*ST金山:辽宁华电铁岭发电有限公司审计报告

辽宁华电铁岭发电有限公司
审计报告
天职业字[2023]36788号
目录审计报告1
2021-2023年1-2月财务报表5
2021-2023年1-2月财务报表附注19审计报告
天职业字[2023]36788号
辽宁华电铁岭发电有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了辽宁华电铁岭发电有限公司（以下简称“华电铁岭公司”）财务报表，包括2023年2月28日、2022年12月31日、2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年
1-2月、2022年度、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华电铁岭公司2023年2月28日、2022年12月31日、2021年12月31日的合并及母公司财
务状况以及2023年1-2月、2022年度、2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华电铁岭公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，截至2023年2月28日，华电铁岭公司所有者权益为-134883.19万元，归属于母公司所有者权益为-134883.19万元，2023年1-2月净利润为-25555.96万元，归属于母公司股东的净利润为-25555.96万元。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对华电铁岭公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
1审计报告（续）
天职业字[2023]36788号
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的固定资产减值
华电铁岭公司2023年2月28日、2022年12审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：
月31日、2021年12月31日固定资产账面价
（1）对华电铁岭公司固定资产减值测试、计
值分别为274629.66万元、281243.19万元、提相关内部控制的设计和执行有效性进行了
294772.66万元，占总资产比例分别为
了解和测试；
67.50%、66.39%、56.67%，对财务报表影响重大，且根据火电资产或资产组预计未来现金流（2）评价管理层对于资产组的识别和管理层量的现值确定资产的可收回金额时，需要管理运用的资产减值计提方法是否符合企业会计层在合理有据的基础上综合考虑各种因素作准则的要求；
出会计估计，这涉及管理层的重大判断，具有
（3）对管理层聘请的估值专家的资质以及评
一定的复杂性，因此我们将火电资产或资产组估报告中提及的重要参数进行分析复核；
的减值测试作为关键审计事项。
（4）将管理层聘请的估值专家编制的预计未来现金流量中的数据与经管理层批准的财务
华电铁岭公司关于固定资产减值的会计政策预算进行比较，包括未来售电量、上网电价和索引至财务报表附注三、(二十一）固定资产、重大经营性支出的预测；
（二十六）长期资产减值；具体数据参见财务
（5）评价管理层采用的估值方法是否适当以
报表附注六、（十）固定资产。
及估值中采用的假设和关键判断是否合理，并复核相关计算过程和计算结果；
（6）检查华电铁岭公司固定资产减值相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
2审计报告（续）
天职业字[2023]36788号
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华电铁岭公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华电铁岭公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华电铁岭公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华电铁岭公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
3咆矿
合并资产负债表
编制学.位:电铁岭发
项 ■ 2023年2月 28口 2022年 12月 31口 2021年 1 31 附注编 :J
资产■
金恐5812691.8421633145.63303690944.45六、〈一)
△结
△拆出资金21交易性金融资产资产应收票据
应收账款315060802.8835891948229499486100.03六、(二)
应收款项融资 136000000.00 1160000o0.00 824200000o 六、 (工 )
预付款项24657421.58123512324.0037157240.57六、(四)
△应收保费
△应收分保账款
△应收
其他应收款7463611.102415152.4626座4124~39六、(五)
:应收利息应收股利
△买入返售金融资产
存货200028611.97228548028.42521830751.84六、(六〉合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产276184609~61257782124.78625832217.00六、(七)
流动资产合计1005207748.9811081810257.582)073061408.28非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资25】804409.73249500000.00六、〈八)其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益 ll具投资其他非流动金融资产
投资性房地产53亻5451.235在57395.566140761.52六、(九)
固定资产2746296629.512812431897.132947726550.15六、(十)
