西藏矿业:年度募集资金使用鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—7页
三、附件…………………………………………………………第8—11页
（一）本所营业执照复印件…………………………………第8页
（二）本所执业证书复印件……………………………………第9页
（三）注册会计师执业资格证书复印件……………………第10—11页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕6-277号
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司）管
理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供西藏矿业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为西藏矿业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任西藏矿业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式
指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西藏矿业公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共11页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，西藏矿业公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，如实反映了西藏矿业公司募集资金
2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十五日
第2页共11页西藏矿业发展股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕
13号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2022年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕325号）核准、《关于西藏矿业发展股份有限公司调整非公开发行方案的批复》（藏国资发〔2015〕91号）同意，本公司通过主承销商安信证券股份有限公司于2016年3月15日以非公开发行方式向3家特定投资者发行了44844363股人民币普
通股（A股），发行价格为每股人民币 10.45 元。截至 2016 年 3 月 15 日止，本公司实际非
公开发行人民币普通股44844363股，募集资金总额为人民币468623593.35元，其中西藏自治区矿业发展总公司(现已更名为西藏矿业资产经营有限公司)以西藏山南曲松县罗布
莎 I、II 矿群南部铬铁矿采矿权资产认购 19587035 股，资产认购共计人民币
204684515.75元；其余发行对象以现金方式认购25257328股，现金认购共计人民币263939077.60元。扣除各项发行费用人民币16509433.92元（其中：保荐承销费用15000000.00元，其他发行费用1509433.92元），募集资金净额为452114159.43元，
其中现金净额为人民币247429643.68元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2016CDA50025 号）。本公司分别与保荐机构安信证券股份有限公司、西藏银行股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金已采取了专户存储管理。
(二)募集资金使用和结余情况
第3页共11页金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 45211.42
项目投入 B1 44848.23截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1037.25
项目投入 C1 0.02本期发生额
利息收入净额 C2 26.46
项目投入 D1=B1+C1 44848.25截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1063.72
应结余募集资金 E=A-D1+D2 1426.89
实际结余募集资金 F 1426.89
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《西藏矿业发展股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构、募集资金专户银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2016年4月，本公司会同保荐机构安信证券股份有限公司以及西藏银行股份有限公司（以下简称西藏银行）签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有1个募集资金专户和1个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
第4页共11页金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
西藏银行8300000010180108156024255.83募集资金专户
西藏银行8300000010180108156023000114264600.00定期存款账户
合计14268855.83
其中利息264615.83元。
三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司本期无变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表西藏矿业发展股份有限公司
二〇二三年四月二十五日
第5页共11页附件募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：西藏矿业发展股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额45211.42本年度投入募集资金总额0.02
报告期内变更用途的募集资金总额（包括银行利息）
累计变更用途的募集资金总额（包括银行利息）已累计投入募集资金总额44848.25累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更募集资金调整后截至期末截至期末项目达到预本年度是否达项目可行性本年度
承诺投资项目项目（含部承诺投资总投资总额累计投入金额投资进度（%）定可使用状实现的效到预计是否发生重投入金额分变更）额(1)(2)(3)＝(2)/(1)态日期益效益大变化
收购罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬
铁矿区0.702平方公里采矿否26862.3626862.3626862.36100.002021年6月否权是
16304.51
罗布莎Ⅰ、Ⅱ矿群南部铬铁矿
否18349.0618349.0617984.9398.022021年6月否开采工程
承诺投资项目小计45211.4245211.4244847.29
手续费支出0.020.96不适用不适用不适用
合计45211.4245211.420.0244848.2516304.51
第 6 页 共 11 页罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目：项目于 2018 年 5 月 1 日正式开工建设。2021 年 6 月 4日，西藏自未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 治区应急管理厅会同市、县应急管理局对罗布莎 I、II 矿群南部铬铁矿项目工程安全施工进行现场验
收并发放《安全生产许可证》，主体工程验收通过，存在部分分项工程尚未完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性本期未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不存在超募资金的金额、用途及使用情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
用闲置募集资金进行现金管理情况不适用。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因截至2022年12月31日，本公司无募集资金节余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向本公司各募投项目尚未使用的募集资金存放于开设的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
第7页共11页仅为西藏矿业发展股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第8页共11页仅为西藏矿业发展股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说
明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第9页共11页仅为西藏矿业发展股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明王健是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第10页共11页仅为西藏矿业发展股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明孙锦华是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。