ST新研:2015-2019年度审计报告（更新后）

新疆机械研究院股份有限公司
审计报告
大信审字[2023]第12-00238号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room220622/FXueyuan International Tower 传真 Fax：+86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1ZhichunRoadHaidianDist.BeijingChina 网址 Internet：www.daxincpa.com.cn邮编100083100083审计报告
大信审字[2023]第12-00238号
新疆机械研究院股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆机械研究院股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括
2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日、2015年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度、2018年度、2017年度、2016年度、2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日、
2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度、2018年度、2017年度、2016年
度、2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对前述会计期间财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）主营业务收入的确认
1.事项描述
贵公司主要从事农牧及农副产品加工机械生产与销售、航空航天飞行器零部件加工以及贸易业务。由于收入存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
针对公司的销售业务，我们执行的主要程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价相关收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对各年度记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、销售订单、出库单、物
流运输单、交接验收单等相关单据，评价相关收入是否符合收入确认的会计政策；
（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行实质性分析，判断各期收入金额是否出现异常波动的情况；
（5）对临近资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、物流运输单、交接验收单（结算单）及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（6）对主要客户函证发生额，以评价收入确认时点、金额是否存在重大不一致的情形。
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（二）应收账款及坏账准备
1.事项描述
报告期内，由于应收账款金额较大，应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且坏账准备的计提涉及管理层的判断和估计，所以我们确定应收账款及应收账款坏账准备的计提为关键审计事项。
2.审计应对
（1）获取销售与收款循环相关的内部控制制度，了解、评价并测试内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提表，并结合应收账款函
证及期后回款检查，确认应收账款坏账准备计提的合理性；
（3）了解重要客户的经营状况及持续经营能力，评价客户的回款意愿和能力，以评估应收账款的可收回性；
（4）检查与应收账款相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年度、2018年度、2017年度、
2016年度、2015年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
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五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险；
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见；
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性；
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者- 4 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. 电话 Telephone：+86（10）82330558
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注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营；
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项；
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：
二○二三年七月十四日
-5-合并资产负债表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日
流动资产：
货币资金五（一）237618446.76264733702.80375504512.97924565999.991094892656.01交易性金融资产衍生金融资产
应收票据五（二）65957528.0071099260.80110665737.9279787846.69
应收账款五（三）531390234.67514952614.31540753915.31621751878.26477573322.62
应收款项融资五（四）170723438.69
预付款项五（五）53426833.81133041003.0155588152.7036646520.4460367035.66
其他应收款五（六）235203297.3240229463.176457948.966389029.5413700066.48
存货五（七）418695350.33365293907.80372390837.70319527696.22372590636.88持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产五（八）46281825.52169811847.8447855487.5534704798.2037794696.19
流动资产合计1693339427.101554020066.931469650115.992054251660.572136706260.53
非流动资产：
可供出售金融资产五（九）3520000.003520000.00债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资五（十）156932103.94250617330.1139762337.548048436.477236920.42其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产五（十一）38214.0941987.3565078.96
固定资产五（十二）1510182870.061416450860.571282324861.571277327681.881324437636.27
在建工程五（十三）419358203.28473469980.08529297208.43320201836.25365870584.31生产性生物资产油气资产
无形资产五（十四）226850064.30277353238.98286478677.67248268313.62300952431.26开发支出
商誉五（十五）2881967661.38
长期待摊费用五（十六）3053888.173788203.673261880.401429421.86
递延所得税资产五（十七）26891959.2414008892.2311557029.5936837779.7647482911.50
其他非流动资产五（十八）114215720.81513126451.01446689624.5062515764.7478306882.90
非流动资产合计2457484809.802948814956.652602929833.791958191221.935006320107.00
资产总计4150824236.904502835023.584072579949.784012442882.507143026367.53
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-6-合并资产负债表（续）
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日
流动负债：
短期借款五（十九）1149207179.51849000000.00590000000.00120000000.00204000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据五（二十）255700855.00267995404.00157023800.91192457491.35178481899.22
应付账款五（二十一）417834558.38243361927.50252702609.23351629518.83268994102.58
预收款项五（二十二）20313394.6715536699.5087912714.8016829154.0320334661.60
应付职工薪酬五（二十三）30765204.1922759091.9916703113.3521446470.7824573141.49
应交税费五（二十四）29617864.92104650927.17151735556.18101388907.0167207663.08
应付利息五（二十五）12888888.89
其他应付款五（二十六）284651000.0863080832.9419294805.5019171490.9323343486.95持有待售负债
一年内到期的非流动负债五（二十七）478136517.04419035354.83222874104.00165000000.0057805501.64
其他流动负债五（二十八）14759079.80
流动负债合计2680985653.591985420237.931511135592.86987923032.93844740456.56
非流动负债：
长期借款五（二十九）367014208.00601414346.00738673089.991011067193.99767000000.00
应付债券五（三十）398605869.98397725366.86
长期应付款五（三十一）130596244.24158033531.812420496.53长期应付职工薪酬
预计负债18767394.35
递延收益五（三十二）10609692.598084105.218101096.32236695623.72247369361.15
递延所得税负债五（十七）5817736.912820584.99322063.02330493.3310243468.52其他非流动负债
非流动负债合计532805276.091168958437.991144821616.191248093311.041027033326.20
负债合计3213790929.683154378675.922655957209.052236016343.971871773782.76
股东权益：
股本五（三十三）1490360202.001490360202.001490360202.001490360202.001490360202.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积五（三十四）3371673681.613406471798.613454294706.553454294706.553454294706.55
减：库存股五（三十五）18394279.0010130232.00其他综合收益
专项储备五（三十六）25692177.7425748718.1724218991.5618959941.3414856725.55
盈余公积五（三十七）53411845.1553411845.1551619632.8950864518.1047314800.36
未分配利润五（三十八）-4045524855.85-3745575949.62-3727168620.75-3324215870.91204885045.15
归属于母公司股东权益合计877218771.651220286382.311293324912.251690263497.085211711479.61
少数股东权益59814535.57128169965.35123297828.4886163041.4559541105.16
股东权益合计937033307.221348456347.661416622740.731776426538.535271252584.77
负债和股东权益总计4150824236.904502835023.584072579949.784012442882.507143026367.53
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-7-母公司资产负债表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日
流动资产：
货币资金760296.5519210511.8423148816.34304533263.39288806886.49交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10213207.0258513276.40
应收账款十三（一）429429343.81299679433.48应收款项融资
预付款项3901675.987093420.01
其他应收款十三（二）743197314.08501192516.31387872797.78492466.6069736541.48
存货152854639.92162351036.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产298804.462533103.81161886.77465463.51608680.92
流动资产合计744256415.09522936131.96411183500.89901890060.23886789275.58
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十三（三）1350816746.535304370110.795304370110.794658848353.134643048353.13其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产41987.3565078.96
固定资产9321.724273.36112747283.52123311540.34
在建工程20080698.391146952.40生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产31493590.8633412140.67开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产11177364.105103589.447231978.063458871.30其他非流动资产
非流动资产合计1350826068.255315551748.255309473700.234830443891.314804442936.80
资产总计2095082483.345838487880.215720657201.125732333951.545691232212.38
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-8-母公司资产负债表（续）
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日
流动负债：
短期借款440000000.00220000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据192467995.20165250000.00
应付账款176812594.70155423680.08
预收款项13255576.2213995718.00
应付职工薪酬1573140.995628086.77
应交税费467037.7047733.7741471.851649897.633762961.13
应付利息12888888.89
其他应付款449839276.9114871266.4423306483.8831975526.6334977863.29持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计890306314.61234919000.2136236844.62417734731.37379038309.27
非流动负债：
长期借款
应付债券398605869.98397725366.86
其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益10140134.5010444070.37递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计398605869.98397725366.8610140134.5010444070.37
负债合计890306314.61633524870.19433962211.48427874865.87389482379.64
股东权益：
股本1490360202.001490360202.001490360202.001490360202.001490360202.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3371700602.283406498719.283454321627.223454321627.223454321627.22
减：库存股18394279.0010130232.00其他综合收益专项储备
盈余公积53411845.1553411845.1551619632.8950864518.1047314800.36
未分配利润-3692302201.70264822475.59290393527.53308912738.35309753203.16
股东权益合计1204776168.735204963010.025286694989.645304459085.675301749832.74
负债和股东权益总计2095082483.345838487880.215720657201.125732333951.545691232212.38
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-9-合并利润表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
一、营业收入五（三十九）1094252171.24960250657.03586403935.97912354476.42940497660.07
减：营业成本五（三十九）883946030.91706321571.24514678750.57791417675.62706504720.20
税金及附加五（四十）15104673.6118609559.9421885566.1418976246.221867704.83
销售费用五（四十一）38849982.4048613312.2740856686.5353677555.1864337247.05
管理费用五（四十二）134344782.26116550462.75180330472.89189088494.7195545931.90
研发费用五（四十三）144738619.3780700327.49
财务费用五（四十四）139508353.0484297263.3917873825.6636494660.9410909718.64
加：其他收益五（四十五）45750454.6867386839.0510949395.68
投资收益（损失以“－”号填列）五（四十六）-15572835.921058991.30-2459719.65811516.051918125.19
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）五（四十七）-178463833.37
资产减值损失（损失以“－”号填列）五（四十八）-122722884.75-29935198.83-21491623.91-3212827939.32-13021120.87
资产处置收益（损失以“－”号填列）五（四十九）705017.58143884986.141498517.37
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-532544352.1387553777.61-200724796.33-3389316579.5250229341.77
加：营业外收入五（五十）1313028.56611049.471237355.5133676319.5416642036.98
减：营业外支出五（五十一）63418761.6650256727.53163349874.26148086450.4642170817.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-594650085.2337908099.55-362837315.08-3503726710.4424700560.86
减：所得税费用五（五十二）5437847.8222046077.5126210591.83-5109996.0611141454.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-600087933.0515862022.04-389047906.91-3498616714.3813559106.29
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-580391098.4915862022.04-389047906.91-3498616714.3813559106.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）-19696834.56
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）-543894932.3025103473.93-376882391.09-3492763273.8813894114.89
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）-56193000.75-9241451.89-12165515.82-5853440.50-335008.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额-600087933.0515862022.04-389047906.91-3498616714.3813559106.29
（一）归属于母公司股东的综合收益总额-543894932.3025103473.93-376882391.09-3492763273.8813894114.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额-56193000.75-9241451.89-12165515.82-5853440.50-335008.60
七、每股收益
（一）基本每股收益-0.360.02-0.25-2.340.02
（二）稀释每股收益
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-10-母公司利润表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
一、营业收入十三（四）5976741.30598489469.72644699379.35
减：营业成本6460809.46530990299.70503360676.49
税金及附加29254.2034500.00690475.523320300.48485150.29
销售费用22310936.1627754740.60
管理费用5227029.454003097.943129309.6728862982.1135188361.74研发费用
财务费用10893915.09-35623.04837668.70-4422107.93-3795501.16
加：其他收益163049.353000000.00
投资收益（损失以“－”号填列）十三（五）-5349200.0040000000.0025000000.0021193002.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）
资产减值损失（损失以“－”号填列）-3938253364.26-24295098.63-20414357.78-10061242.00-10664716.93
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-3959752763.0011865975.822444120.1728558819.2071041234.46
加：营业外收入0.3816.037360231.908709474.96
减：营业外支出85.93975600.00448943.9026062.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3959752848.9311865976.201468536.2035470107.2079724646.58
减：所得税费用-6073774.66-6082611.73-27070.178237915.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-3959752848.9317939750.867551147.9335497177.3771486731.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-3959752848.9317939750.867551147.9335497177.3771486731.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-3959752848.9317939750.867551147.9335497177.3771486731.00
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-11-合并现金流量表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金750797888.97852771395.87427511087.78845019083.79973103716.74
收到的税费返还12509.075614036.94
收到其他与经营活动有关的现金五（五十三）44086526.21182468190.76101724821.58323928108.30283892818.38
经营活动现金流入小计794896924.251040853623.57529235909.361168947192.091256996535.12
购买商品、接受劳务支付的现金292986932.70332993117.54332152846.12648387278.38522390641.87
支付给职工以及为职工支付的现金200180927.44178758741.25164352636.19155124181.9875802721.84
支付的各项税费103620373.78147726287.60168031393.52127987797.4842346991.68
支付其他与经营活动有关的现金五（五十三）269801853.64238019297.91151547011.00157804784.12119784473.63
经营活动现金流出小计866590087.56897497444.30816083886.831089304041.96760324829.02
经营活动产生的现金流量净额五（五十四）-71693163.31143356179.27-286847977.4779643150.13496671706.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金70327.46
取得投资收益收到的现金1166195.798723998.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1134491.9947300800.94169717.78103014.899858.74
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16841020.88
收到其他与投资活动有关的现金五（五十三）106236044.2294620208.00
投资活动现金流入小计125448080.3456024799.6794789925.78103014.899858.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金158105298.72208349185.15833637632.58490112188.04517592036.21
投资支付的现金135362500.00122800000.003520000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6198821.58410221785.26
支付其他与投资活动有关的现金五（五十三）106236044.22
投资活动现金流出小计158105298.72449947729.37962636454.16493632188.04927813821.47
投资活动产生的现金流量净额-32657218.38-393922929.70-867846528.38-493529173.15-927803962.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金300000000.0014033158.2649000000.0032200000.001009352432.46
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金300000000.0014033158.2649000000.0032200000.0037500000.00
取得借款收到的现金1369200000.001163395022.65590000000.00533967193.9957000000.00
发行债券收到的现金397200000.00
收到其他与筹资活动有关的现金五（五十三）462205128.39208000000.00
筹资活动现金流入小计2131405128.391385428180.911036200000.00566167193.991066352432.46
偿还债务支付的现金1672653804.64926874104.00334520000.00249180000.0056000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金155887746.99164767477.8291719364.0676382615.3331910272.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金五（五十三）330181090.72164263139.94
筹资活动现金流出小计2158722642.351255904721.76426239364.06325562615.3387910272.76
筹资活动产生的现金流量净额-27317513.96129523459.15609960635.94240604578.66978442159.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响103747.95-99932.89791.88
五、现金及现金等价物净增加额-131564147.70-121143224.17-544733078.03-173281444.36547309903.07
加：期初现金及现金等价物余额236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21527977848.14
六、期末现金及现金等价物余额104565856.95236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-12-母公司现金流量表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元项目附注2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金952992.25492205320.25529437614.04收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金283304538.16455849693.423914646.1793805214.7329502681.46
经营活动现金流入小计283304538.16455849693.424867638.42586010534.98558940295.50
购买商品、接受劳务支付的现金146700.65161886.77461360473.28263352273.65
支付给职工以及为职工支付的现金557163.22130541.1116262993.9416484237.42
支付的各项税费37975.4055739.211560766.5110139961.1113279080.88
支付其他与经营活动有关的现金4299557.34585674328.23219092052.4442922162.32140179763.78
经营活动现金流出小计5041396.61585730067.44220945246.83530685590.65433295355.73
经营活动产生的现金流量净额278263141.55-129880374.02-216077608.4155324944.33125644939.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金40000000.0025000000.0021193002.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2381000.00
投资活动现金流入小计2381000.0040000000.0025000000.0021193002.00150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6468.005200.0019428644.991994602.40
投资支付的现金54986594.6815800000.001184352432.46取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2381000.00396700000.00
投资活动现金流出小计6468.002386200.00451686594.6835228644.991186347034.86
投资活动产生的现金流量净额2374532.0037613800.00-426686594.68-14035642.99-1186346884.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金971852432.46
取得借款收到的现金440000000.00220000000.00
发行债券收到的现金397200000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计440000000.00220000000.00397200000.00971852432.46
偿还债务支付的现金620000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金76025724.8473718590.5425315243.9632787924.4418040000.00
支付其他与筹资活动有关的现金43062164.0057953139.94
筹资活动现金流出小计739087888.84131671730.4825315243.9632787924.4418040000.00
