中金黄金:中金黄金股份有限公司2023年第一次临时股东大会会议资料

中金黄金股份有限公司
2023年第一次临时股东大会
会议资料
2023年6月
1中金黄金股份有限公司
2023年第一次临时股东大会会议议程
一、会议时间
现场会议召开时间：2023年6月15日（星期四）14:30。
网络投票时间：采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为2023年6月15日（星期四）的交易时间段，即9:15-9:259:30-11:30，13:00-15:00；
通过互联网投票平台的投票时间为2023年6月15日（星期四）的9:15-15:00。
二、现场会议地点北京市东城区安外大街9号中国黄金大厦。
三、会议召集人
中金黄金股份有限公司（以下简称公司或中金黄金）董事会。
四、现场会议议程
（一）会议主持人宣布会议开始；
（二）会议主持人宣布到会股东及股东授权代表人数和
持有股份数，说明授权委托情况，介绍到会人员；
（三）宣读公司2023年第一次临时股东大会会议须知；
（四）议案审议：
2审议《中金黄金股份有限公司关于收购莱州中金黄金矿业有限公司100%股权的议案》；
（五）股东就议案进行发言、提问、答疑；
（六）选举监票人、计票人；
（七）股东表决；
（八）会议主持人宣布表决结果并宣读股东大会决议；
（九）见证律师宣读律师见证意见；
（十）董事在股东大会决议、会议记录上签字；
（十一）会议主持人宣布会议结束。
3中金黄金股份有限公司
2023年第一次临时股东大会会议须知
为维护广大投资者的合法权益，确保本次股东大会能够依法行使职权，根据《公司法》、中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》等有关规定，特制定本次股东大会会议须知如下：
一、公司董秘事务部负责会议召开的有关具体事宜。
二、在股东大会召开过程中，参会股东应当以维护全体
股东的合法权益、确保大会正常秩序和议事效率为原则，认真履行法定职责。
三、与会股东依法享有发言权、质询权、表决权等各项权利。股东应认真履行法定义务，自觉遵守大会纪律，不得侵犯其他股东的权益，以确保股东大会的正常秩序。
四、股东大会设“股东发言及问题解答”议程，股东发
言由大会主持人安排依次进行发言，在大会表决时，不再进行大会发言。
五、本次大会由两名股东代表、一名监事和见证律师参加监票，对投票和计票过程进行监督，由主持人公布表决结果。
六、本次大会由北京大成律师事务所见证。
4七、在大会进行过程中若发生意外情况，公司董事会有
权做出应急处理，以保护公司和全体股东利益。
八、为保持会场安静和整洁，请将移动电话调至静音状态，会场内请勿吸烟。
5议案
中金黄金股份有限公司关于收购莱州中金黄金矿业
有限公司100%股权的议案
一、关联交易概述
为推进履行中国黄金集团有限公司（以下简称黄金集团）
关于解决同业竞争问题的承诺，进一步增强中金黄金股份有限公司（以下简称公司或中金黄金）的独立性和持续盈利能力，公司拟以协议收购方式收购控股股东黄金集团持有的莱州中金黄金矿业有限公司（以下简称莱州中金）100%股权和
黄金集团对莱州中金的债权（以下简称本次交易）。交易价款总额为486032.06万元（含截至审计基准日债权利息）。
其中，莱州中金100%股权交易价格为614.42万元，即以2022年9月30日为评估基准日确定的评估价值，与账面值溢价
151748.83万元。债权交易价格为485417.64万元，即截至
审计基准日2022年9月30日黄金集团对莱州中金经审计的债权价值。本次交易的资金来源为自筹。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。过去12个月内，公司曾与黄金集团进行过关联交易（日常关联交易除外）1次，交易金额为
8426.19万元。公司于2022年9月15日与黄金集团签订股
权转让协议协议约定公司以交易价格8426.19万元收购黄
6金集团持有的西和矿业90%股权。公司已按照该协议约定支
付8426.19万元，西和矿业已完成工商变更。上述关联交易未达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上；过去12个月内，公司未与其他关联人进行过资产收购的交易。
二、关联人介绍
（一）关联人关系介绍
黄金集团持有公司45.84%的股份，为公司的控股股东。
莱州中金为黄金集团的全资子公司。莱州中金与公司构成同一控制下的关联关系。
（二）关联人基本情况名称中国黄金集团有限公司统一社会信