在建工程8960796.718960796.71125428560.24(十一)生产性生物资产油气资产
使用权资产238758.75286510.50573021.01六、(十工)
无形资产 13316764.92 13660811.ll 10156623.73 六、 (十工 )开发支出商誉
K期待摊费用 4468305.03 4544686.31 六、 (十 四)
递延所得税资产 3273137t).44 32729427.42 38233206.60 六、 (十五 )其他非流动资产
非流动资产合计3063162492.323127571524.743128258723.25
资产总计4068370241304236381782.32520132013153
法定代表人:魏永志 主管会讠|l∶作负责人 : 会;l机构负责人.镎惫叨
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躬潲/)羽ˉ?鼢叫
乙 `—Ⅱ 捌'夕 r0>ˇ
l扎
/及合并资产负债表(续)
编制申位:辽发电有限公兀一
2023∶年:2月 28口 2022+t2E31g 2021年 12月 31口
流动负债
203945255628189539746808220773636104六、(十六)
△向中
△拆入资金衍生金融负债
应付票据2347693872018557524413109375093.78六、(十七〉
应付账款34010469214927330992.441152887020.75六、(|ˉ八)预收款项
合同负债50442478141433.1717644877.66六、(十九)
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬17476134.4116559199.3518072645.72六、(二十〉
应交税费 652452487 1198174389 1405514956 六、 (工 ^)I·
其他应付款89666842069157()9422871843409.21六、(工十二)
其中:应付利息应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债528163638.82512237901.88368827432.91六、(二十=)
其他流动负债65575221838631158842042六、(工十四)
流动负债合计 325672777578 364C)81331153 3962030411.05非流动负债
△保险合同准备金
长期借款1574750000001234080000.00100213000024六、(~十五)应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债297399~65六、(二十六)
K期应付款 钅96793898.83 368594989.84 118472651.59 六、 (二十七 )
长期应付职工薪酬7215621198727019250677802867.53六、(工十八)预计负债
递延收益70035750975830126713026742.44六、(工十九)
递延所得税负债97707056910044412.4511693820钅0六、(十五)其他非流动负债
非流动负债合计2160在74391591693001340021223在23'181.85
负债合计5417202167375333817651555185153892.90所有者权益
实收资本 l455803600.00 1455803600.00 1455803600.00 (二十 )其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积8311510338311510338311510.33六、(工十一)
减:库存股
其他综合收益-4429000.00-4429000.00-6549000.00六、(二十二)
专项储备 6071625.82 l908056 28 六、 (二十二)
盈余公积295247643129524764.3129524764.31六、(二十四)
△一般风险准各
未分配利润-2844114426.53-2588554800.15-147122463601六、(三|五)
归属于母公司所有者权益合计 -l34883】 926.07 -l09743586923 15866238.63少数股东权益
所有者权益合计 -l34883192607 -109743586923 1586623863
负债及所有者权益合计4068370241304236381782.325201320131.53
法定代表人: 魏永志~ 主管会⒈|li作负责人:徐 明 会⒈|机构负责人 : 徐慧明 n
丿`′7‘./仁钅′忍多{|∶2人:嗲卜/||`弓合并利润表
编制单位:限
2023年1-2月2022年度2021年度附注编号
477648228.142812116803~472517767823.85
477648228142812116803.472547767823.85六、(工十六)
△已赚保费
736359.472.673930320531.633864162904.36
其中:营业成本697024931613666976040.633648122594.83六、(二十六)息支出
△退
_全 堡型 E堕垦鱼.堕鱼佥垫额
△
税金及阝fJ加 △307979.42 27751399.38 29380508 15 六、 (三十七 )
5129222.在 3 在2682398.31 41463725.Ol 六、 (二 1ˉ八 )
研发费用
29897339.21 192910693.31 144896.076.37 六、 (二 i-九 )
利息29544590.93181915215.41137997648.60
利息收入 l74447刍.04 1994330.36
595717.246310857.196220419.49六、(四十)
( 4374082~82 23519844~98 2315405782 六、 (四 i-一 )