筹资活动产生的现金流量净额-299087888.8488328269.52371884756.04-32787924.44953812432.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-18450215.29-3938304.50-270879447.058501376.90-106889512.63
加：期初现金及现金等价物余额19210511.8423148816.34294028263.39285526886.49392416399.12
六、期末现金及现金等价物余额760296.5519210511.8423148816.34294028263.39285526886.49
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-13-合并股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2019年度
归属于母公司股东权益其他权益工具其他项目股东优永综少数股东权益
股本其资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计权益合计先续合他股债收益
一、上年期末余额1490360202.003406471798.6110130232.0025748718.1753411845.15-3745575949.621220286382.31128169965.351348456347.66
加：会计政策变更-19695567.64-19695567.64421920.93-19273646.71前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1490360202.003406471798.6110130232.0025748718.1753411845.15-3765271517.261200590814.67128591886.281329182700.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-34798117.008264047.00-56540.43-280253338.59-323372043.02-68777350.71-392149393.73
（一）综合收益总额-543894932.30-543894932.30-56193000.75-600087933.05
（二）股东投入和减少资本-34798117.008264047.00294545514.38251483350.38-13489044.75237994305.63
1.股东投入的普通股300000000.00300000000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-34798117.008264047.00294545514.38251483350.38-313489044.75-62005694.37
（三）利润分配-30903920.67-30903920.67-30903920.67
1.提取盈余公积
2.对股东的分配-30903920.67-30903920.67-30903920.67
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备-56540.43-56540.43904694.79848154.36
1.本期提取4915375.914915375.91991783.255907159.16
2.本期使用4971916.344971916.3487088.465059004.80
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003371673681.6118394279.0025692177.7453411845.15-4045524855.85877218771.6559814535.57937033307.22
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-14-合并股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2018年度
归属于母公司股东权益其他权益工具其项目他股东
优永综少数股东权益股本其资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计权益合计先续合他股债收益
一、上年期末余额1490360202.003454294706.5524218991.5651619632.89-3727168620.751293324912.25123297828.481416622740.73
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1490360202.003454294706.5524218991.5651619632.89-3727168620.751293324912.25123297828.481416622740.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-47822907.9410130232.001529726.611792212.26-18407328.87-73038529.944872136.87-68166393.07
（一）综合收益总额25103473.9325103473.93-9241451.8915862022.04
（二）股东投入和减少资本-47822907.9410130232.00-57953139.9414033158.26-43919981.68
1.股东投入的普通股14033158.2614033158.26
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-47822907.9410130232.00-57953139.94-57953139.94
（三）利润分配1792212.26-43510802.80-41718590.54-41718590.54
1.提取盈余公积1792212.26-1792212.26
2.对股东的分配-41718590.54-41718590.54-41718590.54
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备1529726.611529726.6180430.501610157.11
1.本期提取4764317.524764317.5296188.784860506.30
2.本期使用3234590.913234590.9115758.283250349.19
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003406471798.6110130232.0025748718.1753411845.15-3745575949.621220286382.31128169965.351348456347.66
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-15-合并股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2017年度
归属于母公司股东权益
项目其他权益工具减：股东优永其他综少数股东权益股本其资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计权益合计先续合收益他股股债
一、上年期末余额1490360202.003454294706.5518959941.3450864518.10-3324215870.911690263497.0886163041.451776426538.53
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1490360202.003454294706.5518959941.3450864518.10-3324215870.911690263497.0886163041.451776426538.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）5259050.22755114.79-402952749.84-396938584.8337134787.03-359803797.80
（一）综合收益总额-376882391.09-376882391.09-12165515.82-389047906.91
（二）股东投入和减少资本49000000.0049000000.00
1.股东投入的普通股49000000.0049000000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配755114.79-26070358.75-25315243.96-25315243.96
1.提取盈余公积755114.79-755114.79
2.对股东的分配-25315243.96-25315243.96-25315243.96
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备5259050.225259050.22300302.855559353.07
1.本期提取8614256.788614256.78300302.858914559.63
2.本期使用3355206.563355206.563355206.56
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454294706.5524218991.5651619632.89-3727168620.751293324912.25123297828.481416622740.73
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-16-合并股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2016年度
归属于母公司股东权益
项目其他权益工具减：其他股东优永少数股东权益股本其资本公积库存综合专项储备盈余公积未分配利润小计权益合计先续他股收益股债
一、上年期末余额1490360202.003454294706.5514856725.5547314800.36204885045.155211711479.6159541105.165271252584.77
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1490360202.003454294706.5514856725.5547314800.36204885045.155211711479.6159541105.165271252584.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4103215.793549717.74-3529100916.06-3521447982.5326621936.29-3494826046.24
（一）综合收益总额-3492763273.88-3492763273.88-5853440.50-3498616714.38
（二）股东投入和减少资本32200000.0032200000.00
1.股东投入的普通股32200000.0032200000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配3549717.74-36337642.18-32787924.44-32787924.44
1.提取盈余公积3549717.74-3549717.74
2.对股东的分配-32787924.44-32787924.44-32787924.44
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备4103215.794103215.79275376.794378592.58
1.本期提取5363947.355363947.35275376.795639324.14
2.本期使用1260731.561260731.561260731.56
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454294706.5518959941.3450864518.10-3324215870.911690263497.0886163041.451776426538.53
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-17-合并股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2015年度
归属于母公司股东权益项目其他权益工具其他股东
优永减：库少数股东权益股本其资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润小计权益合计先续存股他收益股债
一、上年期末余额360800000.00393932476.094247711.0040166127.26309066709.261108213023.6122376113.761130589137.37
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额360800000.00393932476.094247711.0040166127.26309066709.261108213023.6122376113.761130589137.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1129560202.003060362230.4610609014.557148673.10-104181664.114103498456.0037164991.404140663447.40
（一）综合收益总额13894114.8913894114.89-335008.6013559106.29
（二）股东投入和减少资本768760202.003421162230.46-92887105.904097035326.5637500000.004134535326.56
1.股东投入的普通股768760202.003421162230.46-92887105.904097035326.5637500000.004134535326.56
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配7148673.10-25188673.10-18040000.00-18040000.00
1.提取盈余公积7148673.10-7148673.10
2.对股东的分配-18040000.00-18040000.00-18040000.00
3.其他
（四）股东权益内部结转360800000.00-360800000.00
1.资本公积转增股本360800000.00-360800000.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备10609014.5510609014.5510609014.55
1.本期提取10834108.4410834108.4410834108.44
2.本期使用225093.89225093.89225093.89
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454294706.5514856725.5547314800.36204885045.155211711479.6159541105.165271252584.77
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-18-母公司股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2019年度
项目其他权益工具其他综专项
股本优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计其他合收益储备股债
一、上年期末余额1490360202.003406498719.2810130232.0053411845.15264822475.595204963010.02
加：会计政策变更2628171.642628171.64前期差错更正其他
二、本年期初余额1490360202.003406498719.2810130232.0053411845.15267450647.235207591181.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-34798117.008264047.00-3959752848.93-4002815012.93
（一）综合收益总额-3959752848.93-3959752848.93
（二）股东投入和减少资本-34798117.008264047.00-43062164.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-34798117.008264047.00-43062164.00
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003371700602.2818394279.0053411845.15-3692302201.701204776168.73
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-19-母公司股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2018年度
项目其他权益工具
其他综合股本优先永续资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计其他收益股债
一、上年期末余额1490360202.003454321627.2251619632.89290393527.535286694989.64
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1490360202.003454321627.2251619632.89290393527.535286694989.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-47822907.9410130232.001792212.26-25571051.94-81731979.62
（一）综合收益总额17939750.8617939750.86
（二）股东投入和减少资本-47822907.9410130232.00-57953139.94
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-47822907.9410130232.00-57953139.94
（三）利润分配1792212.26-43510802.80-41718590.54
1.提取盈余公积1792212.26-1792212.26
2.对股东的分配-41718590.54-41718590.54
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003406498719.2810130232.0053411845.15264822475.595204963010.02
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-20-母公司股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2017年度
项目其他权益工具减：库存其他综专项储股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计其他股合收益备股债
一、上年期末余额1490360202.003454321627.2250864518.10308912738.355304459085.67
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1490360202.003454321627.2250864518.10308912738.355304459085.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）755114.79-18519210.82-17764096.03
（一）综合收益总额7551147.937551147.93
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配755114.79-26070358.75-25315243.96
1.提取盈余公积755114.79-755114.79
2.对股东的分配-25315243.96-25315243.96
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454321627.2251619632.89290393527.535286694989.64
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-21-母公司股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2016年度
项目其他权益工具减：库存其他综合股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计其他股收益股债
一、上年期末余额1490360202.003454321627.2247314800.36309753203.165301749832.74
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1490360202.003454321627.2247314800.36309753203.165301749832.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）3549717.74-840464.812709252.93
（一）综合收益总额35497177.3735497177.37
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配3549717.74-36337642.18-32787924.44
1.提取盈余公积3549717.74-3549717.74
2.对股东的分配-32787924.44-32787924.44
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454321627.2250864518.10308912738.355304459085.67
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-22-母公司股东权益变动表
编制单位：新疆机械研究院股份有限公司单位：人民币元
2015年度
项目其他权益工具减：库存其他综合股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计其他股收益股债
一、上年期末余额360800000.00393959396.7640166127.26263455145.261058380669.28
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额360800000.00393959396.7640166127.26263455145.261058380669.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）1129560202.003060362230.467148673.1046298057.904243369163.46
（一）综合收益总额71486731.0071486731.00
（二）股东投入和减少资本768760202.003421162230.464189922432.46
1.股东投入的普通股768760202.003421162230.464189922432.46
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配7148673.10-25188673.10-18040000.00
1.提取盈余公积7148673.10-7148673.10
2.对股东的分配-18040000.00-18040000.00
3.其他
（四）股东权益内部结转360800000.00-360800000.00
1.资本公积转增股本360800000.00-360800000.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1490360202.003454321627.2247314800.36309753203.165301749832.74
公司负责人：主管会计工作负责人:会计机构负责人:
-23-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况
新疆机械研究院股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”、“新研股份”）是在
原新疆机械研究院（有限责任公司）的基础上整体变更设立的股份有限公司，由周卫华、王建军、李力、李林、袁振军等49名自然人作为发起人，于2009年7月21日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局办妥工商变更登记。截至2019年12月31日，公司注册资本为
1490360202.00元，股份总数为1490360202股（每股面值1元）。
公司营业执照的统一社会信用代码号为916501004576329996。
公司的主营业务是生产和销售农牧业机械、生产和销售航空航天及发动机结构件。
公司注册地：新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路661号。
本财务报表经公司第五届董事会第九次会议于2023年7月14日批准报出。
本公司纳入合并范围的主体见本附注“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日、2015年12月
31日的财务状况，以及2019年度、2018年度、2017年度、2016年度、2015年度的经营成果
-24-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本-25-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。
单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
-26-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出
售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他-27-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具（2019年1月1日起适用）
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管
理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资
产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
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2015年1月1日—2019年12月31日
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成-29-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部-30-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(十一)金融工具（2019年1月1日前适用）
1.金融工具的分类及确认
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变
动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。*可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3.金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量-31-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准
50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股成本的计算方法利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定期末公允价值的确定方法其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于
持续下跌期间的确定依据20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
4.应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
余额余额前五名或占余额10%以上的应收账款、余额占单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的其他应收款。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条
款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合的名称款项性质及风险特征按组合计提坏账准备的计提方法
组合1：账龄组合按照账龄分组计提账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）5.005.00
1至2年（含2年）10.0010.00
2至3年（含3年）20.0020.00
3至4年（含4年）50.0050.00
4至5年（含5年）80.0080.00
5年以上100.00100.00
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有明显迹象表明或有确凿证据显示无法收回的应收款项坏账准备的计提方法全额计提减值准备
-32-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(十二)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现
金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
金融工具不能仅因其担保物的价值较高而被视为具有较低的信用风险，也不能仅因为其与其他金融工具相比违约风险较低，或者相对于本公司所处的地区的信用风险水平而言风险相对较低而被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
*不包含重大融资成分的应收款项。本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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组合名称确定组合的依据
应收票据组合：
银行承兑汇票 A 承兑人为信用风险较小的大型银行
银行承兑汇票 B 承兑人为小型银行，根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司
应收账款组合：
关联方客户本组合为无风险的合并范围内应收款项农机客户本组合为农机客户的应收款项军工客户本组合为军工客户的应收款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
*信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；*若现有金融工具在报告日作为新
金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；*同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；*金融
工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；*对债务人实际或预期的内部信用评级是
否下调；*预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济
状况的不利变化；*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；*同一债务人发行的其
他金融工具的信用风险是否显著增加；*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著
不利变化；*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；*预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；*借款合同
的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；?债务人预期表现和
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还款行为是否发生显著变化；?本公司对金融工具信用管理方法是否变化；?逾期超过30天。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据
其他应收款组合：
关联方本组合为无风险的合并范围内应收款项
保证金、押金、备用金本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金、备用金等款项应收其他款项本组合为其他往来款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
(十三)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、发出商品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法或个别计价法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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(十四)持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十五)长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
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(十六)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十七)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等；
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物20-303.00-5.003.17-4.85
机器设备5-153.00-5.006.33-19.40
运输设备83.00-5.0011.88-12.13
电子设备及其他3-53.00-5.0019.00-32.33
(十八)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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(十九)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(二十)无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法
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资产类别使用寿命（年）摊销方法
专利权5-15直线法非专利技术10直线法
软件（一般软件/专用软件）5/10直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(二十一)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
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测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十二)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定-40-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