91110000100001625L
用代码法定代表人卢进成立日期1984年1月17日注册地北京市东城区安外大街9号注册资本650000万元主要办公地北京市东城区安外大街9号点
对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目所需的劳务人员；组织黄金系统的地质勘
查、生产、冶炼、工程招标；黄金生产的副产品主要经营业
及其品的销售、仓储；承担本行业的各类国外承务
包工程及工程所需设备、材料的出口；进出口业务；技术咨询、技术服务；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目。
实际控制人国务院国有资产监督管理委员会
截至2021年12月31日，黄金集团经审计的资产总额为1129.4亿元，净资产为469.51亿元，2021年度实现营业
7总收入为1299.61亿元，净利润为30.8亿元。
截至2022年9月30日，黄金集团未经审计的资产总额为1163.91亿元，净资产为493.25亿元，2022年1-9月实现营业总收入为851.32亿元，净利润为28.16亿元。
黄金集团资信状况良好，未被列为失信被执行人。关联人黄金集团与公司在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面相互独立。
三、关联交易标的基本情况
（一）交易标的概况
本次交易为收购关联方资产，交易标的为黄金集团持有的莱州中金100%股权和黄金集团对莱州中金的债权。交易标的产权清晰，不存在被质押、查封、冻结等权利限制的情形，也不存在涉及标的股权权属争议的诉讼、仲裁情形，依法可以进行转让。标的股权对应的实体未被列为失信被执行人。
（二）交易标的基本情况
1.莱州中金基本情况
名称莱州中金黄金矿业有限公司法定代表人袁永忠成立日期2012年05月09日注册地山东省烟台市莱州市朱桥镇朱桥村注册资本300万元主要办公地点山东省烟台市莱州市朱桥镇朱桥村以企业自有资金对国家政策允许范围内的主要经营业务产业投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金
8融业务；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）实际控制人中国黄金集团有限公司
2.莱州中金主要财务指标
项目2022年9月30日2021年12月31日
资产合计（万元）647998.19633095.72
负债合计（万元）610700.17579893.75
净资产（万元）37298.0253201.97
净利润（万元）-15903.94-24994.22
扣非净利润（万元）-15903.74-24994.21莱州中金2021年度审计报告（天健京审〔2022〕3005号）由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具，2022年
1-9月审计报告（大信审字［2022］第1-06729号）由大信
会计师事务所（特殊普通合伙）出具，均为标准无保留意见。
3.除本次交易进行的资产评估外，莱州中金最近12个
月内未发生其他资产评估、增资、减资或改制事项。
4.拥有矿业权的基本情况莱州中金持有莱州汇金矿业投资有限公司（以下简称莱州汇金）44%股权，莱州汇金持有纱岭金矿采矿权，该采矿权不存在质押等权利限制或诉讼等权利争议。
目前莱州汇金仍在基建期，莱州汇金于2020年11月16日首次取得由山东省自然资源厅颁发的纱岭矿区采矿许可证，详细情况如下：
采矿许可证号：C3700002020114210150948
采矿权人：莱州汇金矿业投资有限公司
9矿山名称：莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿
开采矿种：金矿
开采方式：地下开采
生产规模：396万吨/年
矿区面积：6.621km2，开采标高-526m～-2030m
有效期限：2020年11月16日至2035年11月16日
5.资源情况依据山东省第六地质矿产勘查院提交的《山东省莱州市纱岭矿区金矿勘探报告》，探矿权范围内：（1）查明资源量矿石量13444.82万吨，金金属量373057千克，平均品位
2.77克/吨。其中，工业金矿矿石量9021.22万吨，金金属
量309928千克，平均品位3.44克/吨；另有低品位矿石量
4423.6万吨，金金属量63129千克，平均品位1.43克/
吨。（2）矿床合计探求伴生银333矿石量9892.11万吨，银