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计 民的金融资产终止确认收益 r损“失以-”号填列)
△汇兑收益(损“失以-”号填列)
净敞口套期益(损“收失以-”号填列)
公允价值变动收益(损“入以-”号填列)— 室里望望望LL上医叁丛r-” 号填列) -2470332.68 2355123~92 407836964 (、 (四 十 工 )
资产减值损“失(损失以-”号填列)-6669274~51-4:461673.20六、(四十工)
_堕 二坐旦坚鱼-返.苎L坠~△工号填列)
≡∶亠~卫型 旦 !丛 上二二Ⅰ型生列) -256211777 15!丝:坐 :三 -l092687176.58-玉 :望 .工 -I287403906.76
加:营业外收入447600.001995749.691972981153六、(四十四)
减:营业外支出 71105.Ol 22784366.02 2031205081 六、 (四十五 )
~255835282.16
J里 -l l1347579291 -1287986 146.04::~.ili!∶ !::L~营 ::∶ !∶~ˉ!~∶三:∶ !!1.J∶ 1.J!IL∶ 〗∶~~∶L二 ~:L-1置 :JL!l∶ Ell)
减:所得税费用-275655.78385437123-367365171六、(四十六)五、净利润 (净亏损以“-″ 号坎列) -25555962638 -1l17330161.11 -l28亻 .31249⒋ 33共中:被合并方在合并前实现的净利润
()?按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净“o损 以 -” 号琰列) -255559626 38 -1117330164~lt -l281312194.33
2.终止经营净利润(净“
17损以-”号瑛列)
(^)按所有权归属分类“
1丿 l属 于母公司股东的净利润 (挣 o损 以 -” 号填列 ) -255559626 38 -1117330161.14 -l281312491 33
2少数股东损益(净“氵损以-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额2120000.00-3220000.00
归属母公司所有者的其他乡(合收益的税后净额2120000.00-3220000.00
(·)不能重分类进损益的其他综合收益2120000.00-3220000.00
l重新计量没定受益计划变动额 2120000.00 -3220000 00
2权益法下不能转损益的其他综合收益
3其他权益工具投资公允价值变动
⒋企业自身估用风险公允价值变动
(~)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法卜町转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的全额
4其他债权投资估用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -255559626.38 -Il15210164.14 -I287532494.33
归属于母公司所有帝的综合收益总额 -255559626 38 -Il15210164.I4 -l287532494.33归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
(一)来本付股收益(元/股)
(^)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:魏水志讠|人明
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L 合并现全流上表翎电有限公兀项日2023年1刁月2022年度2021年度附注纬号
一、经营活动产生的现全流I:
销售商品、提供劳务收到的现金556255491.763144796249.92284199404983
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资全净嘈加额
△收到原保险合闸保贫取得的现金
△收到再保险业务现全净额
△保户储金及投资款净增加额
△收取利息、手续费及佣全的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
△代理买卖证券收到的现全净额收到的税费返还149367708791745603067
收到其他与经营活动有关的现金1512588.5911687154.7448921687.51六、(四十七)
经营活动现全流入小计 557768080.35 3305851113.45 2908371768.Ol
购买商品、接受劳务艾付的现金 l010531146.05 281775992687 244697495909
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和l司业款项冲增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△拆出资金净增加额
△支付利息、手续费及佣夺的现金
△支付保单红利的现金
支付给职T以及为职T文付的现全 饣8468909.77 29.149228167 29239881161
支付的各项税费14968953.2749484099486009143090
支付其他与经营活动有关的现金3604629.2719039396.03451649313.62六、(四十七)
经营活动现全流出小计1107576938.363177775704.052845114515.22
经营活动产生的现全流I净颂 -549808858.01 128075109.10 63257252.79 六、 (四十八〉
二、投资活动产生的现全流I:
收回投资收到的现金502000000.0050200000000
取得投资收益收到的现金25059119.032587713125