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提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十四)预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十五)股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
(二十六)收入
1.销售商品
本公司对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2.提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
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如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
3.让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
本公司收入确认的具体方法如下：
公司主要生产销售农机、航空航天飞行器零部件及航空航天新材料。
农机产品销售：本公司在履行了合同中的履约义务，公司已将产品交付给客户，客户验收合格后在交接验收单上签字盖章，本公司取得交接验收单及收款权利时确认收入。
航空航天飞行器零部件加工及航空航天新材料销售：公司与客户签订合同，并将产品交付给客户，客户在合同规定的验收期内未提出异议，或者客户经验收并在验收单据上签字盖章确认后（验收单据包括但不限于产品交接单、产品结算单等），本公司确认收入。
(二十七)政府补助（2017年1月1日起适用）
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十八)政府补助（2017年1月1日前适用）
1.政府补助的类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助以外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2.政府补助确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关
条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
3.会计处理
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(三十)租赁
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产
成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(三十一)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
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3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十二)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.重要的会计政策变更
（1）财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适
用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
*将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
*将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花
税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
（2）财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理；财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项规定的主要影响为：在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”；在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。
（3）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号—政府补助》，修订后的准则自
2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；
对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行上述规定的主要影响为：与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入；部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面价值；部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较数据不调整。
（4）财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响为：本公司将原计入“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”列示；将原计入“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”列示；将“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；将“应付利息”和
“应付股利”并入“其他应付款”列示；将“固定资产清理”并入“固定资产”列示；将
“工程物资”并入“在建工程”列示；将“专项应付款”并入“长期应付款”列示。新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利-45-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。
（5）财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“财务报表格式”），要求所有已执行新金融准则的企业按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司执行上述规定的主要影响为：本公司将原计入“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；将原计入“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示。比较数据相应调整。
（6）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司执行上述规定的主要影响为：根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益。
2.重要的会计估计变更
报告期内，本公司无需要披露的会计估计变更事项。
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销
17%、16%、增值税项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
13%、11%、10%
应交增值税
增值税按有形动产租赁收入计缴3%、5%
营业税按应税营业收入计缴5%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、9%
-46-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
存在执行不同企业所得税税率纳税主体的情况如下：
纳税主体名称所得税税率
本公司25%
新疆新研牧神科技有限公司15%
新疆牧神机械有限责任公司15%
吉林牧神机械有限责任公司25%
新疆鑫创恒泰房地产开发有限公司25%
霍尔果斯新研贸易有限责任公司（注1）25%
山东威泰重工科技有限公司（注2）25%
山东牧神销售有限责任公司（注3）25%
四川新航钛科技有限公司15%
厦门梅克斯哲投资管理有限公司25%
西安明日宇航工业有限责任公司25%
西藏明日宇航卫星科技有限责任公司25%
贵州红湖发动机零部件有限公司15%
天津明日宇航新材料科技有限公司15%
河北明日宇航工业有限责任公司15%
沈阳明日宇航工业有限责任公司25%
霍山鑫盛股权投资合伙企业（有限合伙）25%
上海宇之赫新材料测试有限公司25%
北京新航钛空天技术有限公司25%
潍坊明日宇航工业有限责任公司25%
洛阳明日宇航工业有限公司25%
注1：霍尔果斯新研贸易有限责任公司已于2019年11月3日注销。
注2：山东威泰重工科技有限公司在本公司退出投资前公司名称为山东牧神机械有限责任公司。
注3：山东牧神销售有限责任公司已于2020年9月27日注销。
(二)重要税收优惠及批文
1.增值税根据财政部国家税务总局财税【2001】113号文件的规定“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机，免征增值税”，对于销售农机产品的收入免征增值税。本公司及子公司销售农机产品的收入免征增值税。
2.企业所得税（1）根据新疆维吾尔自治区地方税务局文件新地税发［2011］235号《关于落实转制科研机构税收优惠政策的通知》：对已转制科研机构税收优惠政策待遇延长5年。税收优惠政策，包括免征地方分享的企业所得税、自用房产的房产税和自用土地的城镇土地使用税。优-47-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日惠政策的执行期限为2010年至2015年。本公司符合新地税发［2011］235号《关于落实转制科研机构税收优惠政策的通知》第一条规定，免征2011至2015年企业所得税地方分享部分。
根据上述税收优惠政策，本公司2015年企业所得税税率为9%。
（2）根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的政策通知》（财税（2011）58号）、2012年4月25日国家税务总局办公厅发布的关于《深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》的解读及《产业结构调整指导目录（2011年版）》，本公司子公司新疆新研牧神科技有限公司符合以上相关鼓励类企业规定，2015年度至2019年度减按15％的税率征收企业所得税。
（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十八条
第二款，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。”根据上
述规定本公司子公司四川新航钛科技有限公司在2015年度至2019年度减按15%的税率征收企
业所得税；本公司子公司新疆牧神机械有限责任公司在2017年度至2019年度减按15%的税率征收企业所得税；本公司子公司贵州红湖发动机零部件有限公司在2017年度至2019年度减
按15%的税率征收企业所得税；本公司子公司天津明日宇航新材料科技有限公司、河北明日
宇航工业有限责任公司在2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
库存现金236151.78157572.87186577.28143797.2690152.00
银行存款182033419.09217786292.39318776894.08868848324.151031750599.21
其他货币资金55348875.8946789837.5456541041.6155573878.5863051904.80
合计237618446.76264733702.80375504512.97924565999.991094892656.01其中，受限制的货币资金明细如下：
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
银行承兑汇票保证金110916338.1729076912.9946230557.4645376034.2952965469.80
信用证保证金3300000.006600000.00
贷款保证金11039510.0910424368.1610310484.1510197844.2910086435.00
诉讼冻结的银行存款7796741.55470000.00
合计133052589.8146101281.1557011041.6155573878.5863051904.80
-48-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(二)应收票据
1.应收票据分类列示
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
银行承兑汇票25433305.0518836207.1447017437.9266984308.69
商业承兑汇票40524222.9552263053.6663648300.0012803538.00
合计65957528.0071099260.80110665737.9279787846.69
2.已质押的应收票据
报告期各期末，无已质押的应收票据。
3.已背书或贴现的应收票据
（1）截至2018年12月31日已背书或贴现但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票249823891.36
商业承兑汇票35317341.06
合计249823891.3635317341.06
（2）截至2017年12月31日已背书或贴现但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票103173825.68
商业承兑汇票49935740.48
合计103173825.6849935740.48
（3）截至2016年12月31日已背书或贴现但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票202507492.35
商业承兑汇票2967400.00
合计205474892.35
（4）截至2015年12月31日已背书或贴现但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票213612319.90
合计213612319.90
4.因出票人未履约而将其转应收账款的票据
2018年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据金额为26150000.00元。报告期
2015-2017年各期末，无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
-49-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(三)应收账款
1.应收账款分类披露
2019/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比金额金额
(%)例(%)按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款682695693.83100.00151305459.1622.16
合计682695693.83100.00151305459.1622.16
2018/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款597588339.59100.0082635725.2813.83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计597588339.59100.0082635725.2813.83
2017/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款614873939.88100.0074120024.5712.05单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计614873939.88100.0074120024.5712.05
2016/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款679256161.40100.0057504283.148.47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计679256161.40100.0057504283.148.47
-50-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2015/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款518423126.84100.0040849804.227.88单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计518423126.84100.0040849804.227.88采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
2019/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）479399501.265.6727186265.37
1—2年（含2年）82433271.5316.4813584505.64
2—3年（含3年）15306129.1636.995662368.26
3—4年（含4年）60305695.5999.3359900590.59
4—5年（含5年）31758097.7199.1231478730.72
5年以上13492998.58100.0013492998.58
合计682695693.8322.16151305459.16
2018/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）313165625.195.0015657604.77
1—2年（含2年）129758048.9110.0012975804.89
2—3年（含3年）98715310.3820.0019743062.08
3—4年（含4年）41154228.5350.0020577114.27
4—5年（含5年）5564936.5780.004451949.26
5年以上9230190.01100.009230190.01
合计597588339.5913.8382635725.28
2017/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）267315093.095.0013365754.64
1—2年（含2年）225496486.8410.0022549648.68
2—3年（含3年）89470914.5320.0017894182.91
3—4年（含4年）20691707.1950.0010345853.60
4—5年（含5年）9675767.4780.007740613.98
5年以上2223970.76100.002223970.76
合计614873939.8812.0574120024.57
-51-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2016/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）482001790.365.0024100089.53
1—2年（含2年）127024465.6810.0012702446.57
2—3年（含3年）53594719.8520.0010718943.97
3—4年（含4年）12635996.7550.006317998.38
4—5年（含5年）1671920.3580.001337536.28
5年以上2327268.41100.002327268.41
合计679256161.408.4757504283.14
2015/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）390949031.435.0019547451.59
1—2年（含2年）81541639.3110.008154163.93
2—3年（含3年）37506045.9720.007501209.19
3—4年（含4年）4914217.3350.002457108.67
4—5年（含5年）1611609.8080.001289287.84
5年以上1900583.00100.001900583.00
合计518423126.847.8840849804.22
2.本期计提坏账准备
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
计提金额48875403.5321274347.8715694929.1216654478.9211727554.12
3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日、
2015年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额分别为
275916913.67元、169142742.10元、201910151.37元、138791802.84元、
133274688.00元，占应收账款期末余额合计数的比例分别为40.42%、28.30%、32.84%、
20.43%、25.71%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额分别为14354479.94元、
16522044.78元、18713917.43元、10938648.87元、11877172.32元。
(四)应收款项融资
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
应收票据170723438.69
合计170723438.69
-52-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(五)预付款项
1.预付款项按账龄列示
2019/12/312018/12/312017/12/31
账龄
金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)
1年以内（含1年）35971339.5167.33116993486.2987.9447238217.4484.98
1年以上17455494.3032.6716047516.7212.068349935.2615.02
合计53426833.81100.00133041003.01100.0055588152.70100.00
2016/12/312015/12/31
账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内（含1年）15772353.8543.0451439992.0585.21
1年以上20874166.5956.968927043.6114.79
合计36646520.44100.0060367035.66100.00
2.预付款项金额前五名单位情况
截至2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日、
2015年12月31日，按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额分别为
36964653.27元、89547011.28元、40289344.78元、21015696.30元、
40891208.69元，占预付款项期末余额合计数的比例分别为69.19%、67.31%、72.48%、
57.35%、67.74%。
(六)其他应收款
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
其他应收款项235203297.3240229463.176457948.966389029.5413700066.48
合计235203297.3240229463.176457948.966389029.5413700066.48
1.其他应收款分类披露
2019/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备257906301.13100.0022703003.818.80
合计257906301.13100.0022703003.818.80
-53-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2018/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项44148539.8799.853919076.708.88
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项65000.000.1565000.00100.00
合计44213539.87100.003984076.709.01
2017/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项8068553.9599.131610604.9919.96
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项71130.670.8771130.67100.00
合计8139684.62100.001681735.6620.66
2016/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项7703506.7799.161314477.2317.06
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项65000.000.8465000.00100.00
合计7768506.77100.001379477.2317.76
2015/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项15603625.79100.001903559.3112.20单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合计15603625.79100.001903559.3112.20按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项
2019/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）220568018.905.0811203200.95
1—2年（含2年）16589862.1745.617566895.13
2—3年（含3年）19902855.0917.463475508.65
-54-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2019/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
3—4年（含4年）776331.7950.00388165.90
5年以上69233.18100.0069233.18
合计257906301.138.8022703003.81
2018/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）38550128.765.001927506.40
1—2年（含2年）2029289.5610.00202928.96
2—3年（含3年）2215331.7920.00443066.36
4—5年（含5年）41073.9080.0032859.12
5年以上1312715.86100.001312715.86
合计44148539.878.883919076.70
2017/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）6072271.635.00303613.58
1—2年（含2年）511792.5610.0051179.26
3—4年（含4年）185073.9050.0092536.95
4—5年（含5年）680703.2880.00544562.62
5年以上618712.58100.00618712.58
合计8068553.9519.961610604.99
2016/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）5911696.445.00295584.83
1—2年（含2年）246247.2110.0024624.72
2—3年（含3年）187233.9020.0037446.78
3—4年（含4年）739016.6450.00369508.32
4—5年（含5年）160000.0080.00128000.00
5年以上459312.58100.00459312.58
合计7703506.7717.061314477.23
2015/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）3027138.275.00151356.92
1—2年（含2年）10989874.7710.001098987.48
2—3年（含3年）938617.4720.00187723.50
-55-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2015/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
3—4年（含4年）182882.7050.0091441.35
4—5年（含5年）455312.5880.00364250.06
5年以上9800.00100.009800.00
合计15603625.7912.201903559.31
2.本期计提坏账准备
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
计提金额66244614.142325845.40302258.43-524082.081293566.75
3.其他应收款项按款项性质分类
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
往来款104248748.5513861554.013246030.433040813.983261585.05
保证金153657552.585331515.864893654.194727692.7912342040.74
土地征收补偿款25020470.00
合计257906301.1344213539.878139684.627768506.7715603625.79
4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
（1）截至2019年12月31日的其他应收款前五名占其他应收款项坏账准备期单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数末余额
的比例(%)乌鲁木齐高新技术产业
保证金150000000.001年以内58.167500000.00开发区财政局
赤山集团有限公司往来款30000000.001年以内11.631500000.00荣成市信立达控股有限
往来款17576741.501年以内6.82878837.08公司
泰敏机械设计（上海）
往来款3600000.001年以内1.403600000.00有限公司
中航国际租赁有限公司保证金2700000.001年以内1.05135000.00
合计203876741.5079.0613613837.08
（2）截至2018年12月31日的其他应收款前五名占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)土地征收
新市区土地征收办公室25020470.001年以内56.591251023.50补偿款
1年以内3093200.00元
什邡市财政局保证金3758000.008.49221140.00
1-2年664800.00元
北京市宏顺华工贸有限
往来款2281070.511年以内5.16114053.53责任公司
4-5年600.00元
德阳电业局保证金1167000.002.651166880.00
5年以上1166400.00元
-56-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)北京伟业通达机电有限
往来款1146000.001年以内2.5957300.00公司
合计33372540.5175.482810397.03
（3）截至2017年12月31日的其他应收款前五名占其他应收款款项性坏账准备单位名称期末余额账龄项期末余额合质期末余额
计数的比例(%)国网四川省电力公司德阳
保证金2200000.001年以内27.03110000.00供电公司
3-4年600.00元
德阳电业局保证金1167000.004-5年607000.00元14.341045300.00
5年以上559400.00元
什邡市财政局保证金664800.001年以内8.1733240.00
董勇敢往来款289310.161年以内3.5514465.51
养老保险往来款190919.491年以内2.359545.97
合计4512029.6555.441212551.48
（4）截至2016年12月31日的其他应收款前五名占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)国网四川省电力公司德阳
保证金1260000.001年以内16.2263000.00供电公司
2-3年600.00元
3-4年607000.00元
德阳电业局保证金1167600.0015.03831620.00
4-5年160000.00元
5年以上400000.00元
什邡市社会保险事业管理
保证金844953.521年以内10.8842247.68局德阳市住房公积金管理中
保证金254588.641年以内3.2812729.43心
北京汽车钢圈总厂保证金210172.141年以内2.7110508.61
合计3737314.3048.12960105.72
（5）截至2015年12月31日的其他应收款前五名占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)海通恒信国际租赁有限公
保证金5108489.401-2年32.74510848.94司
远东国际租赁有限公司保证金4623528.001-2年29.63462352.80国网四川省电力公司德阳
保证金1260000.001年以内8.0863000.00供电公司
1-2年600.00元
2-3年607000.00元
德阳电业局保证金1167600.007.48521460.00
3-4年160000.00元
4-5年400000.00元
-57-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)
王晓玲往来款426000.001年以内2.7321300.00
合计12585617.4080.661578961.74
(七)存货
1.存货的分类
2019/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料113002004.2915099142.0997902862.20
在产品174767633.56174767633.56
产成品（库存商品）95728073.879102310.8786625763.00
周转材料468852.75468852.75
发出商品70825456.8113883886.1556941570.66
其他1988668.161988668.16
合计456780689.4438085339.11418695350.33
2018/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料103452657.6812333535.4591119122.23
在产品111070129.73111070129.73
产成品（库存商品）139719135.424832864.35134886271.07
周转材料49679.3249679.32
发出商品28142783.1928142783.19
其他25922.2625922.26
合计382460307.6017166399.80365293907.80
2017/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料110062638.4210831394.2499231244.18
在产品99772634.6699772634.66
产成品（库存商品）124172822.10124172822.10
周转材料136158.78136158.78
发出商品49077977.9849077977.98其他
合计383222231.9410831394.24372390837.70
-58-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2016/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料81656509.909772508.7871884001.12
