*ST日海:2020年度会计差错更正后财务报表

证券代码：002313 证券简称：*ST日海 公告编号：2023-059
日海智能科技股份有限公司
2020年度会计差错更正后财务报表
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“日海智能”）对前期会计差
错进行了更正，现将更正后的2020年年度报告财务报表列报如下：
合并资产负债表
2020年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元资产期末余额期初余额
流动资产：
货币资金556190200.70505667434.71结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款2391138473.571956523424.71
应收款项融资14529479.5631382993.54
预付款项327737892.22427374485.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款344913555.38292527696.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货808189255.812089901068.42
合同资产531434282.40持有待售资产
一年内到期的非流动资产81532604.0174032714.55
其他流动资产108518664.8697496937.75
流动资产合计5164184408.515474906756.14
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款36481461.84118677232.79
长期股权投资9704811.375857994.58
其他权益工具投资214095501.00191865001.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产308417670.77306094455.47
在建工程1764923.4623164458.99生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产256419226.96209812281.72
开发支出41859770.0170715540.43
商誉451131610.06484268157.98
长期待摊费用23243402.7812017085.37
递延所得税资产106768970.5553477901.56
其他非流动资产6522151.705045840.70
非流动资产合计1456409500.501480995950.59
资产总计6620593909.016955902706.73
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
合并资产负债表（续）
2020年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）期末余额期初余额
流动负债：
短期借款1493374758.301523621762.14向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据86068368.30114243464.64
应付账款1728294069.511891191165.47
预收款项10000000.00103623123.38
合同负债170739377.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬95374899.1847831637.45
应交税费129976077.56101473828.70
其他应付款406070747.70800021504.69
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债
一年内到期的非流动负债115849243.98124918445.13
其他流动负债5050649.693385696.64
流动负债合计4240798191.694710310628.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款5767824.4556333749.89应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款64098421.19247311655.59长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5200000.005000000.00
递延所得税负债16307168.0614072717.03
其他非流动负债非流动负债合计91373413.70322718122.51
负债合计4332171605.395033028750.75
所有者权益（或股东权益）：
股本374400000.00312000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2129882044.261057215073.69
减：库存股
其他综合收益-462151.98300390.32专项储备
盈余公积60340732.1060340732.10一般风险准备
未分配利润-305058615.04454811233.99
归属于母公司所有者权益合计2259102009.341884667430.10
少数股东权益29320294.2838206525.88
所有者权益合计2288422303.621922873955.98
负债和所有者权益总计6620593909.016955902706.73
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司资产负债表
2020年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元资产期末余额期初余额
流动资产：
货币资金181905994.93254241640.06交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款514480390.47489846993.92
应收款项融资3903352.323841670.69
预付款项62526602.1033423647.81
其他应收款1838945884.282786853974.49
其中：应收利息6407277.25应收股利
存货185221745.54192573469.47合同资产574769.81持有待售资产
一年内到期的非流动资产36647830.8136647830.81
其他流动资产10392146.1256039.64
流动资产合计2834598716.383797485266.89
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款31938353.1364022203.21
长期股权投资1763265841.41936045250.03
其他权益工具投资2000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产28487422.6545671791.18
固定资产47061559.6533318345.83在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产3244424.694226000.16开发支出商誉
长期待摊费用4690744.738409808.69
递延所得税资产52553763.6123293995.54
其他非流动资产696950.70
非流动资产合计1931242109.871117684345.34
资产总计4765840826.254915169612.23
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
母公司资产负债表（续）
2020年12月31日
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）期末余额期初余额
流动负债：
短期借款759159944.79752727967.21交易性金融负债衍生金融负债
应付票据221171410.91160444831.43
应付账款317541171.52346454198.79预收款项29577742.60
合同负债28622065.43
应付职工薪酬25715398.338360730.82
应交税费6937280.8718800374.16
其他应付款588148171.851644107004.76
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债52721164.29124910433.46其他流动负债
流动负债合计2000016607.993085383283.23
非流动负债：
长期借款51833749.89应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款5000000.000长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5000000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计5000000.0056833749.89
负债合计2005016607.993142217033.12
所有者权益（或股东权益）：
股本374400000.00312000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2296264822.701223597852.13
减：库存股其他综合收益
盈余公积60340732.1060340732.10
未分配利润29818663.46177013994.88
所有者权益（或股东权益）合计2760824218.261772952579.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计4765840826.254915169612.23
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并利润表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3940145054.704773459061.60
其中：营业收入3940145054.704773459061.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4301587500.364694375920.83
其中：营业成本3425496810.313857256346.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10315655.2119045726.16
销售费用215049618.28256591353.98
管理费用251381508.83247701532.93
研发费用274682623.35190931413.62
财务费用124661284.38122849547.74
其中：利息费用128598795.42141944635.44
利息收入12116389.528478373.20
加：其他收益49052833.7425939314.06
投资收益（损失以“-”号填列）-28613397.1136735296.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-353183.22-661054.53以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-278805330.66-64126110.70
资产减值损失（损失以“-”号填列）-209516796.87-17692559.67
资产处置收益（损失以“-”号填列）-1491959.661420719.20
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-830817096.2261359800.38
加：营业外收入10441695.781833967.57
减：营业外支出6795701.849190064.84四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-827171102.2854003703.11
减：所得税费用-51625377.45-1273993.90
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-775545724.8355277697.01
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-775545724.8355277697.01
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-759869849.0464612854.88
2.少数股东损益-15675875.79-9335157.87
六、其他综合收益的税后净额-7213704.04163346.85
