安旭生物:民生证券股份有限公司关于杭州安旭生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司
关于杭州安旭生物科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为杭州安
旭生物科技股份有限公司（以下简称“安旭生物”、“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券易交所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，民生证券对安旭生物
2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会于2021年9月28日出具的《关于同意杭州安旭生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3138号），公司获准向社会公开发行人民币普通股15333400股，每股发行价格为人民币78.28元，募集资金总额为120029.86万元；扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计14445.23万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为105584.63万元，上述资金已全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2021 年 11 月 12 日出具了“XYZH/2021HZAA10537”《验资报告》。
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
（二）2022年募集资金使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金余额为59812320.12元，具体情况如下：
1单位：元
项目金额
募集资金净额1055846296.20
减：直接投入募集资金投资项目421995389.07
对闲置募集资金进行现金管理金额585000000.00
银行手续费支出3101.07
加：利息收入（含理财产品收益）10700489.79
募集资金专用账户应有余额59548295.85
募集资金专用账户实际余额59812320.12差异（注）264024.27
注：差异系未支付的发行费用（印花税），已用自有资金支付二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护股东权益，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确规定。报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所相关规定以及公司《募集资金管理制度》有关规定管理募集资金。
根据有关法律法规的规定，公司、实施募投项目的子公司、保荐机构及资金专户监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2022年12月31日，公司及子公司严格按照监管协议的规定存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日止，公司及实施募投项目的子公司募集资金专户具体存放情况如下：
单位：元开户主体开户银行账号存款方式余额
2单位：元
开户主体开户银行账号存款方式余额招商银行股份杭州安旭生物科
有限公司杭州571906527710111活期存款38230666.94技股份有限公司高新支行杭州安旭生物科华夏银行杭州
10463000000791395活期存款894874.01
技股份有限公司分行解放支行杭州安旭生物科华夏银行杭州
10463000000791384活期存款796897.33
技股份有限公司分行解放支行中国农业银行杭州安旭生物科
股份有限公司19033201040026325活期存款2545074.92技股份有限公司杭州朝阳支行杭州安旭生物科杭州银行江城
3301040160018771108活期存款12.64
技股份有限公司支行
杭州安旭生物科浙商银行运河活期存款、
33100104101201001246276967384.90
技股份有限公司支行协定存款招商银行股份浙江艾旭生物工
有限公司杭州571917238710222活期存款5576346.65程有限公司高新支行华夏银行股份浙江旭民生物技
有限公司杭州10463000000794997活期存款4801062.73术有限公司分行解放支行
合计59812320.12
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
2022年度公司募投项目的资金使用情况，参见附件“2022年度募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2022年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年11月11日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第3五次会议，审议通过了《关于继续使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高金额不超过人民币8亿元（含8亿元）的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、独立董事对上诉事项发表了明确同意的意见，保荐机构民生证券对上述事项出具了明确同意的核查意见。
截至2022年12月31日，使用暂时闲置的募集资金用于现金管理的余额为
58500.00万元，明细如下：
单位：元预计收银行名称投资产品名称余额购买日期到期日益率华夏银行杭随时可赎
2022年单位大额存单200000000.002022/3/163.20%
州解放支行回中国农业银2022年第9期公司类法人随时可赎
10000000.002022/3/243.35%
行朝阳支行客户人民币大额存单产品回中国农业银2022年第9期公司类法人随时可赎
70000000.002022/3/303.35%
行朝阳支行客户人民币大额存单产品回华夏银行杭华夏理财现金管理类理财
30000000.002022/4/24
州解放支行 产品 1 号 A华夏银行杭龙盈固收周期90天理财
40000000.002022/11/92023/2/7
州解放支行 产品 A 款华夏银行杭华夏理财现金管理类理财
35000000.002022/4/24
州解放支行 产品 1 号 A华夏银行杭龙盈固收周期90天理财
150000000.002022/11/92023/2/7
州解放支行 产品 A 款华夏银行杭龙盈固收专属14号（半年
50000000.002022/11/9-州解放支行定开）
合计585000000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2022年1月12日，公司召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第
八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意
4公司使用部分超募资金合计人民币50786.26万元投资建设体外诊断试剂以及诊
断仪器研发生产项目。具体内容详见公司于2022年1月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州安旭生物科技股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设新项目的公告》（公告编号：2022-004）。上述事项已经公司2022
年第一次临时股东大会审议通过。
（七）节余募集资金使用情况
2022年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2022年11月11日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第