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收同的现全净额 l858600.00 l45906000处置子公司及其他营业单位收到的现全净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现全沫入小计528917719.0352933619125
购建田定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19510.882.03256419997.5115133610713
投资支付的现夺503506000.0050350600000
△质押贷款净增加额取得了公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有大的现金
投资活动现全流出小计 19510882~03 759925997.51 6t)4842107.13
投资活动产生的现全流Ⅰ净颂-19510882.03-231008278.48-125505915.88
三、寿资活动产生的现全流王:吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现全778632000.003293930000.00318000000000
收到其他与筹资活动有关的现金 I0000000 六、 (四十七 )
箸资活动现全流入小计778632000.003293930000.00318010000000
偿还债务支们的现金165594402.973278685165.822894299243.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现全1953831|0.78194369763.9213076520374
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金349000.00六、(四十七)
右资活动现全流出小计185132713~753473054929.743025每13447.21
窘资活动产生的现全流i净额 593499286.25 -179124929.7亻 15468655279
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物诤增加额24179546.21-282057798~8292437889.70六、(四十八)
加:期初现金及现全等价物的余额21633145.633036909411521125305175六、(四1ˉ八)
六、期末现金及现金等价物余额45812691.84216331456330369094445六、(四十八)
l
法定代表人:魏水志 主 m管会 rl工 作负责人 "": 徐春叨 ‘ 会讠l机构负责人 : l
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'`合并所有者权益变动表
编制单位:辽申华电铁公司
金额毕位:兀
2023年 1-2H金额
曳 J1属 于∫让公司所有 者权
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其他权潲⊥只少数股减
实收资本△一本风
其所有者权而合讠资公积|共他综合般收益专项储备盈余公积未分配利润小计尔权益优先朋永续债其他昨在股险准备他
145580360000 8311510.33 -442900· 0 00 l908056.28 2952‘ 764.31 -258855在 800.15 -109713586923 -1097亻 35869.23
会计政策变吏前期差钴更正同一控制卜个业价并共他
本年年初余额1455803600008311)51033-4429000001908056.2829524761.31-2588554800.15-1097435869.23-1.097)435869.23本年增减变动命“额(减少以-”号填列)416356954-255559626.38-25139605684-25139605684
()综仑收益总额-255559626.38-255559626.38-255559626.38
(~)所有者投入和减``资本
1所有者投入的当地股
其他权益工具持有者投入饬本
股份支小I讠l入所伯者权益的今额其他
(二)利润分凹已提取鼐余公积提取一般风险准备
对所有者(或股东)的分配共他
(四)所有者权梳内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2盈余公积转增资本(或股本)
3盈余公积弥补亏损
4设定受梳讠l划变动额鲇转田亻r收
`9
5其他综合收益结转留存收益
其他
(五)专项储各4163569.544163.569544163.569.54
1本年提取亻1635695彳亻163569.5"
2本年使用"1635695"
(六)其他
四、本年年木余额 145580360000 8311.510.33 -'142900000 607162582 2952476431 -2811ll‘ 426.53 -1348831926.07 -1348831926.07
法定代表人:魏水志}铃会计下作负贡人:盗钿母:会计机构负员人:缺芯明】
ˉ0
z黟时 5 灿 9
^'^Ⅶ
'′)热
'扌出发
( i.′
°?Ⅲ·1
/·合并所有者权益变动表(续)
单位:辽宁华电铁岭发巾有限公司
金额中位:兀
2022年度金额
嘞 归属于 I廿 公司所有 者权滥项日其他权溢上其少
实减收资本阵△一资本公积共他综合收油令项储备般
所有者权益合1|盈余公积未分配利润共他小计东权益优先股永续偾其他订股
1155.80360000 8311.51033 -6549.000 0· o 29521764.31 -1471221636.01 15866238.63 15866238.63
:会计政策变吏前期差 t。 更正
0J一控制 卜个业合并
共他
本年年初余额 l45580360000 8311510 33 -6549000.00 2952476431 -147122463601 15866238.63 ls866238.63“本年蹈渡变动金撷 (臧 少以 -” 号块列 ) 2120000 00 1908056 28 -111733016414 -1113302lO7.86 -1113RO2107.86