归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额-762542.30123316.28
（一）不能重分类进损益的其他综合收益17452529.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动17452529.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-18215071.30123316.28
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-18204718.44112963.42
7.其他-10352.8610352.86
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-6451161.7440030.57
七、综合收益总额-782759428.8755441043.86
归属于母公司所有者的综合收益总额-760632391.3464736171.16
归属于少数股东的综合收益总额-22127037.53-9295127.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益-2.210.21
（二）稀释每股收益-2.210.21
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司利润表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、营业收入861156724.79868882593.54
减：营业成本651377529.99632798017.38
税金及附加4457103.824799583.96
销售费用127277016.69101769863.72
管理费用59301696.3940388500.98
研发费用31428729.9135302459.64
财务费用78663214.5886689337.39
其中：利息费用79895348.0297289278.96
利息收入8841823.036154970.85
加：其他收益7339327.493204280.87
投资收益（损失以“-”号填列）38057.989216380.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益38055.98-777793.36以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-40803075.42361832.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）-53296150.87-2465968.19
资产处置收益（损失以“-”号填列）61025.26529687.95
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-178009382.15-22018956.09
加：营业外收入3801756.71807138.33
减：营业外支出2247474.052060089.58
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-176455099.49-23271907.34
减：所得税费用-29259768.07-5600709.51
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-147195331.42-17671197.83
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-147195331.42-17671197.83
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-147195331.42-17671197.83
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并现金流量表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4016710579.145108911117.52客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
收到的税费返还84245024.7086678793.99
收到其他与经营活动有关的现金269469926.47195104963.84
经营活动现金流入小计4370425530.315390694875.35
购买商品、接受劳务支付的现金3273972204.434632396281.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金614123955.14689267568.49
支付的各项税费100864711.15172008608.42
支付其他与经营活动有关的现金389169400.54391349172.92
经营活动现金流出小计4378130271.265885021631.17
经营活动产生的现金流量净额-7704740.95-494326755.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3558463.062848863.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额359923479.51
收到其他与投资活动有关的现金34400.007440338.24
投资活动现金流入小计3592863.06370212681.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金84899661.39214246121.59
投资支付的现金4200000.002000000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4040088.86
支付其他与投资活动有关的现金957201.33
投资活动现金流出小计94096951.58216246121.59
投资活动产生的现金流量净额-90504088.52153966560.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1136124988.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1750000.00
取得借款收到的现金2195621536.721468179656.67
收到其他与筹资活动有关的现金801369622.981421884227.62
筹资活动现金流入小计4133116148.502890063884.29
偿还债务支付的现金2475848226.221183750854.26分配股利、利润或偿付利息支付的现金107168990.2291173721.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1320722293.021325272406.66
筹资活动现金流出小计3903739509.462600196982.84
筹资活动产生的现金流量净额229376639.04289866901.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3337382.64891950.71
五、现金及现金等价物净增加额127830426.93-49601343.52
加：期初现金及现金等价物余额331291812.58380893156.10
六、期末现金及现金等价物余额459122239.51331291812.58
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司现金流量表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目注释本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金821812102.77897951814.98
收到的税费返还13844180.3917902847.35
收到其他与经营活动有关的现金1650369697.08935218927.06
经营活动现金流入小计2486025980.241851073589.39
购买商品、接受劳务支付的现金392557612.28452921580.89
支付给职工以及为职工支付的现金91549308.63107068445.17
支付的各项税费20381251.2626843275.12
支付其他与经营活动有关的现金1501853969.541417177407.27
经营活动现金流出小计2006342141.712004010708.45
经营活动产生的现金流量净额479683838.53-152937119.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金360000000.00
取得投资收益收到的现金2.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
60633.54526671.51
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计60635.54360526671.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
1905064.652655681.40
金
投资支付的现金827182535.4052000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计829087600.0554655681.40
投资活动产生的现金流量净额-829026964.51305870990.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1134374988.80
取得借款收到的现金1690351483.15932435000.00
收到其他与筹资活动有关的现金380080666.671084084217.92
筹资活动现金流入小计3204807138.622016519217.92
偿还债务支付的现金1818691417.611098186016.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金78945717.9574304208.84
支付其他与筹资活动有关的现金975195502.00991153741.95
筹资活动现金流出小计2872832637.562163643967.55
筹资活动产生的现金流量净额331974501.06-147124749.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4244684.14-332252.94
五、现金及现金等价物净增加额-21613309.065476868.48
加：期初现金及现金等价物余额175021571.92169544703.44
六、期末现金及现金等价物余额153408262.86175021571.92
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明合并所有者权益变动表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元本期发生额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股所有者
资本公减：库其他综合专项盈余一般风险未分配其东权益权益合计股本小计优永其积存股收益储备公积准备利润他先股续债他
31200001057215061114516698968821005268382065221387333
一、上年年末余额300390.32
00.0073.691.389.8365.225.8891.10
加：会计政策变更
-773779.-2150856-21585943-21585943前期差错更正
2855.845.125.12
同一控制下企业合并其他
3120000105721506034074548112318846674382065219228739
二、本期年初余额300390.32
00.0073.6932.103.9930.105.8855.98三、本期增减变动金额（减少以“-”624000010726669-759869837443457-88862336554834-762542.30号填列）0.0070.5749.039.241.607.64-7598698-76063239-221270-78275942
（一）综合收益总额-762542.30
49.041.3437.538.87
（二）所有者投入和减少资62400001072666911350669132055411482725
本0.0070.5770.572.5713.14
62400001072666911350669175000011368169
1、股东投入的普通股
0.0070.5770.57.0070.57
2、其他权益工具持有
者投入资本
3、股份支付计入所有
者权益的金额
114555411455542.
