精进电动:精进电动科技股份有限公司2023年第一季度报告

2023年第一季度报告
证券代码：688280证券简称：精进电动
精进电动科技股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期同期增减变动幅
度(%)
营业收入177962847.47-31.26
归属于上市公司股东的净利润-121660711.27-39.33
归属于上市公司股东的扣除非-138908499.07-29.05经常性损益的净利润
1/162023年第一季度报告
经营活动产生的现金流量净额-95060018.26-232.44
基本每股收益（元/股）-0.21-39.33
稀释每股收益（元/股）-0.21-39.33
减少3.54个百
加权平均净资产收益率（%）-7.98分点
研发投入合计52942870.3317.51
研发投入占营业收入的比例增加12.35个百
29.75
（%）分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产2879566539.662982070758.23-3.44归属于上市公司股东的所有者
1464481787.561586234538.23-7.68
权益
报告期期内，公司收入较上年同期下降31.26%，主要系上年同期公司有整车销售业务，因为此类业务波动性较大，本期未发生类似业务。公司的电驱动产品及技术开发与服务收入基本与上年度同期持平。
报告期期内，归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降39.33%。公司2023年一季度的综合毛利率为-0.51%，较上年同期的-2.92%，提升2.41个百分点。虽然本期公司毛利润和毛利率较上年同期均得到改善，但是净利润较上年同期下降。净利润下降主要系2022年一季度，公司收到一笔一次性的境外客户违约金，客户赔偿公司1112.32万元，此笔违约金计入2022年一季度营业外收入，本期未有类似营业外收入发生。其次，2022年一季度，公司收到“高功率高效电驱动总成系统开发及产业化项目”政府补助12110.00万元，该笔补贴形成可抵扣暂时性差异，导致2022年一季度所得税费用大幅减少，而本期未有类似情况。第三，研发费用和财务费用较去年同期有所上升。研发费用的上升主要系公司为提高竞争力和开拓新市场，持续投入研发工作，提升新产品和进行关键技术储备。财务费用上升主要系汇率变动和利息收入减少。以上因素均导致本年度一季度净利润较上年同期下降。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降232.44%，主要系上年同期公司收到“高功率高效电驱动总成系统开发及产业化项目”补助12110.00万元，本期收到政府补助较少。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本期金额说明
非流动资产处置损益-66754.53
2/162023年第一季度报告
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与15724316.76公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收100933.63取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、1492587.59合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
3/162023年第一季度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收-3295.65入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额少数股东权益影响额（税后）
合计17247787.80
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系本期整车销售收入减少所
营业收入-31.26致
主要系本期营业外收入减少，所归属于上市公司股东的净利润-39.33得税费用增加和期间费用增加所致归属于上市公司股东的扣除非经常性主要系本期净利润较上期减少所
-29.05损益的净利润致主要系上年同期公司收到大额政
经营活动产生的现金流量净额-232.44府补助，本期收到政府补助较少所致
研发投入合计17.51
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数14088不适用
东总数（如有）前10名股东持股情况
4/162023年第一季度报告
持有有包含转融质押、标记或冻持股股东性持股限售条通借出股结情况股东名称比例质数量件股份份的限售
(%)股份状数量股份数量数量态境内非0菏泽北翔新能源科技696769677
国有法11.81无0有限公司7522522人
NOBLE RAY 0境外法6026
INTERNATIONAL 10.21 0 无 0人3177
LIMITED
Citron PE 0境外法4074Investment（Hong 6.90 0 无 0人7975Kong）Limited上海超越摩尔股权投境内非0
3809资基金合伙企业（有国有法6.450无0
5239限合伙）人境内非0上海理成赛鑫投资管3394
国有法5.750无0
理中心（有限合伙）8377人
Fountain Holdings 境外法 2865 0
4.850无0
Limited 人 5159
VV Cleantech 境外法 2328 0
3.940无0（HK） Limited 人 1808境内非0一汽股权投资（天1918国有法3.250无0
津）有限公司2150人境内非0艾里逊变速箱（上1918国有法3.250无0
海）有限公司2150人境内非0拉萨知行创新科技有1684
国有法2.850无0限公司2032人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
NOBLE RAY INTERNATIONAL
60263177人民币普通股60263177
LIMITED
Citron PE Investment
40747975人民币普通股40747975（Hong Kong）Limited上海超越摩尔股权投资基金
38095239人民币普通股38095239
合伙企业（有限合伙）
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上海理成赛鑫投资管理中心
33948377人民币普通股33948377（有限合伙）
Fountain Holdings
28655159人民币普通股28655159
Limited
VV Cleantech （HK）