金属量251821千克，平均品位2.55克/吨；伴生硫资源量(333)矿石量165.75万吨，纯硫量44826吨，平均品位2.70%，折合硫标矿量128074吨。
莱州汇金公司在完成勘探工作后，进行探转采手续办理，并于2020年11月取得采矿证。采矿证范围内保有资源储量（国土资矿评储字〔2017〕55号）：（1）主矿产金：保有资
源量矿石量13411.35万吨，金金属量372060千克，平均品位2.77克/吨。其中，工业资源量矿石量8997.08万吨，
10金金属量309061千克，平均品位3.44克/吨；另有低品位
金矿石量4414.27万吨，金金属量62999千克，平均品位
1.43克/吨。（2）伴生矿产：伴生银，推断资源量矿石量
8925.68万吨，银金属量232021千克银平均品位2.60克/吨；伴生硫，推断资源量矿石量155.07万吨，纯硫量42205吨，平均品位2.71%折合标硫12.1万吨。
莱州汇金公司为在建矿山，于2021年12月9日获得国家矿山安全监察局印发的安全设施设计审查意见书（矿安非煤项目审字[2021]7号），待建设完毕预备投产再行办理《安全生产许可证》。根据《莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿建设工程初步设计说明书》（长春黄金设计院有限公司，2020年4月）纱岭金矿设计利用储量矿石量8651.40万吨，
金金属量263123.24千克，平均品位3.041克/吨。
北京中宝信资产评估有限公司以2022年9月30日为评估基准日出具《莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿采矿权评估报告》（中宝信矿评报字[2022]第158号），评估可采储量7813.33万吨，金金属量246807.40千克，平均品位3.16克/吨。评估报告采用折现现金流量法，评估得出纱岭金矿在评估基准日时采矿权评估价值为942581.92万元。
6.购买资产交易中涉及的债权债务转移
公司拟受让黄金集团对莱州中金的债权。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大信审字
11［2022］第1-06729号），截至审计基准日，黄金集团对莱州中金的债权价值为485417.64万元（含截至审计基准日债权利息35040.14万元），借款详情如下表所示。
贷款余额序借款委托贷款金额贷款开始期限贷款类型日期余额
号单位单位（万元）日期(月)（万元）短期委托莱州黄金
113200.0013200.002019-01-2512
贷款中金集团短期委托莱州黄金
213200.0013200.002020-07-0912
贷款中金集团中长期委莱州黄金
3345000.00332477.502017-03-0960
托贷款中金集团中长期委莱州黄金
43000.003000.002017-06-2060
托贷款中金集团中长期委莱州黄金
524500.0024500.002018-03-1536
托贷款中金集团中长期委莱州黄金
620000.0020000.002018-12-2936
托贷款中金集团中长期委莱州黄金
744000.0044000.002020-10-1336
托贷款中金集团
合计462900.00450377.50
四、交易标的评估、定价情况
本次交易标的为黄金集团持有的莱州中金100%股权，以及黄金集团持有的莱州中金债权，交易价款总额为
486032.06万元。其中，股权交易价格根据中和资产评估有
限公司出具的《资产评估报告》（中和评报字（2022）第BJV3055 号）为定价依据；债权交易价格根据大信会计师事务所出具的《莱州中金黄金矿业有限公司审计报告》（大信审字[2022]第1-06729号）确定。
（一）标的股权评估、定价情况
根据具有从事证券、期货业务资格的中和资产评估有限公司出具的《黄金集团拟转让莱州中金股权给中金黄金涉及12的莱州中金黄金股东全部权益价值项目资产评估报告》（中和评报字（2022）第 BJV3055 号），在评估基准日 2022 年 9月30日，采用资产基础法评估方法，莱州中金100%股权账面净值为-151134.41万元，评估值为614.42万元，增值额为151748.83万元。上述资产评估报告已履行黄金集团备案程序，评估主要情况如下：
1.评估假设
（1）一般性假设:*国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；*有关利率、政策性征收
