太阳能:前次募集资金使用情况鉴证报告

中节能太阳能股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]0013580号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.cov.cn)”进行查验
报告编码:京23WPE6F6WV
中节能太阳能股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
(截止2022年12月31日)
目录页次
一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2
二、中节能太阳能股份有限公司前次募集资金1-10
使用情况的专项报告
MOORE大事会计师事薪所
大华国际大事会计师事薪所
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
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前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]0013580号
中节能太阳能股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的中节能太阳能股份有限公司(以下简称太阳能
公司)编制的截止2022年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
太阳能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管
规则适用指引--发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况
的专项报告》,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对太阳能公司《前次募集
资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师
其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,
以对太阳能公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2023]0013580号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为,太阳能公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专
项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引--发行类
第7号》的规定,在所有重大方面公允反映了太阳能公司截止2022年
12月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是,本鉴证报告仅供太阳能公司申请发行证券之用,
不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为太阳能公司证券
发行申请文件的必备内容,随其他申报材料一起上报。
大华会计计事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(中国?北京刘学传中国
旭燕注册会计师
中国注册会计师:旭燕刘旭燕
刘旭燕
二〇二三年七月十三日
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中节能太阳能股份有限公司
截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
中节能太阳能股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
(一)2022年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准中节能太阳能股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可〔2022〕1045号)核准,太阳能公司委托主承销商中国国际金融股份有限公
司,以非公开发行的方式向特定对象发行人民币普通股(A股)股票90,212.94万股,每股
面值1元,每股发行价格人民币6.63元。截至2022年7月18日止,太阳能公司共募集资
金598,111.80万元,扣除与发行有关的费用1,173.98万元(不含税),募集资金净额为
596,937.82万元。上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合
伙)以“大华验字[2022]000441号、大华验字[2022]000442号”验资报告验证确认。
截至2022年12月31日,太阳能公司对募集资金项目累计投入321,111.02万元,其
中:太阳能公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目55,635.55万元。
截至2022年12月31日,尚未使用的非公开发行股票的募集资金余额为280,022.25万元,募集资金专用账户期末余额为10,022.25万元。
尚未使用的2022年非公开发行股票的募集资金余额明细如下:
注1:到账金额已扣除承销费846.38万元。
太阳能公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储
专户,截至2022年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:
金额单位:人民币元
专项报告第1页
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截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
注:根据《上市公司证券发行管理办法》的要求,太阳能公司与非公开发行保荐机构中国国际金融股
份有限公司(以下简称“中金公司”)分别与中国银行股份有限公司北京雅宝路支行、中国工商银行股份有
限公司北京翠微路支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行、杭州银
行股份有限公司北京分行、国家开发银行签订了《募集资金三方监管协议》；太阳能公司、中金公司及中国
工商银行股份有限公司北京翠微路支行分别与中节能太阳能科技有限公司、中节能(监利)太阳能科技有
限公司、中节能(荔波)太阳能科技有限公司、中节能(天津)太阳能科技有限公司、中节能(崇阳)太阳
能科技有限公司、中节能贵溪太阳能科技有限公司、中节能(永新)太阳能科技有限公司、中节能太阳能
(敦煌)科技有限公司、中节能福泉太阳能科技有限公司、中节能太阳能(酒泉)发电有限公司签订了《募
集资金三方监管协议》。具体情况请参考《关于签订募集资金三方监管协议的公告》(公告编号2022-57)。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况
截至2022年12月31日,太阳能公司前次募集资金使用情况详见“附表1《前次募集资金使用情况对照表》。”
专项报告第2页
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截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2022年12月31日,太阳能公司前次募集资金实际投资项目未发生变更情况。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年12月31日,太阳能公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
(四)闲置募集资金使用情况
1.利用暂时闲置资金投资保本型短期银行结构性存款产品情况
2022年8月5日太阳能公司召开第十届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在公司董事会审议通过之后的12个月内,按照董
事会审议通过的投资额度、期限和投资品种,授权公司董事长按公司内部相关流程决定任一
日不超过35亿元(含),单笔产品不超过10亿元(含)使用暂时闲置募集资金进行现金管
理的事宜,其权限包括但不限于:选择合适的合作机构、投资产品品种、明确投资金额、投
资期限、签署合同或协议等。由公司财务管理部负责具体组织实施。在该投资现金管理额度
内,资金可以在一年内滚动进行使用。具体内容详见公司于2022年8月6日披露的《第十
