振东制药:关于自查控股股东及其关联方存在非经营性资金占用并已解决的提示性公告

证券代码：300158证券简称：振东制药公告编号：2023-034
山西振东制药股份有限公司
关于自查控股股东及其关联方存在非经营性
资金占用并已解决的提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等相关法律法规、监管规则，结合山西振东制药股份有限公司（以下简称“公司”）2022年年度报告的监管问询，公司及现任董事、监事、高级管理人员积极主动对与控股股东、实际控制人及
其关联方发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况等进行了全面自查，现将有关情况公告如下：
一、关于控股股东及其关联单位非经营性资金占用的情况
（一）公司自查情况
经公司自查，2019年12月-2021年3月，公司子公司山西振东道地药材开发有限公司（以下简称“道地药材”）通过向屯留县建业中
药材种植有限公司（以下简称“建业中药材”）、平顺县顺正中药材开
发有限公司（以下简称“顺正中药材”）、武乡晋和种植专业合作社（以下简称“晋和种植”）、山西九州天润道地药材开发有限公司（以下简称“九州天润”）、山西国新晋药集团古县兴岳连翘发展有限公司（以下简称“国新晋药”）、闻喜县玟萱种植专业合作社（以下简称“玟萱种植”）、屯留县南沟村海琦中药材种植专业合作社（以下简称“海琦中药材”）预付中药材采收款形式，将资金转出至上述公司、合作社，由上述公司、合作社将收到的款项转出至山西金都商贸有限公司、长
治县成诚农产品开发有限公司，再由上述两家公司将资金全部转至公司控股股东山西振东健康产业集团有限公司（以下简称“振东集团”），或直接将资金转至振东集团，振东集团收到上述资金后用于日常经营、归还股票质押借款等，合计金额4600万元。经查，前述占用资金已全部归还。除此之外不存在其他资金占用情况。上述事实构成控股股东振东集团对公司的非经营性资金占用。具体明细如下：
单位：万元日最高占用还款偿还序发生时间支付对象占用金占用方式偿还方金额金额方式额
12019.12.16建业中药材400400预付中药材采收款
22019.12.17海琦中药材400800预付中药材采收款
32021.01.31建业中药材3171117预付中药材采收款
42021.01.31玟萱种植3831500预付中药材采收款
52021.03.25建业中药材3001800预付中药材采收款
62021.03.26晋和种植8002600预付中药材采收款
72021.03.26九州天润6003200预付中药材采收款
82021.03.26国新晋药5003700预付中药材采收款
92021.03.31顺正中药材9004600预付中药材采收款
102021.12.236004000九州天润还款
112021.12.312633737顺正中药材供货
122022.03.211213616顺正中药材供货
132022.04.272533363顺正中药材供货
142022.06.21123351顺正中药材供货
152022.01.103003051建业中药材还款
162022.01.264742577建业中药材还款日最高
占用还款偿还序发生时间支付对象占用金占用方式偿还方金额金额方式额
172022.01.278001777晋和种植还款
182022.01.065001277国新晋药还款
192022.01.06400877海琦中药材还款
202022.01.06383494玟萱种植还款
212022.01.07243251建业中药材还款
222023.01.2834217顺正中药材供货
232023.04.1818631顺正中药材供货
242023.04.18310顺正中药材供货
合计46004600
（二）前次山西证监局检查情况根据中国证券监督管理委员会山西监管局2023年3月6日下发的《关于对山西振东制药股份有限公司、李安平、周红军、刘长禄采取责令改正并出具警示函措施的决定》（〔2023〕3号），2019年
12月-2021年3月，公司子公司道地药材通过向平顺县龙硕种植专业
合作社（以下简称“龙硕种植”）、陵川县燎原中药材专业合作社（以下简称“燎原中药材”）、平顺县梅海种植专业合作社（以下简称“梅海种植”）预付中药材采收款及向其出借款项等形式，将资金转出至上述合作社，由上述合作社将收到的款项转出至山西金都商贸有限公司、长治县成诚农产品开发有限公司，再由上述两家公司将资金全部转至振东集团，振东集团收到上述资金后用于日常经营、归还股票质押借款等，合计金额7114万元。经查，前述占用资金已全部归还。
上述事实构成控股股东振东集团对公司的非经营性资金占用。除此之外不存在其他资金占用情况。具体情况详见公司于2023年3月6日披露的《关于收到山西证监局行政监管措施决定书的公告》。
以上情况与公司前述自查情况合并显示，控股股东通过以上方式占用公司资金合计金额11714万元，具体情况如下：
单位：万元日最高占日最高用金额占占用还款偿还序发生时间支付对象占用金最近一期占用方式偿还方金额金额方式额经审计净资产比例
12019.12.16建业中药材4004000.08%预付中药材采收款
22019.12.17海琦中药材4008000.15%预付中药材采收款
32019.12.17龙硕种植40012000.23%预付中药材采收款
