晶科能源:关于晶科能源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告

目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明…第3—5页
三、附件……………………………………………………………第6—10页
(一)本所营业执照复印件…………………………………………第6页
(二)本所执业证书复印件…………………………………………第7页
(三)本所从事证券服务业务备案完备证明材料…………………第8页
(四)签字注册会计师执业资格证书复印件…………………第9—10页关于晶科能源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告
天健审〔2023〕5117号
晶科能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的晶科能源股份有限公司（以下简称晶科能源公司）管理层
编制的《以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供晶科能源公司为以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任晶科能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶科能源公司管理层编制的上述
第1页共10页说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，晶科能源公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了晶科能源公司以自筹资金预先投入募投项目及已支
付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年五月八日
第2页共10页晶科能源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶科能源股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕683号），公司获准向不特定对象发行可转换公司债券10000.00万张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为1000000.00万元，扣除承销及保荐费用2700.00万元（不含增值税）后实际收到的金额为997300.00万元，已由牵头主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年4月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计及验资费用、资信评级费用和信息披露及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的发行费用489.13万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为9968108679.25元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕160号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集
资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元募集资金项目名称总投资额项目备案核准文号投资额
年产 11GW 高效电池生产线
436659.02410000.002203-330481-04-01-647037
项目晶科光伏制造有限公司年
91027.4070000.002203-361121-04-01-841879
产8吉瓦高自动化光伏组
第3页共10页募集资金项目名称总投资额项目备案核准文号投资额件生产线项目上饶市晶科光伏制造有限
公司新倍增一期 8GW 高自 78746.13 60000.00 2206-361199-04-01-334665动化组件项目
二期 20GW 拉棒切方项目一
202748.09160000.002209-639103-04-01-401205
阶段 10GW工程建设项目补充流动资金及偿还银行
300000.00300000.00
借款
合计1109180.641000000.00
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年4月24日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为2520846213.80元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元自筹资金实际投占总投资的比例项目名称总投资额
入金额（%）
年产 11GW高效电池生产线项目 436659.02 208326.47 47.71晶科光伏制造有限公司年产8吉瓦
91027.4029688.4032.61
高自动化光伏组件生产线项目上饶市晶科光伏制造有限公司新倍
78746.1314069.7517.87
增一期 8GW高自动化组件项目
二期 20GW 拉棒切方项目一阶段
202748.09
10GW工程建设项目
补充流动资金及偿还银行借款300000.00
合计1109180.64252084.6222.73
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至2023年4月24日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为933962.26元，具体情况如下：
金额单位:人民币元以自筹资金预先支付
项目发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用27000000.00
第4页共10页仅为晶科能源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第6页共10页仅为晶科能源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第7页共10页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为_晶科能源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金及已支付发行费用_之目
的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第8页共10页仅为晶科能源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金之目的而提供文件的复印件，仅用于说明向晓三是中国注册会计师。未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第9页共10页仅为晶科能源股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金之目的而提供文件的复印件，仅用于说明沈祥红是中国注册会计师。未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。