国海证券:国海证券股份有限公司关于计提及冲回资产减值准备的公告

证券代码：000750证券简称：国海证券公告编号：2023-22
国海证券股份有限公司
关于计提及冲回资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提及冲回资产减值准备情况概述为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）2023年3月31日的财务状况以及2023年1-3月的
经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，2023年
1-3月（以下简称本期）冲回各项资产减值准备共计
5775.01万元。明细如下：
单位：万元资产名称本期计提及冲回资产减值准备金额
买入返售金融资产6721.18
其他-946.17
合计5775.01
注：冲回以正数列示，计提以负数列示。
以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
二、计提及冲回资产减值准备对公司的影响
1本期冲回资产减值准备金额共计5775.01万元，将增
加公司本期利润总额5775.01万元，增加公司本期净利润
4331.26万元。
三、计提及冲回资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产冲回资产减值准备主要为：
1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿
元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备4849.91万元。
2.2017-2018年，公司与融资人开展初始交易金额为
1.82亿元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该业务融出资金本金余额为1.54亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备1618.42万元。
3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.15亿
2元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该
业务融出资金本金余额为1.01亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备1161.46万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备
1061.77万元，冲回部分已计提的股票质押式回购交易业务
资产减值准备153.16万元。本期买入返售金融资产冲回资产减值准备合计6721.18万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计946.17万元。其中，计提其他债权投资减值准备601.48万元，计提其他资产减值准备272.72万元，计提融出资金减值准备46.36万元，计提应收款项及其他应收款项减值准备25.61万元。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二○二三年四月二十八日
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