费用等不发生重大变化；*假设被评估单位持续经营，其管理方式及水平、经营方向和范围，与评估基准日基本一致；
*除非另有说明，假设被评估单位遵守相关法律法规，经营管理和技术骨干有能力、负责任地担负其职责，并保持相对稳定；*假设被评估单位未来所采取的会计政策和编写本评
估报告时采用的会计政策在重要方面基本一致；*无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对被评估单位造成重大不利影响。
（2）针对性假设：*假设莱州中金黄金矿业有限公司
各年间的技术队伍及其高级管理人员保持相对稳定，不会发生重大的核心专业人员流失问题；*莱州中金黄金矿业有限
公司各经营主体现有和未来经营者是负责的，且公司管理层
13能稳步推进公司的发展计划，保持良好的经营态势；*莱州
中金黄金矿业有限公司未来经营者遵守国家相关法律和法规，不会出现影响公司发展和收益实现的重大违规事项。
若将来实际情况与上述评估假设产生差异，将会对本评估报告的评估结论产生影响。委托人和其他评估报告使用人应在使用本评估报告时充分考虑评估假设可能对评估结论产生的影响。
2.评估增值情况
根据评估报告，莱州中金100%股权账面净值为-151134.41万元，评估值为614.42万元，增值额为
151748.83万元，增值内容主要是莱州中金对莱州汇金的长
期股权投资增值。莱州中金长期股权投资账面值234520万元，评估值386268.83万元，增值151748.83万元，增值
64.71%。
莱州汇金注册资本为161000.00万元，截至评估基准日，实缴资本为45000.00万元。其中，莱州中金认缴
70840.00万元，认缴比例44%，实缴44440.00万元；莱
州鸿昇矿业投资有限公司认缴62790.00万元，认缴比例39%，实缴390.00万元；莱州科银矿业有限公司认缴27370.00万元，认缴比例17%，实缴170.00万元。莱州汇金资产评估引用了北京中宝信资产评估有限公司2022年11月22日出
具的《莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿采矿权评估报告》
14（中宝信矿评报字[2022]第158号）的评估结论。莱州汇金
股东全部权益账面值31692.43万元，评估值为821883.7万元。
本次资产评估按照各股东认缴比例并分别扣减各股东
未实缴出资额最终计算出长期股权投资价值，即：
长期股权投资评估值=(8218836987.48+
1160000000)×44%-264000000=3862688274.49元
莱州中金持有的44%股权的评估值3862688274.49元。
莱州中金申报的长期股权投资，截至2022年9月30日，账面值2345200000.00元，评估值3862688274.49元，增值1517488274.49元。
（二）标的债权定价情况根据大信会计师事务所出具的《莱州中金黄金矿业有限公司审计报告》（大信审字[2022]第1-06729号）确定，审计基准日为2022年9月30日，黄金集团对莱州中金经审计的债权价值为485417.64万元。
（三）评估特别事项说明
1.本次评估的长期股权投资中莱州汇金矿业投资有限
公司注册资本为161000.00万元，实缴资本为45000.00万元；根据莱州汇金矿业投资有限公司2019年8月修正的
《章程修正案》，约定的出资时间为2021年6月30日；截止评估基准日，其股东均未实缴到位且已超过公司章程中约
15定的出资时间，其中莱州中金黄金矿业有限公司认缴
70840.00万元，认缴比例44%，实缴44440.00万元；莱
州鸿昇矿业投资有限公司认缴62790.00万元，认缴比例39%，实缴390.00万元；莱州科银矿业有限公司认缴27370.00万元，认缴比例17%，实缴170.00万元；本次评估按照各股东认缴比例，并分别扣减各股东未实缴出资额，最终计算出长期股权投资价值。
2.2020年10月，山东省自然资源厅与莱州汇金矿业投
资有限公司签订采矿权出让合同，根据市场基准价初步估算，采矿权出让收益为103661.62万元，莱州汇金矿业投资有限公司预缴首期出让收益20732.32万元，待矿业权出让收益评估结果确定后签订补充协议，按照评估结果及山东省矿业权出让收益征收管理有关规定缴纳出让收益剩余部分。莱州汇金矿业投资有限公司已缴纳了首期出让收益20732.32万