届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2022-58)、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-61)。
截至2022年12月31日公司使用闲置募集资金购买结构性存款产品的详情如下:
专项报告第3页
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单位:万元
截至2022年12月31日,太阳能公司使用闲置募集资金购买保本型结构性存款余额为人民币270,000.00万元。
专项报告第4页
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(五)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
太阳能公司前次募集资金实际使用情况与太阳能公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
太阳能公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况
截至2022年12月31日,太阳能公司前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
太阳能公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
太阳能公司不存在前次募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益20%(含20%)以上的情况。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
太阳能公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
五、闲置募集资金的使用
太阳能公司闲置募集资金的使用情况详见本报告二、前次募集资金使用情况(四)闲置募集资金使用情况。
六、前次募集资金尚未使用情况
截至2022年12月31日,太阳能公司前次募集资金已累计投入募集资金投资项目的金
额为321,111.02万元,扣除使用暂时闲置募集资金购买保本型结构性存款产品金额270,000
万元,募集资金净额尚未使用金额为10,022.25万元(包括累计收到的银行存款利息和结构
性存款产品收益扣除银行手续费的净额3,867.86万元),占前次募集资金总额的比例为1.68%。
前次募集资金投资项目大部分尚处于建设阶段,尚未使用的前次募集资金将继续用于前次募集资金投资项目。
七、前次募集资金使用的其他情况
无。
专项报告第5页
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截止2022年12月31日
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(此页无正文。)
中节能太阳能股份有限公司(盖章)
二〇二三年七月十三日
专项报告第6页
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截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
附表1
前次募集资金使用情况对照表
编制单位:中节能太阳能股份有限公司
金额单位:人民币万元
专项报告第7页
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前次募集资金使用情况专项报告
专项报告第8页
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截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
附表2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位:中节能太阳能股份有限公司
[金额单位:人民币万元
专项报告第9页
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截止2022年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
注1:截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间,投资项目的实际产量与设计产量之比,即投资项目达到预定可使用状态后至截止日期间累计发电量/(当年对应月份*月平均设计发电量)。
注2:中节能敦煌30兆瓦并网光伏发电项目于2022年1月份开始试运行,2022年4月份达到预定可使用状态,从2022年1月开始计算实现的效益,从2022年4月开始计算累计产能利用率。
注3:中节能贵溪流口50MW渔光互补光伏电站项目于2022年6月开始试运行,2022年11月份达到预定可使用状态,从2022年6月开始计算实现的
效益,由于项目达到预定可使用状态后至截止日期间仅正常运营一个月,且项目运行期是在冬季太阳辐射量较少,因此,这期间产能利用率不能反应项目实际情况。
专项报告第10页
91110108590676050Q统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身记、备案、许可、份码了解更多登
91110108590676050Q监管信息,体验
更多应用服务、
(副本)(7-1)
名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额2880万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日
执事务合伙,梁春,杨雄主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
帐:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务；无(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准
告专用,复印无效
登记机关
2023年0月09日
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。回飞
证书序号:0000093
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发。
名3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:梁春4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
组织形式:特殊普通合伙此件仅用于业务报发证机关:北京市门政局可
执业证书编号:11010148告专用,复印无效。二〇一七年年月0七日批准执业文号:京财会许可[2011]0101号
批准执业日期:2011年11月03日中华人民共和国财政部制
年度检验登记
Annul RenewalRegistratic
本证书经检验合格
Thiscertificate is valid fc
thisrenew可
刘学传的年检二维码.png
SICFA
11PA超22802
24230859%451
刘学铃
4男
Sex1983-11-23
出一；期
1iote.of btrrn利安达信隆2014
会计师事务所有限责任公司2014
Working.ont
业份让号场3713021983112
do:iiyyazd.Nip
200444月80
*
4
一、注册会计师执0
示本证书2
二、本证书只限关健北所。余改。
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证
书级还主管注册会计师协会
报告,登报声明作度后,办理补发手续、
出:天健化立分1.a413.n.25,
转入.大华,382.25
iwipus"ctnrootccdicmt thiscerufieaewhenncccssoy:
2.mscniicsnicccsyusd by nehodrNomnteroaaimhl lealoned
3.neCPA hl rtumtheccmlictetothe comptent
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所
签会计师工作单位交更事项登记注册会计师工作单位究更事项登记
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名
"4、更身所
"4、CPA)
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年(特)
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