( )综 仑收益总额 2120000 00 -1117330164.14 -1115210164.14 -1.11521o164.14
(~)所有者投入和减少资本
1所有者投 入的 普i茁股
2其他权益工具持有者投入资本
3股份支个I讠l入所伯者权益的金额
刁其他
(二)利润分自已
1提取盈余公积
2提取一般风险准备
3对所有者(或股东)的分配
共他
(四)所有者权’$内部结转
1资本公积转增资本(或股本)
2盈余公积转增资本(或股本)
3盈余公积弥补亏损
没过受袷讠l划变动额鲇转晰亻r收 愉其他综合收益绌转留存收益其他
(币)专项储各提取和使川1.908056.281.908056.281908056.28
1本年提取 l908056.28 1908056.28 1.908056.28
本年使用
(六)其他
四、本年年木余额1155803600008311510.33-4.129000001908056.2829521764.31-258855‘800.15-109743586923-1097435.869.23
法定代表人:魏水志 }管会计 T作负贡人 : 储忌旧 l 会计机构负员人 : 馀t明^ ~爿貂
’'彡/0唰10蚓合并所有者权溆”妨豇续)
编制单位 :I宁华电铁岭发申有限公 司 夺额华位 :兀
2021年度金额
归属于∫计公司所有者权益项日
其他权谥工贝减阵△一般少数股东权盖所有者权盖仓讠|
实收资本资本公积共他综合收⒋项储备盈余公积未分配利润共他小计
优先股永续侦其他行股风险准各`9
一、上午‘+木余额1155803600.008311510.33-3329.000.002952476431-186912111681.303398732.961303398732.96
加:会计政策变更前期差钻更正同一控制卜个业合并共他
本年年初余额 l45580360000 8311510 33 -332900000 295247643】 -186912141 68 1303398732.96 1303398732 96“’·本年增诫变动翕糊(诫''`以甘照列)-3220000.00-1284312494.33-1287532494.33-1287.53249433
()综仑收益总额-322000000-128431249433-1287532494.33-128753249433
(~)所有者投入和减少资本
1所有者投入的当通股
2其他权益王具持有者投入资本
3股份支小l;|入 所自者权益的夺额
4其他
(二 )利润分Hd
1提取帚余公积
2提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4共他
(四 )所有者权 ll汪 内部结转
1资本公积转增资本(或股本)
2盈余公积转增资本(或股本)
3盈余公积弥补亏损
4设定受楠讠l划变动额鲇转钾亻r收
`9
5.其他综合收益绌转留存收益
6.其他
(元 )专项储备提l(又 和便川
1本年提取
2本年使用
(六)其他
四、本年年木余额 1 155803600.00 8311510.33 -65在900000 29.52476众 .31 -1171.22d636 01 15866.238.63 1586623863
法定代表人;魏水志+管会计下作负员人:徐葸明会计机构负员人:徐慈明
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、
搠/纠;(11
''-' r-'峨岁资产负债表
编制单位:辽宁金额单位:元项日2023年2月28口2022年12月31口2021年12月31口附注编吁流动资产
货币资金44244014.8920888323.45293041846.60
△结算各付金
△拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款310471339.55353004828.27493351338.86十五、(-〉
应收款项融资136000000001160000000082420000.00
预付款项24614010.02123512324.0037157240.57
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准各金
其他应收款110在5844.742230152.162359090.19十五、(二)
其中:应收利息应收股利
△买入返售金融资产
存货199902868.25228422284.70521658269.51
合l司 资产持有待倍资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产276184609.61257782124.78625832247.00
流动资产合计 l002462687.06 11018‘003766 2055820()32.73非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资251804109.73249500000~00其他债权投资
K期应收款
K期股权投资 508在0000.00 50840000.00 50840000.00 十石、 (三 )
其他权益△具投资其他非流动金融资产
投资性房地产5833433.666007770.726877153.30
m定资产 2744383723.86 2810444868.67 2945121547.93
在建工程8534770~328534770~32125002533.85生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产13142616.2013)482004.0110088899.35开发艾出商誉
长期待摊费用4468)305.034544686~31递延所得税资产32655077~5132655《)77.5138087263~12其他非流动资产
非流动资产合计3111662336.313176009177~543176317397.55
资 产 总 计 4l1412502337 4277849215.20 523213743028
法定代表人:魏永志 主管会计工作负责人 猱至明 . 会计机构负责人.饴un啁 ‘
口?
