财务报告内部控制的有效性发表审计意见’
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露°
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性’存在不能防止和发现错报的可能性°此外’由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当’或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险°
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为’精伦电子于2022年1｝2月2月313日1日按按照照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有告内部控制。
中审众伙）中国注册会计师;哇d》｀、＝冈｜吴杰
中国注册会计师:中国武汉2023年4月27日
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