元并取得采矿证。2020年2月10日，山东天平信有限责任会计事务所受山东省自然资源厅委托，对莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿采矿权出让收益进行评估，出具了《莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿采矿权出让收益评估报告》，采矿权出让收益评估价值118311.86万元。截止评估基准日，莱州汇金矿业投资有限公司未与山东省自然资源厅签订补充协议，也未再缴纳采矿权出让收益。莱州汇金矿业投资有限公司出具说明，其先期预缴首期出让收益的目的是为了办
16理采矿证的需要，但随着矿业权出让收益管理办法将进行修
改等政策变化，矿业权出让收益金额存在不确定性，因此本次采矿权评估值中未扣减尚未缴纳的采矿权出让收益。
五、关联交易协议的主要内容和履约安排
（一）标的股权及收购价款
中金黄金收购黄金集团持有的莱州中金100%股权；根据
中和资产评估公司出具的、经黄金集团（国资委授权）备案
的《评估报告》，该股权交易价格为614.42万元；中金黄金除支付股权交易价款外，还需代莱州中金承担其对黄金集团的债务。
（二）目标债权及转让价款中金黄金受让黄金集团对莱州中金的债权；根据大信会
计师事务所出具的《审计报告》，该债权转让价款为485417.64万元；中金黄金付清债权转让价款及相应利息后，
黄金集团与莱州中金之间的债权债务关系结清。
（三）交易价款总额
本次交易为中金黄金受让黄金集团持有的莱州中金100%
股权和债权，根据以上两条，交易价款总额为486032.06万元。其中股权转让价款614.42万元；债权转让价款
485417.64万元，债权转让价款不包括自审计基准日至实际
付款日的利息，该利息单独计取。
（四）价款支付及股权交割
171.股权交易价款支付方式。股权交易价款614.42万元，
按三七比例分二期支付。一是协议生效7日内，中金黄金向黄金集团支付交易价款的30%，即184.327万元；二是完成股权过户登记7日内，中金黄金向黄金集团支付交易价款的
70%，即430.097万元。
2.股权交割。在收到第一笔股权转让价款后，黄金集团
促使莱州中金在10日内向工商管理部门提交股权转让及股
东变更等各项手续，尽快使莱州中金股权变更登记至中金黄金名下。
3.债权转让价款支付。在莱州中金股权全部过户登记后，
中金黄金三个月内向黄金集团支付债权转让价款
485417.64万元，以及各期债权转让价款自审计基准日至实
际付款日之间的利息，利息按原借款合同约定利率执行。
4.莱州金鹰投资有限公司（以下简称莱州金鹰）欠付往来款处置。黄金集团全资子公司莱州金鹰欠付莱州中金
2770.33万元往来款；在莱州中金股权全部过户登记后，中金黄金从债权转让价款中全额扣除该往来款（扣除金额优先用于偿还莱州中金欠付黄金集团编号 C71201700015 合同项下的本金），以偿还此笔往来欠款。
（五）过渡期损益莱州中金100%股权在过渡期（评估基准日至股权交割日期间）的损益由中金黄金享有或承担。
18（六）债权债务及人员安排
1.莱州中金独立法人身份不因本次交易而改变，仍将独
立承担自身的债权债务；
2.莱州中金仍将独立、完整地履行与员工的劳动合同，
不因本次交易产生人员安排或职工安置问题；
3.在股权交割完成后，莱州中金应与中金黄金签订债权
债务协议，按照该债权债务协议约定将485417.64万元债务及利息，支付给中金黄金。
（七）违约责任本次交易任何一方不履行或不完全履行协议约定的义务和承诺即构成违约。违约方应当负责赔偿其违约行为给守约方造成的一切经济损失。
（八）协议的生效
黄金集团、中金黄金、莱州中金三方法定代表人或授权
代表在协议上签字并加盖公司公章之日起，协议成立；并在以下条件全部满足之日起，协议生效。
1.黄金集团已经履行本次交易所需的决策程序，并审议通过；
2.中金黄金股东大会审议并通过本次交易。
六、关联交易对上市公司的影响本次交易标的公司莱州中金无对外担保及委托理财情况。本次关联交易不涉及莱州中金的管理层变动、人员安置、
19土地租赁等情况。
本次交易有利于公司增强综合竞争能力与高质量发展能力。交易完成后，莱州中金将成为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围，将进一步减少中金黄金与黄金集团关联交易与同业竞争。
黄金集团全资企业莱州金鹰欠付莱州中金2770.33万元往来款。关联交易协议中约定，在标的股权全部过户登记至中金黄金名下当日，中金黄金从目标债权转让价款中全额扣除（扣除金额优先用于偿还莱州中金欠付黄金集团编号C71201700015 合同项下的本金），以偿还此笔往来欠款。
上述议案现提请会议审议。
中金黄金股份有限公司董事会
2023年6月15日
20