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夕以 多'砭咫 h 恻 Ⅶ
'萎·弘铁′
9廴资产负债表(续)
编制辽宁华
项 日 2023年 2月 28口 2022年 12月 31口 2021+12831n 附注编刂流动负债
短期借款2039452556281895397468082207736361.04
△向中央银行借款
△拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据234769387.20185575244.1310937509378
应付账款 350042005.06 93859815100 l152190180.90预收款项
含闸负债504424.78141433171764487766
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职T薪酬 12996081.31 1239895627 1380461368
应交税费在115836.855917076.8412187161.18
其他应付款89881101.6691785201887210216273
其中:应付利息应付股利
△应付手续费及佣金
△座付分保账款
持亻r待售负债
一年内到期的非流动负债527861330.83511940502.23368541058.64
其他流动负债65575.2218386311588120.12
流动负债合计3259691299.193611772△1991395516993003非流动负债
△保险合同准备金
K期估款 1574750000~00 1234080000 00 1002130000.24应付债券
其中:优先股水续债租赁负债
κ期应付款496793898.83368594989.84118‘72651.59
K期应付职工薪酬 72156211.98 7270192506 77802867.53预计负债
递延收益7003575.097583012.6713026742.44
递延所得税负债9711016.019972784.8311550565.15其他非流动负债
非流动负债合计 2)160414701.91 l692932712.40 l22298282695
负债合计5420106001.105334705132315178152756.98所有者权益
实收资本 l455803600~00 1455803600.00 1455803600.00其他权益工具
其中:优先股水续债
资本公积8311510.338311510338311510.33
减:库存股
其他综合收益-442900000-442900000-654900000
专项储备6071625.821908056.28
盈余公积29524764.3129524764312952476431
△·般风险准备
未分配利润-2801263478.19-254797484803-143310620134
所有者权益合计-1305980977.73-1056855917.1153984673.30
负债及所有者权益合计 4l14125023.37 427784921520 5232137430.28
法定代表人:魏永志主管会计工作负责人:徐慧会计机构负责人:徐
、
13
‘^ˇ丬'冲
任>利润表
编制单位:辽宁华电钦岭发电有限公司金额单位:元
】 t△死 — 项 R 2023年 1-2月 2022年度 2021年度 附注编号
一、宵业总收入 475574080.Ol 2791427158.30 2530834418.08
其中:营业收入 ·17557‘ 080.Ol 2791427158.30 2530834418.08 十五、 (四 )
△利息收入
△己赚保费
△手续费及佣全收入
二、营业总成本731989161.703907650060.233826572在95.08
英中:什业成本692839140.11364·5480482.37361181257390|ˉ1△、(四)
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付文出净额
△提取保险责任准备全净额
△保单红利文出
△分保费用
税全及附加 4125556.95 2655g342.34 283754/17.59销售费用
管理费用5129222.4342682398.31在1163725.01研发费用
财务费用29895242.21192927.83721144920748.58
共中:利息费用 29542682.61 tsl892740. ll 1379645566· 4
利息收入 l703415.01 1934111 82
加:其他收溢579437586295684276045)249.09“投资收益(损失以-”号填列)43740828223519844982315405782十五、(五〉
其中:对联营企合营企投资收益
`l`和 `1k的“以推余成本计员的金融资产终 (损ll∶ 确认收益 失以 -” 号瑛列 )
△“汇兑收益(损失以-”号块列)“净敞口套期收益(损失以-”号填列)
公允价值变动收益(损“失以-”号填列)“伟用减值损失(损失以-”号填列)-2465332.682355122.124091871.44资产“减值损失(损失以-”号填列-6669.274.51-4461673.20)
资产处薰收益(|7损“以-”号填列)
三、营业“利润 (亏损以 -’ 号块列) -253926893.97 -1090721525.07 -l26690857185
加:营业外收入准47600.001995749.691972971153
减:营业外支出 7h105.Ol 22288门 66.02 20I64lO466“四、利润总额 (亏损总额以 -″ 号玟列〉 -25355039898 -1lll014.2亻 I.巧 0 -l26734296犭 98
减:所得税费用-261768.823851405.29-3670963.48
