中青宝:北京卓信大华资产评估有限公司关于深圳证券交易所《关于对深圳中青宝互动网络股份有限公司的重组问询函》之核查意见

北京卓信大华资产评估有限公司
关于深圳证券交易所
《关于对深圳中青宝互动网络股份有限公司的重组问询函》
之核查意见北京卓信大华资产评估有限公司
二〇二三年六月北京卓信大华资产评估有限公司关于深圳证券交易所《关于对深圳中青宝互动网络股份有限公司的重组问询函》之核查意见
深圳证券交易所：
根据贵所2023年5月22日出具的《关于对深圳中青宝互动网络股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函〔2023〕第4号，以下简称“《问询函》”）的要求，北京卓信大华资产评估有限公司（以下简称“评估机构”）作为深圳中青宝互动网络股份有限公司本次重大资产重组的评估机构，本着勤勉尽责和诚实信用的原则，就《问询函》的问题逐项进行了落实、核查，现将贵所《问询函》所列问题的落实情况回复如下。
如无特别说明，本问询函回复所述的简称或释义与《深圳中青宝互动网络股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》之“释义”所定义的简称或名词释义具有相同的含义。
本回复的字体：
问询函所列问题黑体对问询函问题的回复宋体
1目录
一、关于交易方案..............................................3
问题1：..................................................3
二、关于标的公司及资产评估.........................................5
问题10：.................................................5
问题13：................................................13
问题14：................................................37
问题15：................................................42
问题16：................................................49
问题17：................................................54
问题18：................................................67
2一、关于交易方案
问题1：
报告书显示，广州加速器数据中心一期、二期尚未取得固定资产投资立项备案手续及固定资产投资项目节能审查意见，实际控制人李瑞杰、张云霞书面承诺，同意广州宝云有关投资项目未办理备案及未取得节能审查意见而受到行政处罚的，其将无条件承担相应的罚款支付义务。广州加速器数据中心三期尚未取得固定资产投资项目节能审查意见，本次交易的评估范围包括广州加速器数据中心三期。请补充说明：
（2）广州加速器数据中心三期节能审查意见审查进展，是否存在实质性障碍，量化说明标的公司无法按时取得节能审查意见对本次交易评估定价及承诺期业绩产生的具体影响，本次评估是否充分考虑相关影响。
【回复】
一、广州加速器数据中心三期节能审查意见审查进展，是否存在实质性障碍，量化说明标的公司无法按时取得节能审查意见对本次交易评估定价及承诺期业绩产生的具体影响，本次评估是否充分考虑相关影响。
（一）广州加速器数据中心三期节能审查意见审查进展，是否存在实质性障碍
根据《固定资产投资项目节能审查办法》，需进行节能审查的固定资产投资项目，建设单位应编制节能报告。广州加速器数据中心三期的固定资产投资项目节能审查须在广东政务服务网在线办理。办理步骤依次为：收件、受理、审查、决定、制证、送达。申请材料为建设单位编制的固定资产投资项目节能报告。受理条件为：
1、节能报告依据的法律、法规、标准、规范、政策等准确适用；
2、节能报告的内容深度符合要求；
3、项目用能分析客观准确，评估方法科学，评估结论正确；
4、节能报告提出的措施建议合理可行。
5、政府投资项目在报送可行性报告前办理，企业投资项目在开工建设前办
3理。提供项目代码。
广州加速器数据中心三期规划建设2536个机柜，已于2023年2月取得广东省企业投资项目备案证及项目代码。广州宝云已委托广东省节能工程技术创新促进会编制了《广州宝云信息科技有限公司广州加速器（广州宝云）云计算数据中心扩容项目节能报告》。
报告显示，“本项目建设 A 级数据中心，定位为提供“第一类：边缘计算类（时延