山子股份:年度关联方资金占用专项审计报告

目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕5999号
山子高科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山子高科技股份有限公司（以下简称山子股份公司）
2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的山子股份公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供山子股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为山子股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解山子股份公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任山子股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共5页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对山子股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，山子股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办
理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了山子股份公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十八日
第2页共5页象山银亿房地产开发有限公司子公司应收利息4991.41505.685497.09资金往来非经营性往来呼伦贝尔银亿房地产开发有限公
子公司应收利息682.07682.07资金往来非经营性往来司
宁波东方亿圣投资有限公司子公司其他应收款9428.67420527.97347603.3382353.31资金往来非经营性往来
上海荃儒投资有限公司子公司其他应收款60638.3044539.6364834.2840343.65资金往来非经营性往来
宁波银亿海尚酒店投资有限公司子公司其他应收款20.6920.69资金往来非经营性往来
西部创新投资有限公司子公司其他应收款79332.40317308.70339627.6157013.49资金往来非经营性往来
宁波荣耀置业有限公司子公司其他应收款820.006295.83266.266849.57资金往来非经营性往来宁波银亿筑城房地产开发有限公
子公司其他应收款11.4611.46资金往来非经营性往来司
南京银亿建设发展有限公司子公司其他应收款24.5124.51资金往来非经营性往来
浙江银保物联科技有限公司子公司其他应收款5485.1462181.8949760.0017907.03资金往来非经营性往来上市公司的子公司及其附属企
宁波银隆商业管理咨询有限公司子公司其他应收款120.0079059.9439530.2039649.74资金往来非经营性往来业宁波银乾房地产销售代理有限公
子公司其他应收款4.344.34资金往来非经营性往来司宁波银胜房地产销售代理有限公
子公司其他应收款76.7942361.9542438.74资金往来非经营性往来司
宁波凯威动力科技有限公司子公司其他应收款11.2411.24资金往来非经营性往来
深圳银亿投资有限公司子公司其他应收款31626.503013.303005.4031634.40资金往来非经营性往来
宁波银亿物业管理有限公司子公司其他应收款13871.194149.259721.94资金往来非经营性往来
邦奇汽车精密部件有限公司子公司其他应收款4839.884839.88资金往来非经营性往来
宁波保税区凯启精密制造有限公司子公司其他应收款23242.059.4323232.62资金往来非经营性往来
宁波昊圣投资有限公司子公司其他应收款35195.2819199.8815995.40资金往来非经营性往来
南昌银亿九龙湖房地产开发有限公子公司其他应收款19503.3319503.33资金往来非经营性往来
南昌银亿九龙湖房地产开发有限公子公司应收利息179.43179.43资金往来非经营性往来
宁波银亿时代房地产开发有限公司子公司其他应收款5047.165047.16资金往来非经营性往来
宁波银亿通达商业管理有限公司子公司其他应收款4728.154728.15资金往来非经营性往来
宁波知道企业管理有限公司子公司其他应收款259527.91259527.91资金往来非经营性往来
舟山银亿房地产开发有限公司联营企业应收票据3661.143661.14资金往来非经营性往来
舟山银亿房地产开发有限公司联营企业其他应收款3661.143661.14资金往来非经营性往来
舟山银亿房地产开发有限公司联营企业长期应收款68778.5568778.55资金往来非经营性往来
其他关联方及其附属企业舟山银亿新城房地产开发有限公司联营企业应收票据9434.439434.43资金往来非经营性往来