五、挣利润(挣亏“损以 -” 号坎列 -253288630.16 -1l1486864669 -1263672001.50)
(一 )持 “续经营净利润 (挣亏损以 -” 号填列 -253288630. 16 -1l14868646.69 -l263672.001.50)
(^.)终 “止经营净利润 (挣 o损以 -” 号填列)
六、其他综合收益的税后净颌2120000.00
-322000000
(一)不能章分类进损益的其他综合收益212000000-3220000.00
1.重新讠|最设定受益计划变动额2120000.00-32200·0000
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
ˉ
3.其他权益|∶具投资公允价值变动
4.企业向身信用风险公允价值变动
(工)将重分类逃损益的共他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动3.命 融资产重分类讠I入其他综合收益的《)额
4.其他债权投资信用减孜准备
5现金流量会期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额-253288630.16-1112748646.69
-126689200150
八、每股收益
(一)基本每股收益(元/股)
〈(元=)稀释姆股收益/股)
法定代表人:魏水志主管会讠|工作负责人:燃会讠|机构负责人:憋息明!
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口口口口‘岭现金流量表
电:
项 用 2023年 1-2月 2022+ti- 2021年度 附注编号
^
_堕 垫塑L堡丛-塑型茔刂酝i顽石 552470767.07 3122752400.17 2815646641.39
△客户存款和同业存放款项净增加额
△中
△向共他命融机构拆入资金净增加额原得的现金
_卫生l坚型:再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△收取息、续费及佣金的现金
△拆入资
△l叫 购业务资金净增加额
△代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还149367708.791744330682
收到其他与经营活动有关的现全2402760.2039473450.3582148524.69
经营活动现全流入小计554873527.273311593559.312915238472.90
品1052475252.032869751069872516906692.09
~=竺室空鱼l塾垦整塾兰些加额
△存放中央银行和同)业款顼净增加额
△支
△拆出资
△支付利息、现金
△支付保单红利的现金
支付给职⊥以及为职工支付的现金39059896.70216826341.93214436285.70
支利9772728.53‘13002583548366450.71
与钅198362.7945826204.097864603542
经营活动现全流出小计11055061240.053173703874242858355463.92
经营活动产生的现全流呈净顿-550632712.78137889685.0756883008.98
~、投.资活动产生的现全流工:收回投资收到的现金5020000000050200000000
取得投资收益收到的现金25059119.032587713125
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1858600.001456280.00
_」翌重上尘卫丛基他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现全流入小计528917719.0352933341125
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19510882.03256329997.5115086829616
投资支付的现金503506000.00503506000.00
△质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现全流出小计19510882.03759835997.5165在374296.16
投资活动产生的现金流且净额-1951088203-23091827848-12504088491
三、筹资活动产生的现全流量:吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金778632000.003293930000.00318000000000
收到其他与筹资活动有关的现金100000.00
婷资活动现全流入小计 778632000.00 3293930000.00 3180lO000C).00
偿还债务支付的现金165594402.973278685165.82289429924347
分况股利、利润或偿付利息支付的现金19538310.78194369763.9213076520374
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
好资活动现全流出小计185132713.753473054929.743025064447.21
箔资活动产生的现金流量净额593499286.25-179124929.74155035552.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加领23355691.44-272153523.158687767686
加:期初现金及现金等价物的余额20888323.45293041846.6020616‘16974
六、期末现金及现金等价物余额44244014.8920888323.4529304184660
法定代表人:魏永志主管会计上作负责人:会计机构负责人:明
n 5制
骈?·9娘′?
