云内动力:年度关联方资金占用专项审计报告

关于昆明云内动力股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字(2023)1600117号关于昆明云内动力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2023)1600117号
昆明云内动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了昆明云内动力股份有限公司（以下简称“云内动力”）2022年12月31日合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是云内动力管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计昆明云内动力股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解云内动力2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供昆明云内动力股份有限公司2022年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：韦军（项目合伙人）
中国注册会计师：杨帆
中国·武汉二〇二三年四月二十七日审核报告第1页共4页上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：昆明云内动力股份有限公司金额单位：人民币万元占用方与上2022年度占上市公司核算2022年初占2022年度占用累计发生2022年度偿还2022年末占用占用形成非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关用资金的利息占用性质
的会计科目用资金余额金额（不含利息）累计发生额资金余额原因
联关系（如有）
控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业
小计——————————
前控股股东、实际控制非经营性占用人及其附属企业
小计——————————其他关联方及附属企业非经营性占用
小计——————————
总计——————————往来方与上2022年度往往来性质（经营上市公司核算2022年初往2022年度往来累计发生2022年度偿还2022年末往来往来形成
其它关联资金往来资金往来方名称市公司的关来资金的利息性往来、非经营
的会计科目来资金余额金额（不含利息）累计发生额资金余额原因
联关系（如有）性往来）无锡伟博汽车科控股股东的技术服务应收账款经营性往来
技有限公司子公司895.721789.74-2084.46601.00费苏州国方汽车电控股股东的技术服务应收账款经营性往来
子有限公司子公司631.481005.16-756.69879.95费
控股股东、实际控制人苏州国方汽车电控股股东的其他会计科目服务费等经营性往来
及其附属企业子有限公司子公司-793.76-793.76-无锡恒和环保科控股股东的应收账款销货款经营性往来
技有限公司子公司458.1519534.79-13052.466940.48无锡恒和环保科控股股东的其他会计科目服务费等经营性往来
技有限公司子公司-324.75-324.75-审核报告第2页共4页无锡沃尔福汽车控股股东的技术服务应收账款经营性往来
技术有限公司子公司453.732736.39-2819.71370.41费潍坊东虹云内汽控股股东的应收账款销货款经营性往来
车销售有限公司子公司650.441715.52-2344.5621.41潍坊东虹云内汽控股股东的其他会计科目质量扣款经营性往来
车销售有限公司子公司-0.71-0.71-山西云内动力有控股股东的应收账款销货款经营性往来
限公司子公司128.8760.50-172.1317.24云南云内动力机控股股东的应收账款销货款经营性往来
械制造有限公司子公司746.802488.03-1840.001394.83云南云内动力机控股股东的其他会计科目质量扣款经营性往来
械制造有限公司子公司-25.37-25.37-无锡明恒混合动控股股东的技术服务应收账款经营性往来
力技术有限公司子公司106.031134.35-676.76563.62费云南云内动力集控股股东应收账款销货款经营性往来
团有限公司493.48872.24-469.53896.20云南云内动力集控股股东其他会计科目服务费等经营性往来
团有限公司-35.74-35.74-
福爱电子（贵州）控股股东的应收账款销货款经营性往来
有限公司子公司1.920.73-2.65-昆明客车制造有控股股东的应收账款服务费等经营性往来
限公司子公司-0.08--0.08云南滇凯术源生控股股东的其他会计科目服务费等经营性往来
物科技有限公司子公司-13.37-13.37-云南同润投资有控股股东的其他会计科目服务费等经营性往来
限公司子公司-10.52-10.52-云南同振建设工控股股东的其他会计科目服务费等经营性往来
程有限责任公司子公司-28.98-28.98-云南云内同兴国控股股东的应收账款销货款经营性往来
际贸易有限公司子公司5.5589.61-3.6091.56云南云内动力机控股股东的应收款项融资销货款经营性往来
械制造有限公司子公司-511.54--511.54山西云内动力有控股股东的应收款项融资销货款经营性往来
限公司子公司-7.51--7.51审核报告第3页共4页昆明客车制造有控股股东的预付款项购货款经营性往来
限公司子公司0.079.83-9.90-苏州国方汽车电控股股东的预付款项购货款经营性往来
子有限公司子公司8.60147.22-127.0728.76无锡沃尔福汽车控股股东的预付款项购货款经营性往来
技术有限公司子公司4.43--4.43-云南云内动力集控股股东的预付款项购货款经营性往来
团有限公司子公司-5.00-5.00-昆明恒和环保科控股股东的预付款项购货款经营性往来
技有限公司子公司0.14811.06-811.20-无锡伟博汽车科控股股东的预付款项购货款经营性往来
技有限公司子公司0.46--0.46-上市公司的子公司及其无锡同益汽车动代付水电
子公司应收账款75.1544.06非经营往来
附属企业力技术有限公司119.21租金其他关联方及其附属企业
总计——————4585.8834271.7226488.9512368.65————审核报告第4页共4页