在产品64306672.5864306672.58
产成品（库存商品）143730257.94143730257.94周转材料
发出商品39592322.9739592322.97
其他14441.6114441.61
合计329300205.009772508.78319527696.22
2015/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料82914800.889772508.7873142292.10
在产品83397599.1983397599.19
产成品（库存商品）170354242.87170354242.87
发出商品36765398.7836765398.78
其他8931103.948931103.94
合计382363145.669772508.78372590636.88
2.存货跌价准备的增减变动情况
本期增加金额本期减少金额
项目2018/12/312019/12/31计提其他转回或转销其他
原材料12333535.455853071.123087464.4815099142.09
产成品（库存商品）4832864.354269446.529102310.87
发出商品13883886.1513883886.15
合计17166399.8024006403.793087464.4838085339.11本期增加金额本期减少金额
项目2017/12/312018/12/31计提其他转回或转销其他
原材料10831394.241502141.2112333535.45
产成品（库存商品）4832864.354832864.35
合计10831394.246335005.5617166399.80本期增加金额本期减少金额
项目2016/12/312017/12/31计提其他转回或转销其他
原材料9772508.781058885.4610831394.24
合计9772508.781058885.4610831394.24
-59-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期增加金额本期减少金额
项目2015/12/312016/12/31计提其他转回或转销其他
原材料9772508.789772508.78
合计9772508.789772508.78
(八)其他流动资产
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
待抵扣进项税额46012533.7563520901.7847855487.5534704798.2037794696.19
预缴所得税269291.7754901.84
理财产品106236044.22
合计46281825.52169811847.8447855487.5534704798.2037794696.19
(九)可供出售金融资产
2017/12/312016/12/31
项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
可供出售权益工具3520000.003520000.003520000.003520000.00
其中：按成本计量3520000.003520000.003520000.003520000.00
(十)长期股权投资
1.按类别披露
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
对联营企业投资156932103.94250617330.1139762337.548048436.477236920.42
合计156932103.94250617330.1139762337.548048436.477236920.42
2.变动情况
（1）2019年度
本期增减变动（“-”表示减少）减值准备期
被投资单位2018/12/312019/12/31权益法下确认末余额追加投资其他计提减值准备的投资损益
联营企业：
成都鲁晨新材料科技有限公司37579183.8335397.8437614581.67
成都联科航空技术有限公司78578799.43-613677.9277965121.51
四川航天拓鑫玄武岩实业有限公司134459346.85-6066121.25-87040824.8441352400.7687040824.84
合计250617330.11-6644401.33-87040824.84156932103.9487040824.84
-60-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
（2）2018年度
本期增减变动（“-”表示减少）减值准备
被投资单位2017/12/312018/12/31权益法下确认计提减期末余额追加投资其他的投资损益值准备
联营企业：
成都鲁晨新材料科技有限公司39762337.54-2183153.7137579183.83
成都联科航空技术有限公司75000000.0058799.433520000.0078578799.43
四川航天拓鑫玄武岩实业有限公司140000000.00-5540653.15134459346.85
合计39762337.54215000000.00-7665007.433520000.00250617330.11
（3）2017年度
本期增减变动（“-”表示减少）减值准备
被投资单位2016/12/312017/12/31权益法下确认计提减值期末余额追加投资其他的投资损益准备
联营企业：
贵州红湖发动机零部件有限公司8048436.4710675500.00-1422057.19-17301879.28
成都鲁晨新材料科技有限公司40800000.00-1037662.4639762337.54
合计8048436.4751475500.00-2459719.65-17301879.2839762337.54
（4）2016年度
本期增减变动（“-”表示减少）减值准备
被投资单位2015/12/312016/12/31权益法下确认的计提减值准期末余额追加投资其他投资损益备
联营企业：
贵州红湖发动机零部件有限公司7236920.42811516.058048436.47
合计7236920.42811516.058048436.47
(十一)投资性房地产
1.总体情况
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
原值907774.22907774.22907774.22
减：累计折旧869560.13865786.87842695.26
减：减值准备
净值38214.0941987.3565078.96
2.增减变动情况
（1）2018年度项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额907774.22907774.22
-61-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目房屋及建筑物合计
2.本期增加金额
3.本期减少金额907774.22907774.22
其中：处置907774.22907774.22
4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额869560.13869560.13
2.本期增加金额
3.本期减少金额869560.13869560.13
其中：处置869560.13869560.13
4.期末余额
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值38214.0938214.09
（2）2017年度项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额907774.22907774.22
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额907774.22907774.22
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额865786.87865786.87
2.本期增加金额3773.263773.26
其中：计提或摊销3773.263773.26
3.本期减少金额
4.期末余额869560.13869560.13
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值38214.0938214.09
2.期初账面价值41987.3541987.35
（3）2016年度项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额907774.22907774.22
2.本期增加金额
-62-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目房屋及建筑物合计
3.本期减少金额
4.期末余额907774.22907774.22
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额842695.26842695.26
2.本期增加金额23091.6123091.61
其中：计提或摊销23091.6123091.61
3.本期减少金额
4.期末余额865786.87865786.87
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值41987.3541987.35
2.期初账面价值65078.9665078.96
(十二)固定资产
1.按类别披露
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
固定资产1761413713.351655287560.931522946561.931480105866.431324437636.27
固定资产清理1185000.001785000.00
减：减值准备252415843.29240621700.36240621700.36202778184.55
合计1510182870.061416450860.571282324861.571277327681.881324437636.27
2.增减变动情况
（1）2019年度项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额454357667.591848893390.6216363334.9627963705.902347578099.07
2.本期增加金额102099789.39256729629.54885699.691295720.06361010838.68
其中：购置94093.3418977245.42882682.451136154.6921090175.90
在建工程转入102005696.05237752384.123017.24159565.37339920662.78
3.本期减少金额83493025.8835473471.142238573.80275185.57121480256.39
其中：处置及其他83493025.8835473471.142238573.80275185.57121480256.39
4.期末余额472964431.102070149549.0215010460.8528984240.392587108681.36
二、累计折旧
1.期初余额100570467.24568237079.889638292.6413844698.38692290538.14
2.本期增加金额17205171.74148092909.741390161.783607330.66170295573.92
其中：计提17205171.74148092909.741390161.783607330.66170295573.92
3.本期减少金额20030307.0814840808.151813157.81206871.0136891144.05
-63-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
其中：处置及其他20030307.0814840808.151813157.81206871.0136891144.05
4.期末余额97745331.90701489181.479215296.6117245158.03825694968.01
三、减值准备
1.期初余额13185804.45227118937.55316958.36240621700.36
2.本期增加金额11794142.9311794142.93
其中：计提及其他11794142.9311794142.93
3.本期减少金额
4.期末余额13185804.45238913080.48316958.36252415843.29
四、账面价值
1.期末账面价值362033294.751129747287.075795164.2411422124.001508997870.06
2.期初账面价值340601395.901053537373.196725042.3213802049.161414665860.57
注1：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为40124548.48元；
注2：期末通过融资租赁租入的固定资产账面价值为198312177.77元。
（2）2018年度项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额438271359.101596165692.0313265832.3022405096.052070107979.48
2.本期增加金额18304037.16266041505.333481302.665670634.03293497479.18
其中：购置43002.3958370131.083447559.912798283.4564658976.83
在建工程转入18261034.77207671374.2533742.752872350.58228838502.35
3.本期减少金额2217728.6713313806.74383800.00112024.1816027359.59
其中：处置或报废2217728.678423172.61383800.00112024.1811136725.46
其他4890634.134890634.13
4.期末余额454357667.591848893390.6216363334.9627963705.902347578099.07
二、累计折旧
1.期初余额83505609.87444778609.008223076.2710654122.41547161417.55
2.本期增加金额18544123.89125930529.681609731.523248317.42149332702.51
其中：计提18544123.89125930529.681609731.523248317.42149332702.51
3.本期减少金额1479266.522472058.80194515.1557741.454203581.92
其中：处置或报废1479266.522472058.80194515.1557741.454203581.92
4.期末余额100570467.24568237079.889638292.6413844698.38692290538.14
三、减值准备
1.期初余额13185804.45227118937.55316958.36240621700.36
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额13185804.45227118937.55316958.36240621700.36
四、账面价值
-64-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
1.期末账面价值340601395.901053537373.196725042.3213802049.161414665860.57
2.期初账面价值341579944.78924268145.485042756.0311434015.281282324861.57
注1：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为36824696.92元；
注2：期末通过融资租赁租入的固定资产账面价值为105958446.60元。
（3）2017年度项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额464259279.591412200472.6913046563.5220589741.231910096057.03
2.本期增加金额100501638.18367757376.41945955.102007486.87471212456.56
其中：购置3574683.8033700265.9572742.511495849.9338843542.19
在建工程转入96926954.38323792748.92398052.27421117755.57
企业合并增加10264361.54873212.59113584.6711251158.80
3.本期减少金额126489558.67183792157.07726686.32192132.05311200534.11
其中：处置或报废66286018.52726686.3212132.0567024836.89
政府补助冲减126489558.67117506138.55180000.00244175697.22
4.期末余额438271359.101596165692.0313265832.3022405096.052070107979.48
二、累计折旧
1.期初余额65946423.27349475794.166658437.007909536.17429990190.60
2.本期增加金额17559186.60106615796.601942517.812755446.58128872947.59
其中：计提17559186.60102982706.651431470.642666740.92124640104.81
企业合并增加3633089.95511047.1788705.664232842.78
3.本期减少金额11312981.76377878.5410860.3411701720.64
其中：处置或报废11312981.76377878.5410860.3411701720.64
4.期末余额83505609.87444778609.008223076.2710654122.41547161417.55
三、减值准备
1.期初余额13185804.45189275421.74316958.36202778184.55
2.本期增加金额39301353.4539301353.45
其中：其他39301353.4539301353.45
3.本期减少金额1457837.641457837.64
其中：处置或报废1457837.641457837.64
4.期末余额13185804.45227118937.55316958.36240621700.36
四、账面价值
1.期末账面价值341579944.78924268145.485042756.0311434015.281282324861.57
2.期初账面价值385127051.87873449256.796388126.5212363246.701277327681.88
注：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为74695208.09元。
-65-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
（4）2016年度项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额432707714.751146663314.6611430818.6019026139.551609827987.56
2.本期增加金额31551564.84270935387.051946375.921580150.99306013478.80
其中：购置213998.986540532.221946375.921545765.8410246672.96
在建工程转入31337565.86264394854.8334385.15295766805.84
3.本期减少金额5398229.02330631.0016549.315745409.33
其中：处置或报废5398229.02330631.0016549.315745409.33
4.期末余额464259279.591412200472.6913046563.5220589741.231910096057.03
二、累计折旧
1.期初余额44008971.24230672153.735543484.385165741.94285390351.29
2.本期增加金额21937452.03122026311.891289002.142759516.07148012282.13
其中：计提21937452.03122026311.891289002.142759516.07148012282.13
3.本期减少金额3222671.46174049.5215721.843412442.82
其中：处置或报废3222671.46174049.5215721.843412442.82
4.期末余额65946423.27349475794.166658437.007909536.17429990190.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额13185804.45189275421.74316958.36202778184.55
其中：计提13185804.45189275421.74316958.36202778184.55
3.本期减少金额
4.期末余额13185804.45189275421.74316958.36202778184.55
四、账面价值
1.期末账面价值385127051.87873449256.796388126.5212363246.701277327681.88
2.期初账面价值388698743.51915991160.935887334.2213860397.611324437636.27
注：期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为18222544.48元。
(十三)在建工程
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
在建工程419358203.28484246923.89540074152.24370280133.51365870584.31
减：减值准备10776943.8110776943.8150078297.26
合计419358203.28473469980.08529297208.43320201836.25365870584.31
1.在建工程项目基本情况
2019/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
航空航天大型复杂结构件智能数字化车间建设项目166501852.55166501852.55
-66-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2019/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
航空航天部件装配厂32772216.4932772216.49
航空航天特种工艺生产线209472651.60209472651.60
检验检测工程中心18867.9318867.93
工业探伤室1933101.091933101.09
办公用房8659513.628659513.62
合计419358203.28419358203.28
2018/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
高精度复杂航空航天结构件快速制造研究中心31203622.7031203622.70
待安装机器设备54098003.2510776943.8143321059.44
航空航天大型复杂结构件智能数字化车间建设项目384329740.55384329740.55
航空航天部件装配厂1305909.621305909.62
航空航天特种工艺生产线13287006.2613287006.26
检验检测工程中心18867.9318867.93
工业探伤室3773.583773.58
合计484246923.8910776943.81473469980.08
2017/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
机匣中心5257189.475257189.47
高精度复杂航空航天结构件快速制造研究中心50959934.0950959934.09
待安装机器设备117382709.6410776943.81106605765.83
中高端农机展示与交易中心745486.04745486.04
吉林松原牧神机械制造有限公司生产基地二期建设15044272.8015044272.80
航空航天大型复杂结构件智能数字化车间建设项目349578436.90349578436.90
航空航天部件装配厂568387.45568387.45
航空航天特种工艺生产线518867.92518867.92
检验检测工程中心18867.9318867.93
合计540074152.2410776943.81529297208.43
2016/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
机匣中心25523543.6125523543.61
钣金中心建设项目16943556.0816943556.08
高精度复杂航空航天结构件快速制造研究中心104141702.58104141702.58
-67-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2016/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
待安装机器设备116438174.2350078297.2666359876.97
新疆农牧机械产品制造及科技成果转化基地（二期）82393.1682393.16
实验中心20080698.3920080698.39
中高端农机展示与交易中心745486.04745486.04
吉林松原牧神机械制造有限公司生产基地二期建设63957812.8363957812.83
航空航天大型复杂结构件智能数字化车间建设项目22366766.5922366766.59
合计370280133.5150078297.26320201836.25
2015/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
机匣中心72878651.3272878651.32
钣金中心建设项目35883954.7235883954.72
高精度复杂航空航天结构件快速制造研究中心97749045.9797749045.97
待安装机器设备150313813.06150313813.06
明日宇航零星工程2678906.002678906.00
新疆农牧机械产品制造及科技成果转化基地（二期）82393.1682393.16
实验中心1146952.401146952.40
中高端农机展示与交易中心745486.04745486.04
吉林松原牧神机械制造有限公司生产基地二期建设1633068.551633068.55
网络建设改造1617068.031617068.03
山东海山机械制造有限公司使用超募资金购买资产项目64102.5664102.56
山东海山机械制造有限公司使用超募资金购买资产项目1077142.501077142.50
合计365870584.31365870584.31
2.重大在建工程项目变动情况
（1）2019年度预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额高精度复杂航空航
天结构件快速制造54000.0031203622.7073461.1731164021.76113062.11研究中心
待安装机器设备54098003.256431980.8160528198.871785.19航空航天大型复杂
结构件智能数字化67309.00384329740.5533254654.54248167346.262915196.28166501852.55车间建设项目航空航天部件装配
53500.001305909.6231466306.8732772216.49
厂航空航天特种工艺
30000.0013287006.26196246741.2361095.89209472651.60
生产线
检验检测工程中心7000.0018867.9318867.93
-68-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额
工伤检测室315.003773.581929327.511933101.09
办公用房1433.008659513.628659513.62
合计484246923.89278061985.75339920662.783030043.58419358203.28
重大在建工程项目变动情况（续）
工程累计投入工程进度利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目名称资金来源
占预算比例(%)(%)计金额资本化金额本化率(%)高精度复杂航空
自筹+贷款+财
航天结构件快速57.26100.006089123.11469513.055.73政制造研究中心
待安装机器设备89.421255877.681255877.684.76自筹+贷款航空航天大型复杂结构件智能数
73.2366.221060705.211060705.215.73募集
字化车间建设项目航空航天部件装
6.131052175.581052175.585.63贷款+自筹
配厂航空航天特种工
69.920.0310285751.9810285751.984.46贷款+自筹
艺生产线检验检测工程中
0.03自筹
心
工伤检测室61.37自筹
办公用房60.43自筹
合计19743633.5614124023.50
（2）2018年度预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额
机匣中心31306.005257189.47-639521.004617668.47高精度复杂航空航
天结构件快速制造54000.0050959934.094139950.4723896261.8631203622.70研究中心
待安装机器设备117382709.6450734661.90112940159.661079208.6354098003.25中高端农机展示与
745486.04745486.04
交易中心吉林牧神机械有限
责任公司农牧机械32500.0015044272.8018920831.1433965103.94改扩建项目航空航天大型复杂
结构件智能数字化67309.00349578436.9084552169.6449800865.99384329740.55车间建设项目航空航天部件装配
53500.00568387.45737522.171305909.62
厂航空航天特种工艺
30000.00518867.9212768138.3413287006.26
生产线
检验检测工程中心7000.0018867.9318867.93
工伤检测室315.003773.583773.58
-69-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额新疆牧神生产设备
1516478.091516478.09
安装实验中心楼装修工
2068221.592068221.59
程
生产设备33742.7533742.75
合计540074152.24174835968.67228838502.351824694.67484246923.89
重大在建工程项目变动情况（续）
工程累计投入工程进度利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目名称资金来源
占预算比例(%)(%)计金额资本化金额本化率(%)
自筹+贷款+财
机匣中心100.00100.005420078.21政高精度复杂航空
自筹+贷款+财
航天结构件快速57.2689.915619610.063993663.20政制造研究中心
待安装机器设备86.87自筹中高端农机展示
100.00自筹
与交易中心吉林牧神机械有
限责任公司农牧100.00100.006819821.921775940.224.75募集+贷款机械改扩建项目航空航天大型复杂结构件智能数
68.2995.00募集
字化车间建设项目航空航天部件装
0.240.24自筹
配厂航空航天特种工
4.43自筹
艺生产线检验检测工程中
0.03自筹
心
工伤检测室0.12自筹新疆牧神生产设
100.00自筹
备安装实验中心楼装修
100.00自筹
工程
生产设备100.00自筹
合计17859510.195769603.42
（3）2017年度预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额
机匣中心31306.0025523543.61-4951888.7115314465.435257189.47
钣金中心建设项目7280.0016943556.081790204.5118733760.59高精度复杂航空航
天结构件快速制造54000.00104141702.58140590139.02193771907.5150959934.09研究中心
待安装机器设备116438174.2371519675.8570575140.44117382709.64
-70-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
预算数本期本期本期项目名称期初余额期末余额（万元）增加金额转入固定资产其他减少金额新疆农牧机械产品
制造及科技成果转82393.1682393.16
化基地（二期）
实验中心20080698.392830628.4122911326.80中高端农机展示与
745486.04745486.04
交易中心吉林牧神机械有限
责任公司农牧机械32500.0063957812.8325274230.4574187770.4815044272.80改扩建项目航空航天大型复杂
结构件智能数字化67309.0022366766.59352752661.4725540991.16349578436.90车间建设项目航空航天部件装配
53500.00568387.45568387.45
厂航空航天特种工艺
30000.00518867.92518867.92
生产线
检验检测工程中心7000.0018867.9318867.93
合计370280133.51590911774.30421117755.57540074152.24
重大在建工程项目变动情况（续）
工程累计投入工程进度利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目名称资金来源
占预算比例(%)(%)计金额资本化金额本化率(%)
自筹+贷款+财
机匣中心93.3074.445420078.21526168.706.25政钣金中心建设项
85.95100.00自筹+财政
目高精度复杂航空
自筹+贷款+财
航天结构件快速56.4979.185619610.062333320.344.28、1.70政制造研究中心
待安装机器设备6.02自筹新疆农牧机械产品制造及科技成
100.00自筹果转化基地（二期）
实验中心100.00自筹中高端农机展示自筹与交易中心吉林牧神机械有
限责任公司农牧100.00100.002898075.532145806.174.75募集+贷款机械改扩建项目航空航天大型复杂结构件智能数
55.736.81募集
字化车间建设项目航空航天部件装
0.110.11自筹
配厂航空航天特种工
0.170.17自筹
艺生产线检验检测工程中
0.030.03自筹
心
合计13937763.805005295.21
-71-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
（4）2016年度本期预算数本期本期项目名称期初余额转入固定资产期末余额（万元）增加金额其他减少金额或无形资产
数控加工中心62600.0010147143.2910147143.29
机匣中心31306.0072878651.3229982286.3577258394.0679000.0025523543.61
钣金中心建设项目7280.0035883954.72-3968348.4714972050.1716943556.08高精度复杂航空航
天结构件快速制造54000.0097749045.9766668688.1660276031.55104141702.58研究中心
待安装设备150313813.0665983945.6899859584.51116438174.23
明日宇航零星工程2678906.002678906.00新疆农牧机械产品
制造及科技成果转32500.0082393.1682393.16
化基地（二期）
实验中心2400.001146952.4018933745.9920080698.39中高端农机展示与
745486.04745486.04
交易中心吉林牧神机械有限
责任公司农牧机械1633068.5562324744.2863957812.83改扩建项目
网络建设改造1617068.031617068.03山东牧神机械有限责任公司使用超募