23281808人民币普通股23281808
Limited
一汽股权投资（天津）有限
19182150人民币普通股19182150
公司
艾里逊变速箱（上海）有限
19182150人民币普通股19182150
公司拉萨知行创新科技有限公司16842032人民币普通股16842032
CEF EMC Holdings Limited 11953754 人民币普通股 11953754
上述股东关联关系或一致行上海理成赛鑫投资管理中心（有限合伙）的一致行动人上海理动的说明
驰投资管理中心（有限合伙）持有公司0.54%的股权，合计持有公司 6.29%的股权；Fountain Holdings Limited的一致行动人
上海龙灏投资合伙企业（有限合伙）及上海德丰杰龙升创业投
资合伙企业（有限合伙）持有公司0.29%和0.23%的股权，合计持有公司 5.37%的股权；VV Cleantech的一致行动人蔚度（嘉兴）投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司1.91%的股权，合计持有公司5.89%的股权。
前10名股东及前10名无限
股东 VV Cleantech （HK） Limited转融通业务的股份数量为售股东参与融资融券及转融
177000股。
通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
报告期内，公司对募投项目进行变更。报告期内，公司变更募投项目的具体原因如下：
1、高中端电驱动系统研发设计、工艺开发及试验中心升级项目
受2020以来外部不利环境和软硬件更新迭代影响，该项目进展较为缓慢，公司拟调减投资金额并更新项目实施时间。从项目投资构成看，硬件设备和软件购置费用投资金额的减少是项目投资金额减少的主要来源。公司出于加强成本控制并降低经营风险的考虑，通过对原有硬件设备的自主升级、改造，提高设备使用效率，并采用多项目共用同一设备的方式，大幅度降低了项目的
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硬件采购数量，致使该项目拟投入资金相较原计划有所减少。为了避免2020年以来的外部不利环境对公司各项试验开发工作的影响，以及进一步降低北京研发中心的运营成本，公司已经将北京一部分试验和开发设备转移至精进菏泽。此外，该项目备案时间为2020年4月，公司于2021年
10月上市，项目涉及的部分硬件、软件有了更好的升级版或替代产品，如按原计划投入募集资金
进行项目建设将难以达到最佳效果。
经过公司多方评估，考虑公司业务发展规划等因素，公司计划整体将位于普天园区的总部和研发中心迁至金辉园区，该项目的实施地也由普天园区变更为金辉园区。变更前项目计划时间为
3年，预计2023年4月达到预定可使用状态；变更后新项目计划时间为从2023年1月开始，为期24个月。
2、新一代电驱动系统产业化升级改造项目
鉴于公司海外业务发展速度高于预期，以及受2020年以来的外部不利环境对精进菏泽的影响，公司及时响应市场和外部环境变化，优化项目实施策略，将原项目中的一部分升级和优化工作结合到其他子公司建设中公司使用自有资金在北美完成了部分项目工作的落实，在北美基地建设了一条行业领先的多合一电驱动系统，使得募集资金投入金额相应减少。同时，精进菏泽仍然需要完成原项目计划的提升传动总成以及相应的齿和轴的加工能力与加工精度、箱体和端盖的加
工能力与加工精度、定转子生产的自动化水平、装配的自动化水平、热处理能力、产品检测能力等计划。
基于以上原因，公司优化了“新一代电驱动系统产业化升级改造项目”的投资和更新了项目实施时间，将在菏泽基地继续落实完成“新一代电驱动系统产业化升级改造项目”。变更前项目计划时间为3年，预计2023年3月达到预定可使用状态；变更后项目计划时间为从2023年1月开始，为期24个月。
3、北美仓储物流中心项目
“信息化系统建设与升级项目”的实施过程中，受2020年以来的外部不利环境的影响，尤其是2022年上半年对项目实施主体精进百思特生产经营和供应链均造成了一定程度的冲击，严重影响了精进百思特的项目实施。为了提高公司抗风险的能力、不影响公司业务的正常开展，公司及时地将部分精进百思特的产品转产到其他生产基地，以保证公司业务的持续性和减少对客户的影响。由于产品转产，公司压缩了精进百思特的厂房使用面积，减少了租用的厂房。同时，公司通过加大对内部管理力度，优化公司现有管理流程，在其他子公司实施了部分网络化、信息化和智能化等工作，一定程度上提升了公司数据采集和分析能力。因此，公司整体上对该项目的投入
7/162023年第一季度报告一直保持谨慎，经公司研究决定终止本项目的实施，新增“北美仓储物流中心项目”（简称“新项目”），新项目实施主体：精进电动北美有限责任公司（Jing Jin Electric North AmericaLLC.），新项目计划实施内容：项目计划总投资 12000.00 万元人民币，公司计划为位于美国密歇根州，Farmington Hills 市的生产基地购买或者建设配套的仓储物流中心。预计购买或建设的仓储物流中心的面积为85000平方英尺（约7900平方米），包括仓库、购置货架、托盘、输送机等各类物流设备及信息系统设备，同时建设项目范围内的管线、道路、停车场、绿化等配套工程。项目建成后，可以提升北美生产基地物流处理能力，满足未来北美业务快速增长对物流仓储的需求，与公司北美基地未来发展相匹配。同时，项目也有利于解决辅助性工作对仓库的需求，提升仓储系统的使用效率。新项目计划总投资12000.00万元人民币，其中建设或者购买仓储物流建筑10000.00万元人民币，软件及硬件设备购置费用约1300.00万元人民币，改造建设升级其他费用400.00万元人民币，人员投入300.00万元人民币。公司计划使用募集资金7000.00万元人民币投资本项目，其他资金由公司自筹。新项目计划时间自2023年1月开始，为期24个月。
另外，鉴于剩余部分未投入的募集资金长时间处于闲置状态，在专户中存储不能投入公司实际经营需要，从长远看不符合全体股东的利益，公司拟变更募集资金投资项目，以提高募集资金的使用效益。
鉴于以上情况，公司于2023年1月3日召开了第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，项目变更及拟投入金额：
1、高中端电驱动系统研发设计、工艺开发及试验中心升级项目，投资金额21863.00万元人民币，
拟使用募集资金21863.00万元人民币；2、新一代电驱动系统产业化升级改造项目，投资金额
27000.00万元人民币，拟使用募集资金27000.00万元人民币；3、北美生产基地仓储及物流中心建设，投资金额12000.00万元人民币，拟使用募集资金7000.00万元人民币；4、剩余资金