4、其他
2.5757
（三）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动
额结转留存收益
5、其他综合收益结转
留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他0.010.0135263.37
35263.36
374400021298820603407-305058622591020293202922884223
四、本期期末余额-462151.98
00.0044.2632.1015.0409.344.2803.62
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
合并所有者权益变动表（续）
2020年度编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元
上期发生额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股所有者
资本公减：库其他综合专项盈余一般风险未分配其股本小计东权益权益合计优永其积存股收益储备公积准备利润他先股续债他
3120000105721516034076003348520300677275016520575694
一、上年年末余额177074.04
00.0034.1232.108.0498.302.9351.23
加：会计政策变更
-2023364-20233647-20233647前期差错更正
78.938.938.93
同一控制下企业合并其他
3120000105721516034073979983718277313275016518552329
二、本期年初余额177074.04
00.0034.1232.109.1119.372.9372.30三、本期增减变动金额（减少以“-”5681285456936110.107048767640983.-60.43123316.280号填列）.88732.9568
6461285464736171.-92951255441043.
（一）综合收益总额123316.28.88167.3086
（二）所有者投入和减少资19999939.
-60.43-60.43
本2000000820.25
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有
者投入资本
3、股份支付计入所有
者权益的金额
200000019999939.
4、其他-60.43-60.43
0.2582
-7800000-7800000.-7800000.
（三）利润分配0.000000
1、提取盈余公积00
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）-7800000-7800000.-7800000.
的分配.000000
4、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动
额结转留存收益
5、其他综合收益结转
留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
3120000105721506034074548112318846674382065219228739
四、本期期末余额300390.32
00.0073.6932.103.9930.105.8855.98
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明母公司所有者权益变动表
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元项目本期发生额其他权益工具
减：库其他综专项所有者权益股本资本公积盈余公积未分配利润优先永续其存股合收益储备合计股债他
一、上年年末余额312000000.001223597852.1361114511.38260583779.141857296142.65
加：会计政策变更
前期差错更正-773779.28-83569784.26-84343563.54其他
二、本期年初余额312000000.001223597852.1360340732.10177013994.881772952579.11
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）62400000.001072666970.57-147195331.42987871639.15
（一）综合收益总额-147195331.42-147195331.42
（二）所有者投入和减少资本62400000.001072666970.571135066970.57
1、股东投入的普通股62400000.001072666970.571135066970.57
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金
额
4、其他
（三）利润分配1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存
收益
5、其他综合收益结转留存收益
6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
四、本期期末余额374400000.002296264822.7060340732.1029818663.462760824218.26法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明
母公司所有者权益变动表（续）
2020年度
编制单位：日海智能科技股份有限公司单位：人民币元上期发生额项目其他权益工具
减：库存其他综专项储所有者权益合股本优先永续其资本公积盈余公积未分配利润股合收益备计股债他
一、上年年末余额312000000.001223597852.1360340732.10261419765.631857358349.86
加：会计政策变更
前期差错更正-58934572.92-58934572.92其他
二、本期年初余额312000000.001223597852.1360340732.10202485192.711798423776.94
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）0-25471197.83-25471197.83
（一）综合收益总额-17671197.83-17671197.83（二）所有者投入和减少资本00
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资
本
3、股份支付计入所有者权益的
金额
4、其他
（三）利润分配0-7800000.00-7800000.00
1、提取盈余公积00
2、对所有者（或股东）的分配-7800000.00-7800000.00
3、其他
（四）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留
存收益
5、其他综合收益结转留存收益6、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
四、本期期末余额312000000.001223597852.1360340732.10177013994.881772952579.11
法定代表人：杨宇翔主管会计工作负责人：丁艺会计机构负责人：余明日海智能科技股份有限公司董事会
2023年6月16日