长江证券:年度募集资金使用鉴证报告

关于长江证券股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2023）0100290号
长江证券股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的长江证券股份有限公司（以下简称“长江证券”）截至2022年
12月31日止的《董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是长江证券董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，长江证券股份有限公司截至2022年12月31日止的《董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易鉴证报告第1页共2页所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了长江证券股份有限公司截至2022年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供长江证券2022年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：余宝玉
中国注册会计师：郭和珍
中国·武汉2023年4月28日鉴证报告第2页共2页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
深圳证券交易所发布的《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，长江证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准长江证券股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]1832 号）核准，本公司于 2018 年 3月 9 日至 16 日公开发行 A 股可转换公司债券 50000000张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为人民币5000000000.00元，扣除承销及保荐费用共计人民币40000000.00元后，公司实际收到的募集资金人民币4960000000.00元于发行当月全部到账，扣除审计及验资费、律师费、资信评级费、发行手续费、信息披露费用等其他发行费用人民币3650000.00元，本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为人民币4956350000.00元。上述资金已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月16日出具的众环验字（2018）010020号验资报告审验。
（二）以前年度、本年度使用金额及当前余额
项目金额（元）
扣除承销及保荐费后募集资金到账金额4960000000.00
减：支付其他发行费用3650000.00
加：以前年度利息收入56335642.01
减：以前年度使用金额4727000000.00
减：以前年度支付银行手续费550.00
减：以前年度闲置募集资金暂时补充流动资金3083238928.67
加：以前年度归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金2803238928.67
截至2021年12月31日募集资金专户余额5685092.01本报告书共6页第1页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
加：本报告期利息收入56355.94
减：本报告期使用金额229350000.00
加：本报告期归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金280000000.00
减：本报告期节余募集资金永久补充流动资金56391447.95
截至2022年12月31日募集资金专户余额0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定
为规范募集资金的使用和管理，最大限度地保障投资者的权益，依照《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法
律、法规和规范性文件以及《长江证券股份有限公司章程》的规定，并结合公司实际情况，制定了《长江证券股份有限公司募集资金管理制度》（简称《募集资金管理制度》），对公司募集资金存储、使用以及管理和监督等作明确规定。
（二）《募集资金管理制度》的执行情况
根据上述募集资金管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。2018年3月20日，公司与公开发行可转换公司债券募集资金专户所在银行上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行及保荐机构国泰君安证
券股份有限公司、长江证券承销保荐有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，募集资金三方监管协议明确了各方的权利和义务，协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序，确保专款专用，募集资金三方监管协议执行情况良好。
（三）募集资金专户存储情况
公司公开发行可转换公司债券全部募集资金投资项目已实施完毕，节余募集资金已全部用于永久补充流动资金，募集资金专户于本报告期完成注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
公司公开发行可转换公司债券募集资金用于补充公司营运资金，在可转换公司债券持有人转股后增加公司资本金，以扩大业务规模，优化收入结构，提升公司的市场竞争力和抗风险能力。因募集资金的使用投入与公司各项业务发展的非募集资金使用投入之间存在有机联系，难以单独核算效益。本年度募集资金使用情况详见本报告附件。
本报告书共6页第2页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至报告期末，公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况，不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件以及公司《募集资金管理制度》《三方监管协议》的规定和要求存放、使用和管理募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
长江证券股份有限公司董事会
2023年4月28日
本报告书共6页第3页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
附件：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元22935.00（不含支付募集资金总额495635.00报告期投入募集资金总额银行手续费）
报告期内变更用途的募集资金总额－495635.00（不含支累计变更用途的募集资金总额－已累计投入募集资金总额付银行手续费）
累计变更用途的募集资金总额比例－是否已变项目达到报告项目可行募集资金截至期末累截至期末投资是否达承诺投资项目和超募资金投更项目调整后投报告期投预定可使期实性是否发
承诺投资计投入金额进度（%）到预计
向（含部分资总额(1)入金额用状态日现的生重大变
总额(2)(3)=(2)/(1)效益
变更）期效益化
承诺投资项目：
1.扩大资本中介业务规模，增强
否200000.00－－－－否公司盈利能力
495635.00495635.00
2.增加对子公司的投入，增强子
否22935.00245635.00－－－－否公司盈利能力本报告书共6页第4页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
3.扩大证券投资及做市业务规模，增加投资范围，丰富公司收否50000.00－－－－否入来源
承诺投资项目小计－495635.00495635.0022935.00495635.00100%－－－－
超募资金投向：－
超募资金投向小计－－－－－－－－－－
合计－495635.00495635.0022935.00495635.00100%－－－－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
2021年3月16日，公司第九届董事会第十次会议、第九届监事会第七次会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用4亿元可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12用闲置募集资金暂时补充流动资金情况个月。公司于2021年3月23日将前述4亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，2021年归还1.2亿元，2022年2至3月归还2.8亿元，已在批准使用期限内全部归还至募集资金专用账户。
本报告书共6页第5页长江证券股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告用闲置募集资金进行现金管理情况无
截至报告期末，公司公开发行可转换公司债券全部募集资金投资项目已实施完毕，节余募集资金56391447.95元，系扣除银行手续费后的利息收入，已全部用于永久补充流动资金，募集资金专户于本报告期完成注销。节余募集资金永久补充流动资金的议案已经公司项目实施出现募集资金节余的金额、原因及其使用情况
第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十二次会议审议通过，详情参见公司于2022年4月30日发布在巨潮资讯网的《关于公开发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的公告》。
尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无本报告书共6页第6页