1141245.0623481501.0024620951.191794.87
资金购买资产项目及零星工程吉林牧神机械有限
责任公司一期改造4251883.704251883.70工程新疆牧神机械有限
84793.3484793.34
责任公司一期工程航空航天大型复杂
结构件智能数字化67309.0022366766.5922366766.59车间建设项目
合计365870584.31300257149.91295766805.8480794.87370280133.51
重大在建工程项目变动情况（续）
工程累计投入工程进度利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目名称资金来源
占预算比例(%)(%)计金额资本化金额本化率(%)
数控加工中心90.91100.0012706237.11自筹+贷款
机匣中心94.8892.744893909.514893909.51自筹+贷款钣金中心建设项
83.6583.65自筹
目高精度复杂航空
自筹+贷款+财
航天结构件快速30.4530.453286289.723286289.72政制造研究中心待安装设备自筹明日宇航零星工自筹程
-72-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
工程累计投入工程进度利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目名称资金来源
占预算比例(%)(%)计金额资本化金额本化率(%)新疆农牧机械产品制造及科技成自筹果转化基地（二期）
实验中心83.6783.67募集中高端农机展示自筹与交易中心吉林牧神机械有
限责任公司农牧募集+自筹机械改扩建项目网络建设改造自筹山东牧神机械有限责任公司使用超募资金购买资募集产项目及零星工程吉林牧神机械有
限责任公司一期100.00100.00自筹改造工程新疆牧神机械有
限责任公司一期100.00100.00自筹工程航空航天大型复杂结构件智能数
3.323.32募集
字化车间建设项目
合计20886436.348180199.23
(十四)无形资产
1.总体情况
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
无形资产-原值356142166.17400441983.94399291352.34349427712.48326414017.58
减：累计摊销67418702.5861215345.6750939275.3839285999.5725461586.32
减：减值准备61873399.2961873399.2961873399.2961873399.29
合计226850064.30277353238.98286478677.67248268313.62300952431.26
2.各年度变动情况
（1）2019年度项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
一、账面原值
1.期初余额287272008.7768893198.108259545.1836017231.89400441983.94
2.本期增加金额382960.881953104.232336065.11
其中：购置1953104.231953104.23
内部研发382960.88382960.88
3.本期减少金额46635882.8846635882.88
-73-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
其中：处置46635882.8846635882.88
4.期末余额240636125.8969276158.988259545.1837970336.12356142166.17
二、累计摊销
1.期初余额24562265.1816682544.348259545.1811710990.9761215345.67
2.本期增加金额5444033.761325420.864173321.2910942775.91
其中：计提5444033.761325420.864173321.2910942775.91
3.本期减少金额4739419.004739419.00
其中：处置4739419.004739419.00
4.期末余额25266879.9418007965.208259545.1815884312.2667418702.58
三、减值准备
1.期初余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
四、账面价值
1.期末账面价值197398269.249880511.9819571283.08226850064.30
2.期初账面价值244738766.8810822971.9621791500.14277353238.98
（2）2018年度项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
一、账面原值
1.期初余额294197533.8868851750.958259545.1827982522.33399291352.34
2.本期增加金额41447.158034709.568076156.71
其中：购置41447.158034709.568076156.71
3.本期减少金额6925525.116925525.11
其中：处置6925525.116925525.11
4.期末余额287272008.7768893198.108259545.1836017231.89400441983.94
二、累计摊销
1.期初余额20555656.9315363990.966697074.208322553.2950939275.38
2.本期增加金额5940260.401318553.381562470.983388437.6812209722.44
其中：计提5940260.401318553.381562470.983388437.6812209722.44
3.本期减少金额1933652.151933652.15
其中：处置1933652.151933652.15
4.期末余额24562265.1816682544.348259545.1811710990.9761215345.67
三、减值准备
1.期初余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
2.本期增加金额
3.本期减少金额
-74-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
4.期末余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
四、账面价值
1.期末账面价值244738766.8810822971.9621791500.14277353238.98
2.期初账面价值255670900.2412100078.191562470.9817145228.26286478677.67
（3）2017年度项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
一、账面原值
1.期初余额247803015.5966544058.648081746.7226998891.53349427712.48
2.本期增加金额46394518.292307692.31177798.461909287.9850789297.04
其中：购置46394518.292307692.31177798.461909287.9850789297.04
3.本期减少金额925657.18925657.18
其中：政府补助冲减925657.18925657.18
4.期末余额294197533.8868851750.958259545.1827982522.33399291352.34
二、累计摊销
1.期初余额14666950.4314244153.204983743.865391152.0839285999.57
2.本期增加金额5888706.501119837.761713330.342931401.2111653275.81
其中：计提5888706.501119837.761713330.342931401.2111653275.81
3.本期减少金额
4.期末余额20555656.9315363990.966697074.208322553.2950939275.38
三、减值准备
1.期初余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
四、账面价值
1.期末账面价值255670900.2412100078.191562470.9817145228.26286478677.67
2.期初账面价值215165088.4510912223.643098002.8619092998.67248268313.62
（4）2016年度项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
一、账面原值
1.期初余额242518744.5266544058.648081746.729269467.70326414017.58
2.本期增加金额5284271.0717729423.8323013694.90
其中：购置5284271.0717729423.8323013694.90
3.本期减少金额
4.期末余额247803015.5966544058.648081746.7226998891.53349427712.48
二、累计摊销
-75-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目土地使用权专利权特许权使用费软件合计
1.期初余额9475971.359854344.533367394.502763875.9425461586.32
2.本期增加金额5190979.084389808.671616349.362627276.1413824413.25
其中：计提5190979.084389808.671616349.362627276.1413824413.25
3.本期减少金额
4.期末余额14666950.4314244153.204983743.865391152.0839285999.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
其中：计提17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
3.本期减少金额
4.期末余额17970976.7141387681.802514740.7861873399.29
四、账面价值
1.期末账面价值215165088.4510912223.643098002.8619092998.67248268313.62
2.期初账面价值233042773.1756689714.114714352.226505591.76300952431.26
(十五)商誉
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
商誉2886403212.282886403212.282886403212.282881967661.382881967661.38
减：减值准备2886403212.282886403212.282886403212.282881967661.38
合计2881967661.38
(十六)长期待摊费用
类别2018/12/31本期增加额本期摊销额2019/12/31
装修费2830675.871496989.591273777.293053888.17
其他957527.80957527.80
合计3788203.671496989.592231305.093053888.17
类别2017/12/31本期增加额本期摊销额2018/12/31
装修费1395173.652651123.931215621.712830675.87
其他1866706.751396624.292305803.24957527.80
合计3261880.404047748.223521424.953788203.67
类别2016/12/31本期增加额本期摊销额2017/12/31
装修费1429421.86763707.44797955.651395173.65
其他2279680.32412973.571866706.75
合计1429421.863043387.761210929.223261880.40
-76-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
类别2015/12/31本期增加额本期摊销额2016/12/31
装修费1837828.10408406.241429421.86
合计1837828.10408406.241429421.86
(十七)递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
2019/12/312018/12/31
项目递延所得税资产可抵扣/应纳税递延所得税资产可抵扣/应纳税
/负债暂时性差异/负债暂时性差异
递延所得税资产：
减值准备23550396.20154296028.8412272700.9472769854.22
递延收益526453.893509692.591736191.2910490161.94
预计负债2815109.1518767394.33
小计26891959.24176573115.7614008892.2383260016.16
递延所得税负债：
固定资产加速折旧5644609.6237630730.792558734.9317058232.89
小计5644609.6237630730.792558734.9317058232.89
2017/12/312016/12/31
项目递延所得税资产可抵扣/应纳税递延所得税资产可抵扣/应纳税
/负债暂时性差异/负债暂时性差异
递延所得税资产：
减值准备9394648.9757146584.487121720.1031080297.26
递延收益2162380.6213331424.1429716059.66197022617.72
小计11557029.5970478008.6236837779.76228102914.98
2015/12/31
项目
递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
减值准备6973693.0537472798.67
递延收益40509218.45247369361.15
小计47482911.50284842159.82
2.以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
2019/12/312018/12/31
项目递延所得税资产可抵扣/应纳税递延所得税资产可抵扣/应纳税
/负债暂时性差异/负债暂时性差异
递延所得税负债：
评估增值173127.291154181.93261850.061745667.07
小计173127.291154181.93261850.061745667.07
-77-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2017/12/312016/12/31
项目递延所得税资产可抵扣/应纳税递延所得税资产可抵扣/应纳税
/负债暂时性差异/负债暂时性差异
递延所得税负债：
评估增值322063.022147086.80330493.332203288.87
小计322063.022147086.80330493.332203288.87
2015/12/31
项目
递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税负债：
评估增值10243468.5268289790.13
小计10243468.5268289790.13
(十八)其他非流动资产
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
预付长期资产购置款114215720.81513126451.01446689624.5062515764.7478306882.90
合计114215720.81513126451.01446689624.5062515764.7478306882.90
(十九)短期借款
借款条件2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
信用借款100000000.00160000000.00
抵押借款204000000.00
质押借款425000000.00120000000.00120000000.00120000000.00
保证借款619000000.00569000000.00470000000.00已贴现未到期的商
5200000.00
业承兑汇票
应付利息7179.51
合计1149207179.51849000000.00590000000.00120000000.00204000000.00
(二十)应付票据
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
银行承兑汇票243372857.0060888041.63152416200.91192457491.35178481899.22
商业承兑汇票4327998.00207107362.374607600.00
信用证8000000.00
合计255700855.00267995404.00157023800.91192457491.35178481899.22
(二十一)应付账款
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
1年以内（含1年）341686894.27228896791.28230864090.74336299945.65222865782.03
-78-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
1年以上76147664.1114465136.2221838518.4915329573.1846128320.55
合计417834558.38243361927.50252702609.23351629518.83268994102.58
(二十二)预收款项
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
预收货款20313394.6715536699.5012912714.8016829154.0320334661.60
预收土地征收补偿款75000000.00
合计20313394.6715536699.5087912714.8016829154.0320334661.60
(二十三)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
短期薪酬22481917.93194560552.55186555528.8330486941.65
离职后福利-设定提存计划277174.0619046600.5619045512.08278262.54
合计22759091.99213607153.11205601040.9130765204.19
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
短期薪酬16522960.18173823874.43167864916.6822481917.93
离职后福利-设定提存计划180153.1721897338.3821800317.49277174.06
合计16703113.35195721212.81189665234.1722759091.99
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
短期薪酬20817181.76147905477.50152199699.0816522960.18
离职后福利-设定提存计划629289.0215917215.5916366351.44180153.17
合计21446470.78163822693.09168566050.5216703113.35
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
短期薪酬24352833.18138183057.68141718709.1020817181.76
离职后福利-设定提存计划220308.3115656761.8715247781.16629289.02
合计24573141.49153839819.55156966490.2621446470.78
2.短期职工薪酬情况
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
工资、奖金、津贴和补贴21364144.92166777369.55158465515.7929675998.68
职工福利费9042496.348986426.3456070.00
社会保险费162246.0010423131.6010381513.28203864.32
其中：医疗保险费144236.308854763.078823439.77175559.60
-79-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
工伤保险费6297.511013384.841005981.6013700.75
生育保险费11712.19554983.69552091.9114603.97
住房公积金573317.506849687.087233678.32189326.26
工会经费和职工教育经费382209.511467867.981488395.10361682.39
合计22481917.93194560552.55186555528.8330486941.65
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
工资、奖金、津贴和补贴15921071.08145367705.25139924631.4121364144.92
职工福利费6864102.786864102.78
社会保险费126050.4411804669.3611768473.80162246.00
其中：医疗保险费112273.2010080093.9810048130.88144236.30
工伤保险费4960.011142696.351141358.856297.51
生育保险费8817.23581879.03578984.0711712.19
住房公积金78151.207797883.047302716.74573317.50
工会经费和职工教育经费361888.461977186.001956864.95382209.51
其他短期薪酬35799.0012328.0048127.00
合计16522960.18173823874.43167864916.6822481917.93
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
工资、奖金、津贴和补贴20218613.37123480006.66127777548.9515921071.08
职工福利费6556659.466556659.46
社会保险费323498.4110362618.7410560066.71126050.44
其中：医疗保险费276514.098754847.468919088.35112273.20
工伤保险费26283.451159366.091180689.534960.01
生育保险费20700.87448405.19460288.838817.23
住房公积金127634.326328116.806377599.9278151.20
工会经费和职工教育经费147435.661020216.88805764.08361888.46
其他短期薪酬157858.96122059.9635799.00
合计20817181.76147905477.50152199699.0816522960.18
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
工资、奖金、津贴和补贴23466669.99119024481.31122272537.9320218613.37
职工福利费5094363.045094363.04
社会保险费125293.538464443.418266238.53323498.41
其中：医疗保险费108722.007134247.636966455.54276514.09
工伤保险费7876.931084305.791065899.2726283.45
生育保险费8694.60245889.99233883.7220700.87
住房公积金215871.904222417.784310655.36127634.32
-80-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
工会经费和职工教育经费544997.761377352.141774914.24147435.66
合计24352833.18138183057.68141718709.1020817181.76
3.设定提存计划情况
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
基本养老保险266211.9718358398.0518358932.78265677.24
失业保险费10962.09688202.51686579.3012585.30
合计277174.0619046600.5619045512.08278262.54
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
基本养老保险198447.3621163606.1121095841.50266211.97
失业保险费-18294.19733732.27704475.9910962.09
合计180153.1721897338.3821800317.49277174.06
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
基本养老保险606684.0615353573.8415761810.54198447.36
失业保险费22604.96563641.75604540.90-18294.19
合计629289.0215917215.5916366351.44180153.17
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
基本养老保险209747.4014834033.9114437097.25606684.06
失业保险费10560.91822727.96810683.9122604.96
合计220308.3115656761.8715247781.16629289.02
(二十四)应交税费
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
增值税3722617.6948393715.9287754072.6957836395.856824292.18
企业所得税21716998.9748734627.5456354404.0636537717.8856708132.39
个人所得税659712.63546314.98333904.66276428.5578649.08
城市维护建设税1794324.753498962.793454312.313261996.88524521.64
印花税94331.77186042.37551830.37255489.682697409.47
教育费附加1281660.542513288.632461956.042329613.30374658.32
房产税245032.29245032.29245032.29493568.62
土地使用税79553.25476865.03476865.03397311.78
其他23633.0356077.62103178.73384.47
合计29617864.92104650927.17151735556.18101388907.0167207663.08
-81-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(二十五)应付利息
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
企业债券利息12888888.89
合计12888888.89
(二十六)其他应付款
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
应付利息13427153.03
其他应付款284651000.0849653679.9119294805.5019171490.9323343486.95
合计284651000.0863080832.9419294805.5019171490.9323343486.95
1.应付利息
项目2019/12/312018/12/31
企业债券利息12888888.89
短期借款利息538264.14
合计13427153.03
2.其他应付款
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
往来款264554302.3331399715.113855873.591263305.02578117.36
押金及保证金1697833.324646362.191844088.112625453.852245371.95
代扣代缴款项8492818.228466682.117629898.557008123.7811424707.87
其他9906046.215140920.505964945.258274608.289095289.77
合计284651000.0849653679.9119294805.5019171490.9323343486.95
(二十七)一年内到期的非流动负债
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31一年内到期的长期
368400100.00337653766.64222874104.00165000000.0040280000.00
借款一年内到期的长期
109736417.0481381588.1917525501.64
应付款
合计478136517.04419035354.83222874104.00165000000.0057805501.64
(二十八)其他流动负债
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
已背书转让未到期的商业承兑汇票14759079.80
合计14759079.80
-82-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(二十九)长期借款
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
抵押借款367014208.00601414346.00738673089.991011067193.99767000000.00
合计367014208.00601414346.00738673089.991011067193.99767000000.00
(三十)应付债券
1.应付债券明细
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
非公开公司债券-
398605869.98397725366.86
17新研01
合计398605869.98397725366.86
2.应付债券增减变动
面值债券发行金额
债券名称发行日期2018/12/31溢折价摊销2019/12/31（万元）期限（万元）非公开公司债
40000.002017/8/83年40000.00398605869.981394130.02
券-17新研01面值债券发行金额
债券名称发行日期2017/12/31溢折价摊销2018/12/31（万元）期限（万元）非公开公司债
40000.002017/8/83年40000.00397725366.86880503.12398605869.98
券-17新研01面值债券发行金额
债券名称发行日期2016/12/31溢折价摊销2017/12/31（万元）期限（万元）非公开公司债
40000.002017/8/83年40000.00-2274633.14397725366.86
券-17新研01
(三十一)长期应付款
款项性质2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
应付融资租赁款130596244.24158033531.812420496.53
合计130596244.24158033531.812420496.53
(三十二)递延收益
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
政府补助10609692.598084105.218101096.32236695623.72247369361.15
合计10609692.598084105.218101096.32236695623.72247369361.15
1.递延收益按类别列示
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31形成原因
政府补助8084105.218943800.006418212.6210609692.59收到政府补助
-83-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31形成原因
合计8084105.218943800.006418212.6210609692.59
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31形成原因
政府补助8101096.325281966.875298957.988084105.21收到政府补助
合计8101096.325281966.875298957.988084105.21
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31形成原因
政府补助236695623.7222194000.00250788527.408101096.32收到政府补助
合计236695623.7222194000.00250788527.408101096.32
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31形成原因
政府补助247369361.1518101900.0028775637.43236695623.72收到政府补助
合计247369361.1518101900.0028775637.43236695623.72
2.政府补助项目情况
（1）2019年度
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额其他减少期末余额助金额益金额与收益相关新疆农牧机械产品制造及
1322500.00690000.00632500.00与资产相关
科技转化基地项目基建款
技术设施扶持基金661500.00529200.00132300.00与资产相关
2012年--2014年财政扶持
1478990.73213830.001265160.73与收益相关
资金南疆运用农机关键装备技
270000.00304000.00287000.00287000.00与收益相关
术与技术集成示范什邡市发展改革和科技局
2018年省级第一批科技计945751.38945751.38与收益相关
划项目政府补助德阳市财政局（支付中
473396.23473396.23与收益相关
心）千人计划资助资金什邡财政局2018年中央经
贸发展专项资金进口贴息2931966.872931966.87与资产相关资金棉秸杆收获打捆技术装备
619800.0095353.85524446.15与资产相关
研发收2018年自治区重点研发专项目南疆适用农机关键
210000.0064714.29145285.71与资产相关
装备研发与技术集成示范（侧式厩）
2018年自治区重点研发项
目南疆运用农机关键装备
310000.0072000.00238000.00与资产相关技术与技术集成示范（自走式甜叶）
2018年自治区重点研发项
目南疆适用农机关键装备
400000.00115000.00285000.00与资产相关技术与技术集成示范（秸秆饲料）
-84-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额其他减少期末余额助金额益金额与收益相关什邡市财政局2019年第二批工业发展资金（川财建
7100000.007100000.00与资产相关
年第二批工业发展资金（川财建[2019]135号）
合计8084105.218943800.003486245.752931966.8710609692.59
（2）2018年度
本期新增补助本期计入损益与资产相关/与项目期初余额期末余额金额金额收益相关新疆农牧机械产品制造及科技
2012500.00690000.001322500.00与资产相关
转化基地项目基建款
技术设施扶持基金1190700.00529200.00661500.00与资产相关
2012年--2014年财政扶持资金1692820.79213830.061478990.73与收益相关
什邡市财政局政府补助2049875.532049875.53与收益相关
2017年第一批省级科技计划项
1000000.001000000.00与收益相关
目自治区重点研发专项新疆红枣
155200.00580000.00735200.00与收益相关