35813.43万元人民币用于永久性补充流动资金。具体内容详见公司于2023年1月4日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《精进电动科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-003）。
2023年1月19日，公司召开了2023年第一次临时股东大会并审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，具体内容详见公司于2023年1月20日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《精进电动科技股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-007）。
8/162023年第一季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:精进电动科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金775591876.74897165363.44结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据68732057.2954364018.79
应收账款298835059.98357040755.45
应收款项融资31722747.9323281473.19
预付款项15999318.6115779610.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4451751.015393191.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货534837380.54505428491.21
合同资产26673187.1929545748.15持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产84786808.3964814266.56
流动资产合计1841630187.681952812918.35
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款3445741.393353495.70长期股权投资
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其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产624162208.90584102562.63
在建工程122168594.75158086874.44生产性生物资产油气资产
使用权资产162602606.83171833550.98
无形资产25140275.1125752136.24开发支出商誉
长期待摊费用4995826.864607869.15
递延所得税资产50274654.2451626721.22
其他非流动资产45146443.9029894629.52
非流动资产合计1037936351.981029257839.88
资产总计2879566539.662982070758.23
流动负债：
短期借款278160271.29241820588.36向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款505491508.57527054785.39预收款项
合同负债171343279.93131725579.92卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18874305.0534205404.20
应交税费4317262.683536535.33
其他应付款16888294.6416177031.81
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债46567989.7251130566.17
其他流动负债5321985.803249909.74
流动负债合计1046964897.681008900400.92
非流动负债：
10/162023年第一季度报告
保险合同准备金
长期借款19700000.0019900000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债147774416.27150870791.21
长期应付款9990217.9214903727.79长期应付职工薪酬
预计负债44211742.5342801429.81
递延收益146443477.70158459870.27递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计368119854.42386935819.08
负债合计1415084752.101395836220.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）590221667.00590221667.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2602992042.282603044778.39
减：库存股
其他综合收益-233620.68768164.95
专项储备14964242.3114001759.97
盈余公积899094.13899094.13一般风险准备
未分配利润-1744361637.48-1622700926.21归属于母公司所有者权益（或1464481787.561586234538.23股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）1464481787.561586234538.23合计负债和所有者权益（或股2879566539.662982070758.23东权益）总计
公司负责人：余平主管会计工作负责人：谢文剑会计机构负责人：成丽芳合并利润表
2023年1—3月
编制单位：精进电动科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入177962847.47258889713.32
11/162023年第一季度报告
其中：营业收入177962847.47258889713.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本293881500.04373824922.06
其中：营业成本178872800.51266449967.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6184681.536793156.26
销售费用11896374.9411296342.03