五次会议，审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加公司境外全资子公司银杏树有限公司（以下简称“银杏树”）和全资二
级子公司元晟有限责任公司（以下简称“元晟”）为募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“营销与服务网络体系建设项目”的实施主体并对应增加实施地点，有助于公司进一步提高募集资金使用效率，推进募投项目的实施，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形，不会对公司产生不利影响。
四、变更募投项目的资金使用情况
2022年度，公司不存在变更募投项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题2022年度，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定和公司募集
资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司募集资金存放、使用及披露不存在违规情形。
5六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对安旭生物《关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了 XYZH/2023HZAA1F0045号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为：“安旭生物公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了安旭生物公司2022年度募集资金的实际存放与使用情况。”七、保荐机构核查意见
（一）保荐机构主要核查程序
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行对账单核对等多种方式，对安旭生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
（二）保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：安旭生物2022年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定及公司《募集资金管理制度》。保荐机构对安旭生物2022年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
62022年度募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额1055846296.20本年度投入募集资金总额237156772.03变更用途的募集资金总额0
变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额421995389.07
0
（%）截至期项末投入目进度可已变
（%）行更项项目达性目，截至期末累计投到预定是否达是承诺投含部募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入金截至期末累计入金额与承诺投本年度实现的可使用到预计否
资项目分变投资总额额投入金额*额投入金额*入金额的差额*效益状态日效益发
更=*-**=*/期生
（如*重
有）大变化年产3亿件第
二、三-251394341.94251394341.94251394341.9463063907.13164700921.17-86693420.7765.51已完工944403359.60是否类医疗
器械、
7体外诊
断试
剂、仪器和配套产品建设项目体外诊断试剂及
POCT
仪器生-39961470.0039961470.0039961470.001841697.0033257697.00-6703773.0083.22未完工不适用不适用否产智能化技术改造项目技术研发中心
-80227720.0080227720.0080227720.008169268.159942857.05-70284862.9512.39未完工不适用不适用否升级建设项目营销与服务网
-37402420.0037402420.0037402420.00---37402420.00-不适用不适用不适用否络建设项目补充营
-50000000.0050000000.0050000000.00-50012014.1012014.10100.02不适用不适用不适用否运资金
8小计458985951.94458985951.94458985951.9473074872.28257913489.32-201072462.62
体外诊断试剂以及诊
-507862623.27507862623.27507862623.27164081899.75164081899.75-343780723.5232.31未完工不适用不适用否断仪器研发生产项目不其他超
-88997720.9988997720.99不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用适募资金用不超募资
596860344.26596860344.26不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用适
金小计用
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2021年12月16日，公司召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6475.04万元置换预先投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的自筹资金，使用募集资金736.24万元置换已支付发行费用的自筹资金。该事项符合募集资募集资金投资项目先期投入及置换情况金到账后6个月内进行置换的规定。公司独立董事发表了明确同意的独立意见。保荐机构民生证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《杭州安旭生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况的鉴证报告》（XYZH/2021HZAA10545）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2022年11月11日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于继续使用超募资金及对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高金额不超过人民币8亿元(含8亿元)的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，
9资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、独立董事对上诉事项发表了明确同意的意见，保荐机构民生证券股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。独立董事就该事项发表了明确同意的独立意见。
保荐机构民生证券股份有限公司对公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异议。截至2022年12月31日，公司未使用暂时闲置的募集资金用于现金管理。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情不适用况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注1：“补充营运资金”项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额系利息收入
注2：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致
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