机械化栽培技术与装备研发南疆运用农机关键装备技术与
270000.00270000.00与收益相关
技术集成示范什邡市发展改革和科技局2018年省级第一批科技计划项目政1000000.0054248.62945751.38与收益相关府补助
德阳市财政局（支付中心）千
500000.0026603.77473396.23与收益相关
人计划资助资金什邡财政局2018年中央经贸发
2931966.872931966.87与资产相关
展专项资金进口贴息资金
合计8101096.325281966.875298957.988084105.21
（3）2017年度
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额其他变动期末余额助金额益金额与收益相关新疆农牧机械产品制造及
2702500.00690000.002012500.00与资产相关
科技转化基地项目基建款
技术设施扶持基金1719900.00529200.001190700.00与资产相关收科技厅优秀青年科技人
19999.9719999.97与收益相关
才培养项目款
2012年自主创新资助扶持
230769.24230769.24与收益相关
资金
2012年--2014年财政扶持
1906650.83213830.041692820.79与收益相关
资金技术创新成果转化应用资
2628333.212628333.21与资产相关
金农牧机械关键技术与装备国家地方联合工程研究中
3833333.243833333.24与资产相关心(新疆）创新能力建设项目
基础设施建设扶持资金1714899.021714899.02与资产相关
-85-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额其他变动期末余额助金额益金额与收益相关
扶持资金39673006.0039673006.00与资产相关
2010年重大工业项目专项
7417500.007417500.00与资产相关
资金计划
2010年灾后重建专项资金
3950250.003950250.00与资产相关
计划
2011年科技成果转化项目
5750000.005750000.00与资产相关
补助资金
2011年第一批新兴产业发
575000.00575000.00与资产相关
展专项资金及项目计划
2011年灾后重建专项资金
8832000.008832000.00与资产相关
补助
2012年新兴产业发展专项
3876551.103876551.10与资产相关
项目资金补助
2012年第一批科技成果转
2300000.002300000.00与资产相关
化项目补助资金四川省2012年第一批战略
13800000.0013800000.00与资产相关
性新兴产业发展资金什邡市战略性新兴产业发
6052631.586052631.58与资产相关
展专项资金项目什邡市战略性新兴产业发
7995000.007995000.00与资产相关
展专项资金项目
什邡市产业振兴项目9263250.009263250.00与资产相关四川省2012年第一批战略
性新兴产业发展资金配套2182320.002182320.00与资产相关资金
2014年中央外经贸发展专
3728745.073728745.07与资产相关
项资金（进口贴息）四川省2014年战略性新兴
30562499.7030562499.70与资产相关
产业贴息
2014年省级财政创新驱动
8100000.008100000.00与资产相关
发展配套资金
2014年省级财政创新驱动
13500000.0013500000.00与资产相关
发展配套资金四川省2014年战略性新兴
2565000.002565000.00与资产相关
产业贴息四川省2014年战略性新兴
4050000.004050000.00与资产相关
产业贴息
2014年省级财政创新驱动
7236000.007236000.00与资产相关
发展配套资金四川省2015年第一批科技
2000000.001074342.82925657.18与资产相关
计划项目什邡市工业和信息化局军
1800000.001800000.00与资产相关
民结合产业发展专项资金四川省2014年战略性新兴
2678999.992678999.99与资产相关
产业贴息四川省2014年战略性新兴
4338000.004338000.00与资产相关
产业贴息四川省2014年战略性新兴
2622000.002622000.00与资产相关
产业贴息四川省2014年战略性新兴
5023500.315023500.31与资产相关
产业贴息
2015年什邡市工业发展专
4680000.004680000.00与资产相关
项资金
-86-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额其他变动期末余额助金额益金额与收益相关
2016年省级重点企业发展
1000000.001000000.00与资产相关
引导资金
农机生产设备改造626670.00626670.00与资产相关
4YZB-3A 型自走式穗茎兼
收玉米联合收获机研制及200000.00200000.00与收益相关推广应用
自治区农机化项目-4QZ-
3000A 型自走式青（黄） 50000.00 50000.00 与收益相关
贮饲料收获机研制为哈农业技术大学提供农
333333.33333333.33与收益相关
机样机大型青贮饲料收获技术与
1639528.301639528.30与收益相关
装备研发棉秸杆收获打捆技术装备
619339.62619339.62与收益相关
研发高含水率玉米双纵轴流籽
718113.21718113.21与收益相关
粒收获机研制收什邡市财政局（财政零
3600000.003600000.00与资产相关
余额）机匣中心补帖收什邡市财政局（财政零
8600000.008600000.00与资产相关
余额）快反战兴补帖
什邡市财政局政府补助21000000.0018950124.472049875.53与收益相关
2017年第一批省级科技计
1000000.001000000.00与收益相关
划项目自治区重点研发专项新疆
红枣机械化栽培技术与装194000.0038800.00155200.00与收益相关备研发
合计236695623.7222194000.0025307381.00225481146.408101096.32
（4）2016年度
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额期末余额助金额益金额与收益相关新疆农牧机械产品制造及科技转化
3392500.00690000.002702500.00与资产相关
基地项目基建款
技术设施扶持基金2249100.00529200.001719900.00与资产相关收科技厅优秀青年科技人才培养项
46666.6526666.6819999.97与收益相关
目款收开发区科技局2014年第一批自主
142857.14142857.14与收益相关
创新资金收开发区科技局2014年第一批自主
114285.71114285.71与收益相关
创新资金收开发区科技局2014年第一批自主
171428.58171428.58与收益相关
创新资金收开发区科技局2014年第一批自主
142857.14142857.14与收益相关
创新资金收开发区科技局2014年第一批自主
114285.71114285.71与收益相关
创新资金科技厅农作物秸秆饲用机械化收获
82236.8482236.84与收益相关
关键技术研发
2015年财政扶持农机化发展专项资
75000.0075000.00与收益相关
金
-87-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额期末余额助金额益金额与收益相关农牧收获机械工程技术研究试制基
604166.64604166.64与收益相关
地建设
2012年自主创新资助扶持资金718681.32487912.08230769.24与收益相关
产品技术图纸管理系统开发与应用377857.14377857.14与收益相关
2012年--2014年财政扶持资金2120480.83213830.001906650.83与收益相关
2014年企业两化融合专项扶持资金91666.6791666.67与收益相关
技术创新成果转化应用资金3008333.25380000.042628333.21与资产相关农牧机械关键技术与装备国家地方联合工程研究中心(新疆）创新能4333333.28500000.043833333.24与资产相关力建设项目
基础设施建设扶持资金1959884.54244985.521714899.02与资产相关
中小企业和民营经济发展引导资金631578.94631578.94与收益相关
扶持资金39673006.0039673006.00与资产相关
2010年重大工业项目专项资金计划8707500.001290000.007417500.00与资产相关
2010年灾后重建专项资金计划4637250.00687000.003950250.00与资产相关
2011年科技成果转化项目补助资金6750000.001000000.005750000.00与资产相关
2011年第一批新兴产业发展专项资
675000.00100000.00575000.00与资产相关
金及项目计划
2011年灾后重建专项资金补助10368000.001536000.008832000.00与资产相关
2012年新兴产业发展专项项目资金
4550733.90674182.803876551.10与资产相关
补助
2012年第一批科技成果转化项目补
2700000.00400000.002300000.00与资产相关
助资金四川省2012年第一批战略性新兴产
16200000.002400000.0013800000.00与资产相关
业发展资金什邡市战略性新兴产业发展专项资
7105263.161052631.586052631.58与资产相关
金项目什邡市战略性新兴产业发展专项资
9165000.001170000.007995000.00与资产相关
金项目
什邡市产业振兴项目10874250.001611000.009263250.00与资产相关四川省2012年第一批战略性新兴产
2494080.00311760.002182320.00与资产相关
业发展资金配套资金
2014年中央外经贸发展专项资金
4252077.71523332.643728745.07与资产相关（进口贴息）
四川省2014年战略性新兴产业贴息33958333.003395833.3030562499.70与资产相关
2014年省级财政创新驱动发展配套
9000000.00900000.008100000.00与资产相关
资金
2014年省级财政创新驱动发展配套
15000000.001500000.0013500000.00与资产相关
资金
四川省2014年战略性新兴产业贴息2850000.00285000.002565000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息4500000.00450000.004050000.00与资产相关
2014年省级财政创新驱动发展配套
8040000.00804000.007236000.00与资产相关
资金
-88-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本期新增补本期计入损与资产相关/项目期初余额期末余额助金额益金额与收益相关
四川省2015年第一批科技计划项目2000000.002000000.00与资产相关什邡市工业和信息化局军民结合产
2000000.00200000.001800000.00与资产相关
业发展专项资金
四川省2014年战略性新兴产业贴息2976666.66297666.672678999.99与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息4820000.00482000.004338000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息2913333.33291333.332622000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息5581667.01558166.705023500.31与资产相关
2015年什邡市工业发展专项资金5200000.00520000.004680000.00与资产相关
2016年省级重点企业发展引导资金1000000.001000000.00与资产相关
农机生产设备改造696300.0069630.00626670.00与资产相关
4YZB-3A型自走式穗茎兼收玉米联
450000.00250000.00200000.00与收益相关
合收获机研制及推广应用
自治区农机化项目-4QZ-3000A 型
100000.0050000.0050000.00与收益相关
自走式青（黄）贮饲料收获机研制
为哈农业技术大学提供农机样机500000.00166666.67333333.33与收益相关
大型青贮饲料收获技术与装备研发1737900.0098371.701639528.30与收益相关
棉秸杆收获打捆技术装备研发656500.0037160.38619339.62与收益相关高含水率玉米双纵轴流籽粒收获机
761200.0043086.79718113.21与收益相关
研制
收什邡市财政局（财政零余额）机
3600000.003600000.00与资产相关
匣中心补帖
收什邡市财政局（财政零余额）快
8600000.008600000.00与资产相关
反战兴补帖
合计247369361.1518101900.0028775637.43236695623.72
(三十三)股本
本次变动增减（+、-）
项目2018/12/312019/12/31发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1490360202.001490360202.00
本次变动增减（+、-）
项目2017/12/312018/12/31发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1490360202.001490360202.00
本次变动增减（+、-）
项目2016/12/312017/12/31发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1490360202.001490360202.00
-89-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
本次变动增减（+、-）
项目2015/12/312016/12/31发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1490360202.001490360202.00
(三十四)资本公积
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
股本溢价3406471798.6134798117.003371673681.61
合计3406471798.6134798117.003371673681.61
注：2019年1月10日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为8264047.00股，最高成交价为7.76元/股，最低成交价为4.58元/股，支付的资金总额为43062164.00元（不含手续费），冲减资本公积
34798117.00元。
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
股本溢价3454294706.5547822907.943406471798.61
合计3454294706.5547822907.943406471798.61
注：本公司根据2018年6月22日召开第三届董事会第十九次会议决议、2018年7月9日召开2018年第四次临时股
东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的议案》，同意公司自股东大会审议通过本回购股份预案之日起六个月内，以不低于人民币1亿元，不超过人民币3亿元的自有资金择机进行股份回购，回购股份的价格不超过人民币10.00元/股(含10.00元/股)。截至2018年12月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份
10130232.00股，增加库存股10130232.00元，减少资本公积47822907.94元。
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
股本溢价3454294706.553454294706.55
合计3454294706.553454294706.55
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
股本溢价3454294706.553454294706.55
合计3454294706.553454294706.55
(三十五)库存股
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
员工持股计划回购10130232.008264047.0018394279.00
合计10130232.008264047.0018394279.00
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
员工持股计划回购10130232.0010130232.00
合计10130232.0010130232.00
注：变动原因详见资本公积注释。
-90-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(三十六)专项储备
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
安全生产费25748718.174915375.914971916.3425692177.74
合计25748718.174915375.914971916.3425692177.74
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
安全生产费24218991.564764317.523234590.9125748718.17
合计24218991.564764317.523234590.9125748718.17
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
安全生产费18959941.348614256.783355206.5624218991.56
合计18959941.348614256.783355206.5624218991.56
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
安全生产费14856725.555363947.351260731.5618959941.34
合计14856725.555363947.351260731.5618959941.34
(三十七)盈余公积
项目2018/12/31本期增加额本期减少额2019/12/31
法定盈余公积53411845.1553411845.15
合计53411845.1553411845.15
项目2017/12/31本期增加额本期减少额2018/12/31
法定盈余公积51619632.891792212.2653411845.15
合计51619632.891792212.2653411845.15
项目2016/12/31本期增加额本期减少额2017/12/31
法定盈余公积50864518.10755114.7951619632.89
合计50864518.10755114.7951619632.89
项目2015/12/31本期增加额本期减少额2016/12/31
法定盈余公积47314800.363549717.7450864518.10
合计47314800.363549717.7450864518.10
(三十八)未分配利润项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度调整前上期末未分配利
-3745575949.62-3727168620.75-3324215870.91204885045.15309066709.26润
-91-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度调整期初未分配利润合
-19695567.64计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-3765271517.26-3727168620.75-3324215870.91204885045.15309066709.26
加：本期归属于母公司
-543894932.3025103473.93-376882391.09-3492763273.8813894114.89所有者的净利润
减：提取法定盈余公积1792212.26755114.793549717.747148673.10
应付普通股股利30903920.6741718590.5425315243.9632787924.4418040000.00
其他减少-294545514.3892887105.90
期末未分配利润-4045524855.85-3745575949.62-3727168620.75-3324215870.91204885045.15
(三十九)营业收入和营业成本
2019年度2018年度2017年度
项目收入成本收入成本收入成本主营业务
1092293991.95874474842.87958605179.03706307232.92581300719.68513350650.41
小计其他业务
1958179.299471188.041645478.0014338.325103216.291328100.16
小计
合计1094252171.24883946030.91960250657.03706321571.24586403935.97514678750.57
2016年度2015年度
项目收入成本收入成本
主营业务小计907461675.23790376077.43937687374.74705818806.76
其他业务小计4892801.191041598.192810285.33685913.44
合计912354476.42791417675.62940497660.07706504720.20
(四十)税金及附加项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
营业税404499.76
城建税1867270.793264600.345351333.506049757.39853536.29
教育费附加1335948.242369109.413642060.444321255.26609668.78
车船使用税12785.0213182.245112.002160.00
房产税5493408.385129174.954819222.623031336.04
土地使用税4613535.906309278.395302164.322405853.09
印花税1067057.931138243.902370608.723042801.09
其他714667.35385970.71395064.54123083.35
合计15104673.6118609559.9421885566.1418976246.221867704.83
(四十一)销售费用项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
职工薪酬12375630.8414095727.509805066.2011895924.697577655.68
-92-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
运输费15496594.7314147795.6810073778.1712053467.8319307963.93
差旅费2846026.423014190.904227768.866189957.774630304.69
业务招待费1452940.101794411.11965858.781722323.51847211.28
业务宣传费870786.004253489.704182851.222051539.102826391.39
修理费1170843.484306584.302203024.163695863.2116864925.88
车辆费165282.48703979.91951000.00
运杂费11800.00268886.191152186.876552173.433349523.05
代理服务费271846.111678525.042719374.081210699.54178125.00
折旧费586465.23627978.24549767.77656069.66893952.21
售后服务费1935472.342005734.861980691.863281093.90
其他1666294.671716008.842045318.564368442.547861193.94
合计38849982.4048613312.2740856686.5353677555.1864337247.05
(四十二)管理费用项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
职工薪酬69851319.8745975661.2549827255.6036727369.7123245432.43
折旧费11534235.8211494953.5712975654.4613602907.168256239.45
无形资产摊销10067399.3910533744.927639761.969008619.403905632.73
差旅费4077139.535305022.655213168.744027997.311277597.91
业务招待费6029909.434097700.023877584.673436765.12854031.97
办公费1892997.582564022.322388844.801705933.50757007.99
车辆费用2984639.682784741.832252555.091456567.23
水电费1365694.702171102.611815850.941519327.25559900.58
中介服务费6554337.005773289.853333036.223514969.702863604.12
研究发展经费71199555.7392706228.8635362435.33
物业管理费2185686.681289409.30
经营租赁租金3152050.694912375.513112741.813460153.281432593.24
维修费4217067.555163201.884022439.623142898.50
材料费44653.82743033.051292815.582372488.64
税金7350413.61
其他10387650.5213742203.9911379207.6712406269.059681042.54
合计134344782.26116550462.75180330472.89189088494.7195545931.90
(四十三)研发费用项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
职工薪酬35449536.4632468018.53
折旧及摊销17746678.4419050847.75
材料费26281848.3212926055.91
-93-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
研发设计费2376943.55606895.85
其他62883612.6015648509.45
合计144738619.3780700327.49
(四十四)财务费用项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
利息费用141427185.8783018691.2923156060.9144243234.9814886987.51
减：利息收入2307069.25861865.649039839.309104167.374284380.92
汇兑损失100727.35
减：汇兑收益98385.20791.88
手续费支出486621.622039710.393758395.931355593.33307112.05
合计139508353.0484297263.3917873825.6636494660.9410909718.64
(四十五)其他收益
1.2019年度
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
政府返还税款专项补贴2200000.00与收益相关
税收返还2000000.00与收益相关
个税手续费2115.54与收益相关
收到稳岗补贴26167.98与收益相关
新疆农牧机械产品制造及科技转化基地项目基建款690000.00与资产相关
技术设施扶持基金529200.00与资产相关
2012年--2014年财政扶持资金213830.00与收益相关
收到稳岗补贴182324.75与收益相关
棉秸杆收获打捆技术装备研发95353.85与资产相关
新疆红枣机械化栽培技术与装备研发226000.00与资产相关收2018年自治区重点研发专项目南疆适用农机关键装备研发与技
64714.29与资产相关
术集成示范（侧式厩）
2018年自治区重点研发项目南疆运用农机关键装备技术与技术集
72000.00与资产相关
成示范（自走式甜叶）
2018年自治区重点研发项目南疆适用农机关键装备技术与技术集
115000.00与资产相关
成示范（秸秆饲料）
政府专项扶持资金19500.00与收益相关
政府房产税减免1240311.91与收益相关
政府土地税减免1565306.48与收益相关
收到工伤退款5063.14与收益相关
什邡市经济和信息化局2018年四川省军民融合发展专项资金600000.00与收益相关
什邡市财政局德阳清算2017年省级市外经贸发展资金2000.00与收益相关
什邡市发展改革和科技局2018年第二批科技创新基金100000.00与收益相关
-94-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
什邡市财政局2018年市级工业发展专项资金800000.00与收益相关
什邡市财政局2018年省级市外经贸发展资金68124.98与收益相关
什邡市财政局2018年中央外经贸发展资金2229.31与收益相关
财政局招商引资重大项目奖励金33800000.00与收益相关
德阳市就业局创示范奖金（德就领（2019）1号）10000.00与收益相关
什邡经信局2018年第三批工业发展奖励资金500000.00与收益相关
德阳市商务和经济合作局2018年度中央外经贸发展专项资金4000.00与收益相关
失业保险稳岗返还补贴17508.31与收益相关
规下转企业补助资金50000.00与收益相关
沈阳市企业（单位）西安高校毕生就社会保险补贴20068.00与收益相关
沈阳市企业录用高校毕生一次性工补助2000.00与收益相关
稳岗补贴12744.31与收益相关
上海市临港地区开发建设管理委员会楼宇考核奖励220492.80与收益相关
大学生见习补贴80017.00与收益相关
稳岗补贴214382.03与收益相关
合计45750454.68
2.2018年度
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
收什邡市经济和信息化局补贴资金30000000.00与收益相关
收什邡市财政局工业发展资金政府补助20500000.00与收益相关
政府返还税款专项补贴6200000.00与收益相关
税收返还5613910.00与收益相关
政府专项扶持资金1840000.00与收益相关
小升规奖励200000.00与收益相关
荣成市科技局高新企业奖励200000.00与收益相关
科技局小微企业创新奖励200000.00与收益相关
乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）就业服务管理
200000.00与收益相关
办公室社保补贴
个税手续费115879.56与收益相关
收什邡市发展改革和科技局2017年德阳市专利奖政府补助100000.00与收益相关
2017年吉林省名牌奖励100000.00与收益相关
收德阳市科学技术和知识产权局2018德阳市专利奖60000.00与收益相关
收德阳市经济和信息化委员会2017年目标奖励资金60000.00与收益相关
新疆维吾尔自治区知识产权局专利奖励金50000.00与收益相关
收什邡市发展改革和科技局推动知识产权贯彻资助资金50000.00与收益相关
知识产权局奖励款47169.81与收益相关
荣成市劳动就业政府补助稳定岗位补贴41254.00与收益相关
-95-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
收德阳市科学技术和知识产权局专利资助资金27400.00与收益相关
收四川省科学技术厅奖金20000.00与收益相关
收德阳市科学技术和知识产权局第二批专利资助资金19500.00与收益相关
收到稳岗补贴18606.42与收益相关
收四川什邡经济开发区管理委员会示范点及"两学一做"经费11000.00与收益相关
收四川什邡经济开发区管理委员会2017"两新"党费返还10198.00与收益相关
收到吉林省科学进步三等奖10000.00与收益相关
安全生产标准化奖励10000.00与收益相关
自治区质量技术监督局补助经费5000.00与收益相关
乌鲁木齐市知识产权局2018年度专利申请资助资金4000.00与收益相关
四川省知识产权局专利资助金1800.00与收益相关
新疆农牧机械产品制造及科技转化基地项目基建款690000.00与资产相关
技术设施扶持基金529200.00与资产相关
2012年--2014年财政扶持资金213830.04与收益相关
乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）2017年知识产权奖励资金82000.00与收益相关
收到稳岗补贴156091.22与收益相关
合计67386839.05
3.2017年度
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
四川省知识产权局省级专利奖50000.00与收益相关
四川省知识产权局专利资助金1080.00与收益相关
德阳市科学技术和知识产权局2017年专利资助资金13700.00与收益相关
什邡市经济和信息化工业经济会奖励金120000.00与收益相关
什邡市发展改革和科技局2015-2016专利资助费90000.00与收益相关
德阳市科学技术和知识产权局专利资助资金13200.00与收益相关
新疆农牧机械产品制造及科技转化基地项目基建款690000.00与资产相关
技术设施扶持基金529200.00与资产相关
收科技厅优秀青年科技人才培养项目款19999.97与收益相关
2012年自主创新资助扶持资金230769.24与收益相关
2012年--2014年财政扶持资金213830.04与收益相关
4YZB-3A 型自走式穗茎兼收玉米联合收获机研制及推广应用 200000.00 与收益相关
自治区农机化项目-4QZ-3000A型自走式青(黄)贮饲料收获机研制 50000.00 与收益相关
为哈农业技术大学提供农机样机333333.33与收益相关
乌鲁木齐市2016年工业发展扶持引导基金1000000.00与收益相关
吉尔吉斯展会财政补助15400.00与收益相关
新疆维吾尔自治区资料技术监督局补助经费5000.00与收益相关
-96-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目本期发生额与收益相关
乌鲁木齐经济技术开发区科学技术局知识产权奖励金300000.00与收益相关
乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）2017年知识产权奖励资金35000.00与收益相关
财政厅自治区创新环境（人才、基地）奖励500000.00与收益相关
乌鲁木齐市质量技术监督局名牌产品奖金100000.00与收益相关
乌鲁木齐市知识产权局2017年专利补助8200.00与收益相关
乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）就业服务管理
9467.00与收益相关
办公室社保补贴
2017年自治区战略性新兴产业专项资金乌鲁木齐经济技术开发区
900000.00与收益相关（头屯河区）财政
乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）就业服务管理
13346.00与收益相关
办公室社保补贴
就业服务管理办公室补助款21525.00与收益相关
企业发展基金3000000.00与收益相关
大学生社保补助365376.00与收益相关
实训基地建设补助资金200000.00与收益相关
财政国库奖励金80000.00与收益相关
威海市知识产权局发明专利款2000.00与收益相关
山东专利创造资助资金8000.00与收益相关
荣成市科学技术局专利产业化奖励款300000.00与收益相关
中小企业专项发展资金800000.00与收益相关
2016年吉林省名牌奖励100000.00与收益相关
收到市科技局科学技术奖一等奖奖金10000.00与收益相关