管理费用35874952.9643947672.14
研发费用52942870.3345052111.37
财务费用8109819.77285672.97
其中：利息费用2644626.242763478.40
利息收入3132986.197006706.67
加：其他收益15890183.0112749124.26投资收益（损失以“－”号填-284301.07列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-6252682.42-1387532.22列）资产减值损失（损失以“-”号填-13670415.07-6474776.23列）资产处置收益（损失以“－”号-14191.90填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-120250060.02-110048392.93
加：营业外收入33280.7611227858.53
减：营业外支出89139.045534766.06
12/162023年第一季度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号填-120305918.30-104355300.46列）
减：所得税费用1354792.97-17037233.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-121660711.27-87318067.09
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-121660711.27-87318067.09“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-121660711.27-87318067.09亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-1001785.63-99728.53
（一）归属母公司所有者的其他综合-1001785.63-99728.53收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益-1001785.63-99728.53
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-1001785.63-99728.53
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-122662496.90-87417795.62
（一）归属于母公司所有者的综合收-122662496.90-87417795.62益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.21-0.15
13/162023年第一季度报告
（二）稀释每股收益(元/股)-0.21-0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：余平主管会计工作负责人：谢文剑会计机构负责人：成丽芳合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位：精进电动科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金199645466.62197686185.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1666615.931793143.19
收到其他与经营活动有关的现金8734727.83270590137.64
经营活动现金流入小计210046810.38470069466.73
购买商品、接受劳务支付的现金174663708.71135513722.51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金82110277.3077894311.47
支付的各项税费6332237.076690727.41
支付其他与经营活动有关的现金42000605.56278565090.05
经营活动现金流出小计305106828.64498663851.44
经营活动产生的现金流量净-95060018.26-28594384.71额
二、投资活动产生的现金流量：
14/162023年第一季度报告
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他216750.0033642.00长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计216750.0033642.00
购建固定资产、无形资产和其他48507173.3047996789.77长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计48507173.3047996789.77
投资活动产生的现金流量净-48290423.30-47963147.77额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金60000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金24166750.0020228212.58
筹资活动现金流入小计84166750.0020228212.58
偿还债务支付的现金30000000.00110000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付3028759.712926752.02的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金35493999.5210404805.51
筹资活动现金流出小计68522759.23123331557.53
筹资活动产生的现金流量净15643990.77-103103344.95额
四、汇率变动对现金及现金等价物-833019.62-488353.81的影响
五、现金及现金等价物净增加额-128539470.41-180149231.24
加：期初现金及现金等价物余额838382667.141461721818.14
六、期末现金及现金等价物余额709843196.731281572586.90
公司负责人：余平主管会计工作负责人：谢文剑会计机构负责人：成丽芳
15/162023年第一季度报告
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告精进电动科技股份有限公司董事会
2023年4月27日