' r一 '
''∷所有者权益变动表以
编制中位:辽宁华电铁岭发电伯限公司
佥颓啄位:兀日
四2023年1-2月金日贾瑟额
琐 ll 其他权益下其实收资本减库一资本公积其他综合益
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:收专项储备梳般风余公积存股未分配险利润准备所有者权益合计优先股永续债其他
|△ 句 未个衬 I45580360000 8311510.33 -4429000.00 I90805628 29524764.31 -2.54797484803 -1056855917. ll
加:会1|政炭变更
访:|;{芹 啸史lr其他
二、本年年初余额1455803600.008311510.33-4429()00.001908056.2829524764.31-2547974848.03-1056855917.11“本午增减变动夺额 (减少以 -” 号坎列) 416356954 -25328863016 -219I25060.62
(一)综合收益总额-253288630.16-25328863016
(△)所白者投入利减少资本
1.所有新投入的普通股
2.其 他权益 I具将有者投入资本
8股份文个J计入所构者权益的金额
4其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
1.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2盈余公积转增资本(或股本)
8.掀余公积弥补亏损
4设定受箫计划变动额绌转田存收希
5其他综合收益结转留在收益
6.其他
(W)专项储备提取和使用 1163569.54 4163569.5亻
1本年提取41635695犭416356954
2~本年使用
(六)其他
四、本午午木余额 I4558036000· 0 83II51o.33 -44290oo.00 6071625.82 2952476431 -280I26347819 -I30598097773
法定代表人:魏永志 li背会计 |∶作负责人:徐怂 会计机构负责人:徐总明
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所有者权益变动表(续)
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编制中位:辽 r 发电白限公司
金额中位:兀
0`l 2022年冖? 度金额、 口 Ⅱ
′其他权带下其弓丿:实收资本减资本公积其他综合收益△一库存股专项储备盈般风余公积未分配利润优先朋险准备所有者权益永续伍命汁其他|句 △ 人。t额 I455803600.00 831151033 -6549000.00 29524764.31 ~l433I0620I34 539846733o加;会)|政及变更前期荐钳更止其他
本年午初余额 145580360000 831151o.33 -6549000.00 29524764.31 -1438lO620134 s3984673.Jo
本 增 “年 减变动夺额 〈诫少以 -” 号坎列) 2. 120000.00 l90805628 -1ll亻 86864669 -lllO840159041
(一 )综合收益总额 2120000.00 -111486864669 -l112748646.69
(△)所伯者投入和减少资本
1.所有书投入的普通股
2.其他权益 l具持有者投入资本
3股份文们计入所自者权斋的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
1其他
(四)所有者权益内部结转
1资本公积转增资本(或股本)
2盈余公积转增资本(或股本)
3神余公积弥补亏损
设定受益计划变动额纬转田存收滥
5其他综合收益结转留存收益
其他
(h)专 项储备提取和(t用 1.90805628 1908056.28
1本年提取 l90805628 I908056.28
本年使用
(六)其他
四、本年午人余额 l455803.60000 831151o33 -4429000.00 l90805628 295247643I -2547974.84803 -1056)855917. ll
法定代表人:魏永志 丬:骨 会计il∶作负责人:徐志明 会计机构负责人:徐怼明
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