42019.12.17梅海种植40016000.30%预付中药材采收款
52020.03.24龙硕种植50021000.40%预付中药材采收款
62020.11.24龙硕种植50026000.49%预付中药材采收款
72021.01.04龙硕种植101536150.69%预付中药材采收款
82021.01.04梅海种植98546000.88%预付中药材采收款
92021.01.05燎原中药材52451240.98%预付中药材采收款
102021.01.31建业中药材31754411.04%预付中药材采收款
112021.01.31玟萱种植38358241.11%预付中药材采收款
122021.02.18梅海种植15059741.14%预付中药材采收款
132021.02.19梅海种植12060941.16%预付中药材采收款
142021.02.20梅海种植10061941.18%预付中药材采收款
152021.03.01龙硕种植37165641.25%预付中药材采收款
162021.03.11龙硕种植62971941.37%预付中药材采收款
172021.03.19龙硕种植142086141.64%预付中药材采收款
182021.03.25建业中药材30089141.70%预付中药材采收款
192021.03.26晋和种植80097141.85%预付中药材采收款
202021.03.26九州天润600103141.96%预付中药材采收款
212021.03.26国新晋药500108142.06%预付中药材采收款
222021.03.31顺正中药材900117142.23%预付中药材采收款
232021.12.211000107142.04%龙硕种植还款
242021.12.23600101141.92%九州天润还款
252021.12.3126398511.87%顺正中药材供货
262022.01.0539694551.80%梅海种植供货
272022.01.0650089551.70%国新晋药还款
282022.01.0640085551.63%海琦中药材还款
292022.01.0638381721.56%玟萱种植还款
302022.01.0673374401.42%梅海种植还款
312022.01.0724371971.37%建业中药材还款
322022.01.1030068971.31%建业中药材还款
332022.01.21331935780.68%龙硕种植供货
342022.01.2151630620.58%龙硕种植还款日最高占
日最高用金额占占用还款偿还序发生时间支付对象占用金最近一期占用方式偿还方金额金额方式额经审计净资产比例
352022.01.2562724350.46%梅海种植还款
362022.01.2552419110.36%燎原中药材还款
372022.01.2647414370.27%建业中药材还款
382022.01.278006370.12%晋和种植还款
392022.03.211215160.10%顺正中药材供货
402022.04.272532630.05%顺正中药材供货
412022.06.21122510.05%顺正中药材供货
422023.01.28342170.04%顺正中药材供货
432023.04.18186310.01%顺正中药材供货
442023.04.183100.00%顺正中药材供货
合计1171411714
二、关于对控股股东及其关联单位担保的情况
截至2022年12月31日，公司不存在对控股股东及其关联单位担保的情形，亦不存在违规对外担保情形。
三、公司及董监高采取的整改措施
资金占用事项暴露了公司内部控制方面的不足。针对上述事项，公司采取以下具体整改措施消除上述事项及其影响，并杜绝此类事件再次发生：
（1）公司积极督促振东集团支付借款利息，尽快消除不利影响。
振东集团承诺于2023年6月2日前按3.65%的年化利率（2023年5月 22 日贷款市场报价利率 1 年期 LPR 为 3.65%）向公司足额支付利
息484.74万元。
（2）财务部门每月对公司及下属子公司进行检查，上报与控股
股东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占用资金的情况发生。（3）公司董事、监事及高级管理人员时刻关注公司是否存在被控股股东及其关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司独立董事、监事定期查阅公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。
（4）公司每年聘请注册会计师对公司年度财务会计报告进行审计，并对公司控股股东及其关联方资金占用进行专项审计，出具专项说明，公司就专项说明做出公告。公司独立董事在年度报告中，对公司控股股东及其关联方资金占用情况进行专项说明，并发表独立意见。
（5）公司定期对董监高、实控人等组织合规培训。组织实际控
制人、董事、监事、高级管理人员及相关财务人员学习《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、法规及规
范性文件，强化实际控制人、董事、监事、高级管理人员行为规范，提高规范运作意识，防止再次发生此类情况。
特此公告。
山西振东制药股份有限公司董事会
2023年5月28日