海立股份:海立股份关于2023年第一季度计提资产减值准备的公告

证券代码：600619(A 股) 900910(B 股) 证券简称：海立股份(A 股) 海立 B 股(B 股) 编号：临 2023-027
上海海立（集团）股份有限公司
关于2023年第一季度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、概述
为真实反映公司2023年第一季度的财务和经营状况，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对各类资产进行了全面的清理及逐一分析，基于谨慎性原则，对其中存在减值迹象的资产相应提取减值准备。
二、计提资产减值准备的具体说明
（一）存货跌价准备存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
单位：万元本期增加金额本期减少金额期末余额项目年初余额计提其他转回或转销其他
产成品2849.50361.08-235.543.922971.11
在产品349.2235.36-7.211.13376.24
原材料5104.85906.83-875.208.655127.83
周转材料118.71---1.58117.13
合计8422.291303.27-1117.9515.288592.32
注：上表个别数据如存在尾差，系计算时四舍五入所致。以下各表同。
以上计提减值准备共减少公司2023年第一季度净利润1303.27万元，减少归属于上市公司股东的净利润828.98万元。考虑本期转回或转销等的因素后，综合减少公司2023年第一季度净利润185.31万元，减少归属于上市公司股东的净利润121.80万元。
（二）金融资产减值准备公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
单位：万元本期增加金额本期减少金额项目年初余额期末余额计提其他转回或转销其他
应收票据156.415.72-6.69-155.43
应收账款3172.4284.30-1.273.423252.02
应收款项融资52.114.98-1.10-55.99
其他应收款343.67----343.67
合计3724.6195.00-9.073.423807.12
以上计提预期信用损失共减少公司2023年第一季度净利润95.00万元，减少归属于上市公司股东的净利润73.15万元。考虑本期转回或转销等因素后，综合减少公司2023年第一季度净利润85.93万元，减少归属于上市公司股东的净利润66.72万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提上述资产减值准备，减少公司2023年第一季度净利润1398.27万元，减少归属于上市公司股东的净利润902.13万元。考虑本期转回或转销等的因素后，综合减少公司2023年第一季度净利润271.24万元，减少归属于上市公司股东的净利润188.52万元。
公司根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及相关会计政策的规定，公允地反映了公司的财务状况、资产价值及经营成果。此次计提减值准备对公司2023年第一季度业绩有一定影响，但不会对公司今后的经营产生重大影响。
特此公告。上海海立（集团）股份有限公司董事会
2023年4月28日