收到科技成果转化补助奖金600000.00与收益相关
收到稳岗补贴10969.10与收益相关
收到市委组织部优秀人才奖10000.00与收益相关
合计10949395.68
(四十六)投资收益（损失以“-”列示）项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度权益法核算的长
-6644401.33-7665007.43-2459719.65811516.051918125.19期股权投资收益
理财产品收益1166195.798723998.73处置长期股权投
-10094630.38资产生的收益
合计-15572835.921058991.30-2459719.65811516.051918125.19
(四十七)信用减值损失（损失以“-”列示）项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
坏账损失-178463833.37
合计-178463833.37
-97-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(四十八)资产减值损失（损失以“-”列示）项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
存货跌价损失-24006403.79-23600193.27-1058885.46
坏账损失-6335005.56-15997187.55-16130396.84-13021120.87固定资产减值
-11675656.12-202778184.55损失在建工程减值
-50078297.26损失无形资产减值
-61873399.29损失
商誉减值损失-4435550.90-2881967661.38长期股权投资
-87040824.84减值
合计-122722884.75-29935198.83-21491623.91-3212827939.32-13021120.87
(四十九)资产处置收益（损失以“-”列示）项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
非流动资产处置收益705017.58143884986.141498517.37
合计705017.58143884986.141498517.37
(五十)营业外收入
1.营业外收入分项列示
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度与日常活动无关
33421807.4415495784.12
的政府补助
其他利得1313028.56611049.471237355.51254512.101146252.86
合计1313028.56611049.471237355.5133676319.5416642036.98
2.计入营业外收入的政府补助
与资产相关/项目2016年度2015年度与收益相关
新疆农牧机械产品制造及科技转化基地项目基建款690000.00690000.00与资产相关
技术设施扶持基金529200.00529200.00与资产相关
收科技厅优秀青年科技人才培养项目款26666.68与收益相关
收开发区科技局2014年第一批自主创新资金685714.25与收益相关
科技厅农作物秸秆饲用机械化收获关键技术研发82236.8467763.16与收益相关
2015年财政扶持农机化发展专项资金75000.0075000.00与收益相关
农牧收获机械工程技术研究试制基地建设604166.67845833.36与收益相关
2012年自主创新资助扶持资金487912.0881318.68与收益相关
产品技术图纸管理系统开发与应用377857.14142142.86与收益相关
-98-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目2016年度2015年度与收益相关
2012年--2014年财政扶持资金213830.0017819.17与收益相关
2014年企业两化融合专项扶持资金91666.678333.33与收益相关
技术创新成果转化应用资金380000.04380000.04与资产相关农牧机械关键技术与装备国家地方联合工程研究中心(新疆）
500000.04500000.04与资产相关
创新能力建设项目
基础设施建设扶持资金244985.5220415.46与资产相关
中小企业和民营经济发展引导资金631578.94368421.06与收益相关
扶持资金1990900.00与资产相关
2010年重大工业项目专项资金计划1290000.00322500.00与资产相关
2010年灾后重建专项资金计划687000.00171750.00与资产相关
2011年科技成果转化项目补助资金1000000.00250000.00与资产相关
2011年第一批新兴产业发展专项资金及项目计划100000.0025000.00与资产相关
2011年灾后重建专项资金补助1536000.00384000.00与资产相关
2012年新兴产业发展专项项目资金补助674182.80168545.70与资产相关
2012年第一批科技成果转化项目补助资金400000.00100000.00与资产相关
四川省2012年第一批战略性新兴产业发展资金2400000.00600000.00与资产相关
什邡市战略性新兴产业发展专项资金项目1052631.58263157.89与资产相关
什邡市战略性新兴产业发展专项资金项目1170000.00292500.00与资产相关
什邡市产业振兴项目1611000.00402750.00与资产相关
四川省2012年第一批战略性新兴产业发展资金配套资金311760.0077940.00与资产相关
2014年中央外经贸发展专项资金（进口贴息）523332.64122656.10与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息3395833.30与资产相关
2014年省级财政创新驱动发展配套资金900000.00与资产相关
2014年省级财政创新驱动发展配套资金1500000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息285000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息450000.00与资产相关
2014年省级财政创新驱动发展配套资金804000.00与资产相关
什邡市工业和信息化局军民结合产业发展专项资金200000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息297666.67与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息482000.00与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息291333.33与资产相关
四川省2014年战略性新兴产业贴息558166.70与资产相关
2015年什邡市工业发展专项资金520000.00与资产相关
农机生产设备改造69630.00与资产相关
专利资助资金6650.00与收益相关
4YZB-3A 型自走式穗茎兼收玉米联合收获机研制及推广应用 250000.00 与收益相关
-99-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目2016年度2015年度与收益相关
新疆农牧收获机械工程技术研究中心研究、试制基地建设350000.00与收益相关
“十二五”新疆制造业信息化科技示范工程应用示范50000.00与收益相关
农作物秸秆饲用机械化收获关键技术装备研发50000.00与收益相关
先进农牧机械技术装备示范推广180000.00与收益相关
自治区农机化项目-4QZ-3000A 型自走式青（黄）贮饲料收获
50000.00与收益相关
机研制
专利奖励款26000.00与收益相关
为哈农业技术大学提供农机样机166666.67与收益相关
2016年上半年工业企业奖金600000.00与收益相关
新疆饲草料及秸秆利用情况调研专家顾问费40000.00与收益相关
自治区农牧机械管理局农机地方标准经费4000.00与收益相关
技能大师工作室建设补助资金200000.00与收益相关
大型青贮饲料收获技术与装备研发98371.70与收益相关
棉秸杆收获打捆技术装备研发37160.38与收益相关
高含水率玉米双纵轴流籽粒收获机研制43086.79与收益相关
高新技术企业奖励50000.00与收益相关
科技发展自主创新基金912000.00与收益相关
政策性补贴285714.30与收益相关
2013年自治区国际科技合作经费90909.10与收益相关
科技厅科技支疆项目款51428.58与收益相关
新疆农牧机械科技成果转化基地295454.54与收益相关
科技厅高技术研究发展计划2014年拨款285714.29与收益相关
2014年农机化发展专项资金133333.34与收益相关
经济开发区经济贸易发展局2014新兴产业专项资金扶持项目
357142.86与收益相关
款
收科技厅优秀青年科技人才培养项目款26666.68与收益相关
收开发区科技局2014年第一批自主创新资金1419428.58与收益相关
智能生产制造执行系统开发及应用专项210000.00与收益相关科技厅高技术研究发展大喂入量自走式多功能谷物联合收获
250000.00与资产相关
机拨款科技厅国际科技合作项目大型自走式青黄贮收获机技术引进
250000.00与收益相关
研制
中小企业科技创新基金420000.00与收益相关
知识产权扶持资金156000.00与收益相关
十二五新疆制造业信息化科技示范工程专项资金70000.00与收益相关
专利奖励资金30000.00与收益相关
专利资助资金9090.00与收益相关
大学生社保补助478956.001004955.00与收益相关
-100-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
与资产相关/项目2016年度2015年度与收益相关
收乌鲁木齐财政局达标奖40000.00与收益相关
2014年德阳市重大科技成果转化300000.00与收益相关
荣成市劳动就业政府补助稳定岗位补贴27725.00与收益相关
威海拖拉机及玉米机专利支助资金2000.00与收益相关
荣成商务局2015年展会补贴资金7457.00与收益相关
企业社保补助77877.00与收益相关
新疆边境贸易管理局举办出口商品展洽会补贴款43400.00与收益相关
农机化技术装备在哈萨克斯坦示范推广项目1151237.01与收益相关
收财政厅2015年工业应急、激励和要素保障专项资金100000.00与收益相关德阳市科学技术和知识产权局专利资助资金（2015年申请的
33900.00与收益相关一批专利）
德阳市经济和信息化委员会支国家级认定企业技术中心款300000.00与收益相关
收什邡市经济和信息化局工业发展奖励资金500000.00与收益相关收什邡市发展改革和科技局拨付2015年德阳市高新技术企业
60000.00与收益相关
奖励资金
收四川省知识产权局专利资助补助资金9268.00与收益相关
收四川省人力资源和社会保障厅2016年博士后创新基地资助200000.00与收益相关
收德阳市科学技术和知识产权局优秀专利奖奖金60000.00与收益相关
收德阳市科学技术和知识产权局专利申请资助资金17700.00与收益相关
收航天信息中心奖金20000.00与收益相关
合计33421807.4415495784.12
(五十一)营业外支出项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
非流动资产处置损失16282.31448977.311248362.512238142.361560154.65
其他支出63402479.3549807750.22162101511.75145848308.1040610663.24
合计63418761.6650256727.53163349874.26148086450.4642170817.89
(五十二)所得税费用项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度按税法及相关规定计算
-189449.1323248399.731757451.544076098.8921823818.12的当期所得税费用
递延所得税费用-9885915.0946659.3325272319.86732156.55-10682363.55
其他15513212.04-1248981.55-819179.57-9918251.50
合计5437847.8222046077.5126210591.83-5109996.0611141454.57
-101-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
(五十三)现金流量表
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
政府补助24831208.00131947199.9987522763.1022748070.0157842551.00
利息收入2307069.25861865.649039839.309104167.374284380.92
其他营业外收入1313028.56558547.40315876.39246321.36179131.73
经营性往来款15635220.4049100577.734846342.79291829549.56221586754.73
合计44086526.21182468190.76101724821.58323928108.30283892818.38
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
手续费支出486621.622039710.393758395.931355593.33307112.05
捐赠、罚款、赔偿及其
3404846.651716931.38750659.981283782.30132468.04
他营业外支出付现
费用性支出143840555.51174203613.96117686479.86132191021.0794752024.39
经营性往来款122069829.8660059042.1829351475.2322974387.4224592869.15
合计269801853.64238019297.91151547011.00157804784.12119784473.63
3.收到的其他与投资活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
理财产品106236044.22收到土地征收补偿款及
94620208.00
其他
合计106236044.2294620208.00
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
购买理财产品106236044.22
合计106236044.22
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
企业间借款收到的资金370005128.3954000000.00
收到融资租赁款项92200000.00154000000.00
合计462205128.39208000000.00
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
融资租赁偿还的现金111444576.4677310000.00
企业间借款归还的资金175059208.3329000000.00
-102-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
回股股份支付的现金43062164.0057953139.94
贷款保证金615141.93
合计330181090.72164263139.94
(五十四)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
1.将净利润调节为经营
活动现金流量
净利润-600087933.0515862022.04-389047906.91-3498616714.3813559106.29
加：信用减值损失178463833.37
资产减值损失122722884.7529935198.8321491623.913212827939.3213021120.87
固定资产折旧、投资性
170295573.92149332702.51124643878.07148035373.7441061636.41
房地产折旧
无形资产摊销10942775.9112209722.4411653275.8113824413.254020918.30
长期待摊费用摊销2231305.093113188.611210929.22408406.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-705017.58-143884986.14-1498517.372238142.361560154.65
失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收
16282.31448977.311248362.51益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以
141427185.8783018691.2923156060.9144243234.9814886987.51“－”号填列）投资损失（收益以
15572835.92-1058991.302459719.65-811516.05-1918125.19“－”号填列）递延所得税资产减少
（增加以“－”号填-12883067.01-2451862.6425280750.1710645131.74-10560495.25列）递延所得税负债增加
（减少以“－”号填2997151.922498521.97-8430.31-9912975.19-121868.30列）存货的减少（增加以-60436495.69761924.34-53922026.9453062940.6656514850.47“－”号填列）经营性应收项目的减少
（增加以“－”号填-29763395.98-213061863.4371491329.8524330050.51165221082.64列）经营性应付项目的增加
（减少以“－”号填-12487083.06206632933.44-125007026.0479368722.95199426337.70列）其他经营活动产生的现金流
-71693163.31143356179.27-286847977.4779643150.13496671706.10量净额
2.不涉及现金收支的重
大投资和筹资活动
3.现金及现金等价物净
变动情况
-103-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
现金的期末余额104565856.95236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21
减：现金的期初余额236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21527977848.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增
-131564147.70-121143224.17-544733078.03-173281444.36547309903.07加额
2.现金及现金等价物
项目2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
一、现金104565856.95236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21
1.库存现金236151.78157572.87186577.28143797.2690152.00
2.可随时用于支付的银
104236677.54217786292.39318306894.08868848324.151031750599.21
行存款
3.可随时用于支付的其
93027.6318186139.3938779757.4633014185.4443447000.00
他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等
104565856.95236130004.65357273228.82902006306.851075287751.21
价物余额
(五十五)所有权或使用权受到限制的资产
2019/12/312018/12/31
项目账面价值受限原因账面价值受限原因
用于质押的定期存款、诉用于质押的定期存款、诉
货币资金133052589.8146101281.15讼冻结等讼冻结等
固定资产626127793.72贷款抵押及融资租赁抵押720667427.74贷款抵押及融资租赁抵押
无形资产75946546.69用于抵押借款116593788.73用于抵押借款
在建工程184200188.62贷款抵押及融资租赁抵押
应收账款50000000.00用于质押借款160000000.00用于质押借款
应收票据39337037.00用于质押借款
合计924463967.221227562686.24
2017/12/312016/12/31
项目账面价值受限原因账面价值受限原因
用于质押的定期存款、诉用于质押的定期存款、诉
货币资金57011041.6155573878.58讼冻结等讼冻结等
固定资产99060439.49用于抵押借款397004780.62用于抵押借款
无形资产119218603.57用于抵押借款123787286.23用于抵押借款
应收账款50000000.00用于质押借款50000000.00用于质押借款
合计325290084.67626365945.43
-104-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2015/12/31
项目账面价值受限原因
货币资金63051904.80用于质押的定期存款、诉讼冻结等
固定资产415226072.85用于抵押借款
无形资产29274720.72用于抵押借款
应收账款46091849.67用于质押借款
合计553644548.04
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.2015年度
（1）本期发生的非同一控制下企业合并的情况股权取得成股权取得比股权取购买日的确合并日至期末被购买被购买企业名称购买日本（万元）例（%）得方式定依据方的收入（万元）四川新航钛科技股权过户及工
363967.00100.00购买2015-11-613713.33
有限公司商变更完毕
（2）合并成本及商誉项目四川新航钛科技有限公司合并成本
（1）现金421600000.00
（2）发行的权益性证券的公允价值3639670000.00
合并成本合计3639670000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额757702338.62
商誉2881967661.38
2.2017年度
（1）本期发生的非同一控制下企业合并的情况股权取得成股权取得比股权取购买日的合并日至期末被购买被购买企业名称购买日本（万元）例（%）得方式确定依据方的收入（万元）贵州红湖发动机
1067.55100.00购买2017-9-30工商变更完毕1561.66
零部件有限公司
（2）合并成本及商誉项目贵州红湖发动机零部件有限公司合并成本
（1）现金8313000.00
（2）其他8988879.28
合并成本合计17301879.28
-105-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目贵州红湖发动机零部件有限公司
减：取得的可辨认净资产公允价值份额12866328.38
商誉4435550.90
（二）其他原因的合并范围变动
本公司2015年度新增2家子公司：山东威泰重工科技有限公司和山东牧神销售有限责任公司。
本公司2016年度新增3家子公司：厦门梅克斯哲投资管理有限公司、西安明日宇航工业有限责任公司和西藏明日宇航卫星科技有限责任公司。
本公司2017年度新增子公司5家：新疆鑫创恒泰房地产开发有限公司、沈阳明日宇航
工业有限责任公司、河北明日宇航工业有限责任公司、天津明日宇航新材料科技有限公司、
霍山鑫盛股权投资合伙企业（有限合伙）。
本公司2018年度新增子公司1家：上海宇之赫新材料测试有限公司。
本公司2019年度新增子公司4家：北京新航钛空天技术有限公司、洛阳明日宇航工业
有限公司、贵州明日宇航工业有限公司、潍坊明日宇航工业有限责任公司；减少子公司3
家：山东牧神机械有限责任公司、霍尔果斯新研贸易有限责任公司、山东牧神销售有限责任公司。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
主要持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接新疆新疆农机生产销
新疆新研牧神科技有限公司100.00投资设立乌鲁木齐乌鲁木齐售新疆新疆
霍尔果斯新研贸易有限责任公司商业企业100.00投资设立伊犁伊犁吉林吉林
吉林牧神机械有限责任公司工业企业85.00投资设立松原松原山东山东
山东牧神机械有限责任公司工业企业85.00投资设立荣成荣成山东山东
山东牧神销售有限责任公司商业企业100.00投资设立荣成荣成四川四川航空航天零部非同一控制
四川新航钛科技有限公司94.28德阳德阳件生产销售下企业合并福建福建
厦门梅克斯哲投资管理有限公司投资咨询48.08投资设立厦门厦门新疆新疆同一控制
新疆牧神机械有限责任公司工业企业100.00乌鲁木齐乌鲁木齐下合并
-106-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
主要持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接吉林吉林
吉林新研牧神机械制造有限公司工业企业85.00投资设立松原松原新疆新疆
新疆鑫创恒泰房地产开发有限公司房地产销售100.00投资设立乌鲁木齐乌鲁木齐陕西陕西航空航天零部
西安明日宇航工业有限责任公司47.14投资设立西安西安件生产销售西藏西藏卫星通讯服
西藏明日宇航卫星科技有限责任公司63.17投资设立拉萨拉萨务贵州贵州航空航天零部同一控制
贵州红湖发动机零部件制造有限公司94.28安顺安顺件生产销售下合并辽宁辽宁航空航天零部
沈阳明日宇航工业有限责任公司94.28投资设立沈阳沈阳件生产销售河北河北航空航天零部
河北明日宇航工业有限责任公司94.28投资设立任丘任丘件生产销售
天津明日宇航新材料科技有限公司天津天津材料销售94.28投资设立霍山鑫盛股权投资合伙企业（有限合安徽安徽商业企业66.00投资设立
伙）霍山霍山
上海宇之赫新材料测试有限公司上海上海商业企业51.62投资设立
2.重要的非全资子公司情况
少数股东持股2019年度归属于少2019年度向少数股期末累计少数股东公司名称比例（%）数股东的损益东宣告分派的股利权益四川新航钛科技有
5.72-56193000.7559814535.57
限公司
3.重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外）
2019/12/31
子公司名称流动资产非流动资产资产合计
四川新航钛科技有限公司1027519841.682363338131.673390857973.35
2019/12/31
子公司名称流动负债非流动负债负债合计
四川新航钛科技有限公司2596610999.43510389583.623107000583.05
(二)在联营企业中的权益
1.重要的联营企业基本情况
主要持股比例（%）投资的会计公司名称注册地业务性质经营地直接间接处理方法四川四川
成都鲁晨新材料科技有限公司生产制造19.54权益法新津县新津县四川四川
成都联科航空技术有限公司生产制造33.96权益法成都成都四川航天拓鑫玄武岩实业有限四川四川化学纤维制
19.80权益法
公司成都成都造业
-107-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2.重要联营企业的主要财务信息
2019年12月31日/2019年度
项目成都鲁晨新材料科成都联科航空技术有四川航天拓鑫玄武岩技有限公司限公司实业有限公司
流动资产35832807.7042832974.33102301817.76
非流动资产125691356.5957753621.59134081602.62
资产合计161524164.29100586595.92236383420.38
流动负债9492271.676559298.1920388795.03
非流动负债800000.006788571.43
负债合计10292271.676559298.1927177366.46
归属于母公司股东权益-3844664.207944567.94-23646354.04按持股比例计算的净资产份额
营业收入27275292.5514217341.714066859.74
净利润-3844664.20509326.55-23646354.04
其他综合收益-3844664.20509326.55-23646354.04本年度收到的来自联营企业的股利
2018年12月31日/2018年度
项目成都鲁晨新材料科成都联科航空技术有四川航天拓鑫玄武岩技有限公司限公司实业有限公司
流动资产39966339.9686601378.02127709284.95
非流动资产125042137.5624226475.78130076374.98
资产合计165008477.52110827853.80257785659.93
流动负债9131920.306873429.8017963849.72
非流动负债800000.009017094.647637142.86
负债合计9931920.3015890524.4425600992.58
归属于母公司股东权益-11172741.602942510.59232184667.35按持股比例计算的净资产份额
营业收入18769758.2714447888.5512202981.99
净利润-11172741.602942510.59-27983096.73
其他综合收益-11172741.602942510.59-27983096.73本年度收到的来自联营企业的股利
2017年12月31日/2017年度
项目成都鲁晨新材料科技成都联科航空技术有四川航天拓鑫玄武有限公司限公司岩实业有限公司
流动资产31223514.07
非流动资产141058228.84
资产合计172281742.91
流动负债6032444.49
-108-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2017年12月31日/2017年度
项目成都鲁晨新材料科技成都联科航空技术有四川航天拓鑫玄武有限公司限公司岩实业有限公司非流动负债
负债合计6032444.49
归属于母公司股东权益166249298.42按持股比例计算的净资产份额
营业收入11595590.36
净利润-5310452.69
其他综合收益-5310452.69本年度收到的来自联营企业的股利
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况见本附注五。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司在经营过程中面临的风险主要是：信用风险、市场风险和流动性风险。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，确定信用额度，进行信用审批。公司于每个资产负债表日审核每单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。公司的主要销售客户均具有良好的信用记录，除应收账款前五名外，本公司无其他重大信用集中风险，2015年至2019年各期末应收账款前五名金额合计分别为133274688.00元、138791802.84元、201910151.37元、
169142742.10元及275916913.67元，占应收账款期末余额的比例分别为25.71%、
20.43%、32.84%、28.30%及40.42%。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等带息债务。本公司带息债务主要为中短期的固定利率银行借款，因此利率风险产生的影响较小。
-109-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司在中国内地经营，本公司业务活动均以人民币结算，因此不存在汇率风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、关联方关系及其交易
(一)本公司的第一大股东母公司对本注册资本母公司对本公司母公司名称注册地业务性质公司的表决（万元）的持股比例(%)
权比例(%)嘉兴华控腾汇股权投资合伙
浙江省嘉兴市股权投资83780.0011.8522.40企业（有限合伙）
注：本公司最终实际控制人：张扬
(二)本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系备注
韩华持股5%以上的股东2015年至2019年杨立军持股5%以上的股东2015年至2019年什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）周卫华任执行事务合伙人的企业2019年宁波华控同一实际控制人控制的企业2019年北京华控投资顾问有限公司同一实际控制人控制的企业2019年霍尔果斯华控创业投资有限公司同一实际控制人控制的企业2019年方德松本公司董事长2019年匡理鹏本公司财务总监2019年王少雄本公司董事2019年陈鲜本公司职工监事2019年郑毅本公司董事、副总经理2019年胡海银本公司独立董事2019年-110-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
其他关联方名称与本公司关系备注陈建国本公司独立董事2019年杨阳本公司独立董事2019年曹钟滢公司董事会秘书2016年至2017年
(五)关联交易情况
1.关联担保情况
（1）2019年度担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
本公司新疆新研牧神科技有限公司58584000.002019/7/262020/7/25否
本公司新疆新研牧神科技有限公司38000000.002019/7/42020/7/3否
本公司新疆新研牧神科技有限公司10400000.002019/8/152020/8/14否
本公司新疆新研牧神科技有限公司3500000.002019/10/92020/10/9否
本公司新疆新研牧神科技有限公司50000000.002019/5/172020/5/16否
本公司四川新航钛科技有限公司51096400.002018/8/12023/8/1否
本公司四川新航钛科技有限公司90308400.002019/11/212020/11/21否
本公司沈阳明日宇航工业有限责任公司2200000.002019/11/62021/11/6否
本公司潍坊明日宇航工业有限责任公司100000000.002019/6/252021/6/25否
本公司贵州红湖发动机零部件有限公司5000000.002019/8/282020/8/27否
本公司四川新航钛科技有限公司69000000.002016/4/12027/9/27否
本公司四川新航钛科技有限公司173000000.002018/6/72020/6/7否
本公司四川新航钛科技有限公司30000000.002019/5/292020/5/29否
本公司四川新航钛科技有限公司49000000.002019/12/242022/12/23否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002019/9/252020/9/25否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司120000000.002019/3/212020/3/20否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司112920000.002015/5/282021/5/27否
韩华四川新航钛科技有限公司121781300.002018/3/152022/3/15否
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司250000000.002019/3/212020/3/20否杨立军
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司219494300.002016/8/312021/8/30否杨立军
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司60000000.002014/6/182020/6/18否杨立军
本公司、韩华四川新航钛科技有限公司100000000.002018/3/162019/3/15否
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司134000000.002019/3/292025/5/29否杨立军
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司20000000.002019/10/212020/10/20否杨立军
韩华四川新航钛科技有限公司2200000.002019/11/62021/11/6否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司40000000.002019/3/212020/3/20否
-111-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
（2）2018年度担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
本公司新疆新研牧神科技有限公司130000000.002018/7/202019/7/19否
本公司四川新航钛科技有限公司29000000.002018/12/212019/12/20否
本公司四川新航钛科技有限公司100000000.002017/12/262019/12/31否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002018/3/162019/3/15否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002018/3/202019/3/19否
本公司四川新航钛科技有限公司320000000.002016/8/312023/8/30否
本公司四川新航钛科技有限公司69000000.002016/4/12027/9/27否
本公司四川新航钛科技有限公司140000000.002018/6/72020/6/7否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司40000000.002015/6/292021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司160000000.002015/5/282021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司60000000.002015/8/132021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司150000000.002014/6/302020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司120000000.002014/8/52020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司30000000.002014/12/152020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司100000000.002015/5/82020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司80000000.002015/7/72020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司25000000.002018/4/122019/4/12否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司25000000.002018/5/32019/5/3否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司35000000.002018/5/102019/5/10否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司35000000.002018/8/102019/8/10否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司95000000.002018/9/62019/9/6否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司60000000.002018/9/132019/9/13否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司50000000.002018/9/192019/9/19否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司45000000.002018/9/252019/9/25否四川新航钛科技
本公司60000000.002018/3/142019/5/3否有限公司
（3）2017年度担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司40000000.002015/6/292021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司160000000.002015/5/282021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司60000000.002015/8/132021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司150000000.002014/6/302020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司120000000.002014/8/52020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司30000000.002014/12/152020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司100000000.002015/5/82020/6/30否
-112-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司80000000.002015/7/72020/6/30否
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司90000000.002017/10/122018/10/12否杨立军
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司100000000.002017/10/302018/10/30否杨立军
本公司、韩华、
四川新航钛科技有限公司60000000.002017/11/282018/11/29否杨立军
本公司四川新航钛科技有限公司320000000.002016/8/312023/8/30否
本公司四川新航钛科技有限公司74000000.002016/4/12027/9/27否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002017/5/22018/5/1否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002017/5/102018/5/9否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002017/6/232018/6/27否
本公司四川新航钛科技有限公司50000000.002017/12/192018/12/20否
本公司四川新航钛科技有限公司20000000.002017/12/252018/12/24否
（4）2016年度担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司40000000.002015/6/292021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司60000000.002015/8/132021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司150000000.002014/6/302020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司120000000.002014/8/52020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司30000000.002014/12/152020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司100000000.002015/5/82020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司80000000.002015/7/72020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司125000000.002015/1/42017/12/31否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司480000000.002016/1/22017/12/31否
本公司四川新航钛科技有限公司320000000.002016/8/312023/8/30否
本公司四川新航钛科技有限公司740000000.002016/4/12027/9/27否
（5）2015年度担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司25000000.002015/4/162016/4/15否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司25000000.002015/4/202016/3/19否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司35000000.002015/5/142016/5/13否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司89000000.002015/3/302016/3/15否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司26430000.002011/3/82016/1/16否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司160000000.002015/5/282021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司40000000.002015/6/292021/5/27否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司60000000.002015/8/132021/5/27否
-113-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司13850000.002012/5/312016/1/16否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司150000000.002014/6/302020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司120000000.002014/8/52020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司30000000.002014/12/152020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司100000000.002015/5/82020/6/30否
韩华、杨立军四川新航钛科技有限公司80000000.002015/7/72020/6/30否
2.其他关联交易
根据公司2015年6月15日第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会【证监许可[2015]2324号】文件核准，由公司向四川新航钛科技有限公司的股东非公开发行人民币普通股并支付现金的方式购买其持有的四川新航钛科技有限公司100%股权；同时，由公司向周卫华、吴洋、上市公司员工持股计划非公开发行人民币普通股募集配套资金。公司实际控制人之一周卫华为四川新航钛科技有限公司之股东什邡星昇投资管理合伙企业（有限）（以下简称“星昇投资”）的普通合伙人，持有星昇投资35.4478%的权益。本次交易之发行股份及支付现金购买资产构成关联交易。周卫华、吴洋参与本次交易中的配套融资，本次交易之配套融资构成关联交易。
(六)关联方资金拆借
关联方拆入/拆出拆借金额起始日到期日
霍尔果斯华控创业投资有限公司拆入4100000.002019/12/112019/12/13
北京华控投资顾问有限公司拆入11000000.002019/10/252019/10/28
北京华控投资顾问有限公司拆入4000000.002019/10/252019/12/2
北京华控投资顾问有限公司拆入2000000.002019/11/12019/12/2
北京华控投资顾问有限公司拆入2000000.002019/11/12019/12/27
合计23100000.00
(七)关联方应收应付款项
项目名称关联方2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/31
其他应付款韩华18000.00627872.06627872.06171657.78什邡星昇投资管理合伙企业
其他应付款154026.68（有限合伙）
其他应付款宁波华控20000000.00
其他应付款方德松139583.32
其他应付款匡理鹏22967.95
其他应付款王少雄42038.43
其他应付款陈鲜3080.50
-114-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目名称关联方2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/31
其他应付款郑毅55023.33
其他应付款胡海银53333.00
其他应付款陈建国53333.00
其他应付款杨阳53333.00
其他应付款曹钟滢16198.4352015.85
十、承诺及或有事项
(一)承诺事项无
(二)或有事项无
十一、资产负债表日后事项（一）2016年4月15日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《2015年度利润分配的预案》的决议。公司拟以2015年12月31日总股本1490360202股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.22元（含税），共计派发现金红利人民币32787924.44元，不进行资本公积转增股本。
（二）2017年3月26日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《2016年度利润分配的预案》的决议。公司拟以2016年12月31日总股本1490360202股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.17元（含税），共计派发现金红利人民币2533.61万元，不进行资本公积转增股本。
（三）2018年4月20日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《2017年度利润分配的预案》的决议。公司拟以2017年12月31日总股本1490360202股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.28元（含税），共计派发现金红利人民币41730085.66元，不进行资本公积转增股本。
（四）2019年4月14日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2018年度利润分配的预案》的决议。公司拟以2018年12月31日总股本1490360202股减去公司通过回购专户持有公司股份18394279股后的股本1471965923股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.21元（含税），共计派发现金红利人民币30911284.38元，不进行资本公积转增股本。
-115-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
十二、其他重要事项无
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.应收账款分类披露
2016/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款467342893.00100.0037913549.198.11单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计467342893.00100.0037913549.198.11
2015/12/31
类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额
(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款323931908.41100.0024252474.937.49单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计323931908.41100.0024252474.937.49采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
2016/12/312015/12/31
账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备
(%)(%)
1年以内（含1年）366466831.305.0018323341.57261448762.795.0013072438.14
1—2年（含2年）63708772.0110.006370877.2042786599.9610.004278660.00
2—3年（含3年）22439034.2020.004487806.8414185612.7820.002837122.56
3—4年（含4年）11501293.9850.005750646.992329721.5850.001164860.79
4—5年（含5年）1230424.6080.00984339.681409089.3080.001127271.44
5年以上1996536.91100.001996536.911772122.00100.001772122.00
合计467342893.008.1137913549.19323931908.417.4924252474.93
2.当期计提的坏账准备
项目2016年度2015年度
当期计提的坏账准备金额13661074.266925682.90
-116-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至2016年12月31日、2015年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额分别为63331137.79元、123159676.00元，占应收账款期末余额合计数的比例分别为13.55%、38.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额分别为5460695.38元、
6820566.80元。
(二)其他应收款
2019/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)按单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款项743197314.08100.00
合计743197314.08100.00
2018/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项545901972.72100.0044709456.418.19单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合计545901972.72100.0044709456.418.19
2017/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项408287155.56100.0020414357.785.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合计408287155.56100.0020414357.785.00
2016/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
-117-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2016/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款项627992.42100.00135525.8221.58单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合计627992.42100.00135525.8221.58
2015/12/31
账面余额坏账准备类别计提比例金额金额比例
(%)
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项
按组合计提坏账准备的其他应收款项73471899.56100.003735358.085.08单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项
合计73471899.56100.003735358.085.08
1.按账龄组合计提坏账准备的其他应收款项
2019/12/312018/12/31
账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备
例(%)例(%)
1年以内（含1年）439068055.40197614817.165.009880740.85
1-2年（含2年）60412015.94348287155.5610.0034828715.56
2-3年（含3年）243717242.74
合计743197314.08545901972.728.1944709456.41
2017/12/312016/12/31
账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备
例(%)例(%)
1年以内（含1年）408287155.565.0020414357.78304539.575.0015226.98
1-2年（含2年）59959.6910.005995.97
2-3年（含3年）144000.0020.0028800.00
3-4年（含4年）67980.5850.0033990.29
5年以上51512.58100.0051512.58
合计408287155.565.0020414357.78627992.4221.58135525.82
2015/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
1年以内（含1年）73298874.905.003664943.75
1-2年（含2年）5381.5010.00538.15
2-3年（含3年）110330.5820.0022066.12
-118-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
2015/12/31
账龄
账面余额计提比例(%)坏账准备
4—5年（含5年）47512.5880.0038010.06
5年以上9800.00100.009800.00
合计73471899.565.083735358.08
2.本期计提的坏账准备
项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度
计提金额24295098.6320414357.7813661074.263739034.03
3.其他应收款项按款项性质分类
款项性质2019/12/312018/12/312017/12/312016/12/312015/12/31
往来款743197314.08545901972.72408287155.56627992.4273471899.56
合计743197314.08545901972.72408287155.56627992.4273471899.56
4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
（1）截至2019年12月31日占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)
1年以内439068055.40元；
四川新航钛科技有限
往来款743197314.081-2年60412015.94元；100.00公司
2-3年243717242.74元
合计743197314.08100.00
（2）截至2018年12月31日占其他应收款项期末余坏账准备期单位名称款项性质期末余额账龄额合计数的末余额
比例(%)
四川新航钛科技有限公1年以内60882103.12元；
往来款409169258.6874.9537872820.71
司1-2年348287155.56元新疆新研牧神科技有限
往来款136732714.041年以内25.056836635.70公司
合计545901972.72100.0044709456.41
（3）截至2017年12月31日占其他应收款项坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数余额
的比例(%)四川新航钛科技有限公
往来款408287155.561年以内100.0020414357.78司
合计408287155.56100.0020414357.78
-119-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
（4）截至2016年12月31日占其他应收款项坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数余额
的比例(%)
巩留移民管理局保证金144000.002-3年22.9328800.00
王吉龙往来款85499.571年以内13.614274.98
李志明往来款53349.691-2年8.505334.97
安徽攀登机械公司保证金48570.203-4年7.7324285.10
新疆桐微机械制造公司保证金39496.005年以上6.2939496.00
合计370915.4659.06102191.05
（5）截至2015年12月31日占其他应收款项坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数余额
的比例(%)四川新航钛科技有限公
往来款50000000.001年以内68.052500000.00司山东海山机械制造有限
往来款16703369.001年以内22.73835168.45公司吉林新研牧神机械制造
往来款6142698.001年以内8.36307134.90有限公司
王吉龙往来款85262.651年以内0.124263.13
方耿往来款70504.701年以内0.103525.24
合计73001834.3599.363650091.72
(三)长期股权投资
2019/12/31
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5289070110.793938253364.261350816746.53
合计5289070110.793938253364.261350816746.53
2018/12/312017/12/31
项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资5304370110.795304370110.795304370110.795304370110.79
合计5304370110.795304370110.795304370110.795304370110.79
2016/12/312015/12/31
项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资4658848353.134658848353.134643048353.134643048353.13
合计4658848353.134658848353.134643048353.134643048353.13
-120-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
对子公司投资明细变动
（1）2019年度被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值减值准备期末余额四川新航钛科技有
4189922432.463938253364.26251669068.203938253364.26
限公司厦门梅克斯哲投资
15300000.0015300000.00
管理有限公司新疆新研牧神科技
1099147678.331099147678.33
有限公司
合计5304370110.793953553364.261350816746.533938253364.26
（2）2018年度被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值减值准备期末余额四川新航钛科技有
4189922432.464189922432.46
限公司厦门梅克斯哲投资
15300000.0015300000.00
管理有限公司新疆新研牧神科技
1099147678.331099147678.33
有限公司
合计5304370110.795304370110.79
（3）2017年度减值准备期末被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值余额新疆牧神机械有限
88125920.6788125920.67
责任公司霍尔果斯新研贸易
25000000.0025000000.00
有限责任公司吉林牧神机械有限
170000000.00170000000.00
责任公司山东牧神机械有限
170000000.00170000000.00
责任公司四川新航钛科技有
4189922432.464189922432.46
限公司厦门梅克斯哲投资
15300000.0015300000.00
管理有限公司山东牧神销售有限
500000.00500000.00
责任公司新疆新研牧神科技
1099147678.331099147678.33
有限公司
合计4658848353.131099147678.33453625920.675304370110.79
（4）2016年度减值准备期被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值末余额新疆牧神机械有限
88125920.6788125920.67
责任公司霍尔果斯新研贸易
25000000.0025000000.00
有限责任公司
吉林牧神机械有限170000000.00170000000.00
-121-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
减值准备期被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值末余额责任公司山东牧神机械有限
170000000.00170000000.00
责任公司四川新航钛科技有
4189922432.464189922432.46
限公司厦门梅克斯哲投资
15300000.0015300000.00
管理有限公司山东牧神销售有限
500000.00500000.00
责任公司
合计4643048353.1315800000.004658848353.13
（5）2015年度减值准备期被投资单位期初净值本期增加本期减少期末净值末余额新疆波曼机械制造
88125920.6788125920.67
有限责任公司霍尔果斯新研贸易
25000000.0025000000.00
有限责任公司吉林松原牧神机械
127500000.0042500000.00170000000.00
制造有限公司山东海山机械制造
170000000.00170000000.00
有限公司四川新航钛科技有
4189922432.464189922432.46
限公司
合计240625920.674402422432.464643048353.13
(四)营业收入和营业成本
2017年度2016年度2015年度
项目收入成本收入成本收入成本
主营业务小计3013434.183497502.33586171918.73521878819.58632646949.52494054978.11
其他业务小计2963307.122963307.1312317550.999111480.1212052429.839305698.38
合计5976741.306460809.46598489469.72530990299.70644699379.35503360676.49
(五)投资收益项目2019年度2018年度2017年度2016年度2015年度处置长期股权投资产生的投
-5349200.0040000000.0025000000.0021193002.00资收益
合计-5349200.0040000000.0025000000.0021193002.00
十四、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表项目2019年度2018年度2017年度
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备
688735.27143436008.83250154.86
的冲销部分
-122-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
项目2019年度2018年度2017年度2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除45750454.6867386839.0510949395.68外）
3.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
8723998.73
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62089450.79-49196700.75-160864156.24
5．所得税影响额-2347539.13-47519656.71
6．少数股东影响额-760915.68-1099787.26-248467.07
合计-18758715.65121730701.89-149913072.77项目2016年度2015年度
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2238142.36-1560154.652．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
33421807.4415495784.12统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出-145593796.00-39464410.38
4．所得税影响额-4560706.51-481238.20
5．少数股东影响额-16076.19-37811.61
合计-118986913.62-26047830.72
(二)净资产收益率和每股收益
1.2019年度
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-46.95-0.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-45.33-0.35
2.2018年度
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.500.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-5.76-0.06
3.2017年度
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-25.31-0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-15.24-0.15
-123-新疆机械研究院股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日—2019年12月31日
4.2016年度
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-101.27-2.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-97.82-2.26
5.2015年度
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.150.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.320.07新疆机械研究院股份有限公司
二○二三年七月十四日